Druhy peňazí a hotovosti. Peniaze a hotovosť

Ľudia používajú peniaze už tisíce rokov. Za túto dlhú dobu prešla mnohými zmenami. Ak v 19. storočí mali platobné prostriedky vždy hmotné stelesnenie, potom v 20. storočí, o ktorom budeme uvažovať nižšie), začali existovať nielen ako hmotné predmety.

Spočiatku sa peniaze objavovali vo forme mincí a bolo to v staroveku. Tento typ platobného prostriedku ešte nevyšiel z obehu. Neskôr boli vynájdené papierové peniaze, ktoré nahradili kovové peniaze. Ale nebolo úplne možné vytlačiť mince pomocou bankoviek. Po dlhú dobu to boli hlavné druhy peňazí, ktoré existovali paralelne.

Dnes sa objavili nové druhy platobných prostriedkov, no bankovky a mince sa napriek tomu nevyužili. Stále plnia peňaženky a vrecká obyvateľov mesta.

V súčasnosti sa používajú kovové mince, papierové bankovky, elektronické a kreditné peniaze. Výber platobných prostriedkov je veľmi rôznorodý, no ich hlavná podstata zostáva nezmenená.

Aké peniaze sa dnes používajú? Špecialisti na finančný trh rozdeľujú druhy peňazí do 4 kategórií:

• komodita;
• úver;
• zabezpečené;
• fiat.

komoditné peniaze

Spočiatku sa peniaze v spoločnosti javili ako materiálne a prirodzené. To znamená, že ich funkciu plnil nejaký druh tovaru, ktorý mohol slúžiť ako miera výmenou za iné položky. Komoditnými peniazmi môžu byť zvieracie kože, mušle, perly a mnohé iné veci, ktoré majú v ľudskej spoločnosti určitú hodnotu. Takýto platobný prostriedok mal jednu významnú nevýhodu - veľmi veľkú rozmanitosť.

Ďalej sa objavili mince, bez takejto nevýhody, ale tiež súvisiace s komoditnými peniazmi. Spočiatku boli vyrobené zo zlata, striebra a iných kovov. Bolo ľahké ich roztaviť a vyrobiť z nich napríklad šperky.

Komoditné peniaze existujú dodnes. Napríklad cigarety možno považovať za také peniaze v miestach pozbavenia osobnej slobody, ktoré fungujú ako platobný prostriedok.

peniaze zabezpečené

Ďalšou triedou sú zaistené peniaze. Druhy peňazí z tejto kategórie sú tovary (certifikáty, znaky), ktoré je možné vymeniť za určité množstvo drahého kovu. Nazývajú sa aj výmenné alebo reprezentatívne. V skutočnosti sú to zástupcovia komoditných platobných prostriedkov.

Existuje verzia, že miestom ich pôvodného vzhľadu bol staroveký Sumer. Prišli s hlinenými pálenými figúrkami oviec a kôz, ktoré na požiadanie vymenili za skutočné zvieratá.

Spočiatku sa za zabezpečené peniaze považovali aj bankovky, pokiaľ predpokladali prítomnosť určitého počtu kovových mincí. Dnes je zlatý štandard zrušený. Papierové peniaze sú symbolické peniaze, aj keď ich názov zostal zachovaný.

Cestovateľ Marco Polo v 13. storočí priniesol z Číny do Európy správu, že papierové peniaze používali Číňania už mnoho storočí. Európania v tých časoch používali iba mince. Až o 3 storočia neskôr v Európe pochopili praktickosť a pohodlie bankoviek, ktorých zabezpečením bolo zlato.

fiat peniaze

Iným spôsobom sa fiant peniaze nazývajú symbolické peniaze, falošné, dekrétované, papierové. Tento platobný prostriedok nie je zabezpečený ničím hmotným, ale je akceptovaný ako platba za tovar a služby. Fiat sú všetky bezhotovostné a elektronické peniaze, ako aj prostriedky ležiace na bankových účtoch a papierové bankovky v našich vreckách a peňaženkách. Niektorí vedci zastávajú názor, že ľudia čoskoro prestanú používať papierové peniaze.

Mnohí dnes uprednostňujú bezhotovostné.Zároveň sa používajú nielen plastové karty, ale aj tie, ktoré sa hromadia vo virtuálnych peňaženkách.

Úverové peniaze

Existuje určitá kategória ľudí, ktorí radšej žijú na dlh. Možno, že špeciálne pre nich bol vytvorený iný platobný prostriedok - kreditné peniaze. Druhy peňazí tejto triedy v skutočnosti predstavujú určitým spôsobom formalizovaný dlh. Môžu vyzerať inak. kartu, šek alebo účet. Peniaze vo forme vydaného dlhu sú dnes bežné a slúžia na zaplatenie tovarov a služieb takmer všade, pričom vytláčajú hotovosť. Tento typ prostriedkov je plný nebezpečenstva a psychologickej pasce. Je to spôsobené tým, že z účtu je možné vyberať prostriedky v ľubovoľnej výške, no nie každý ich môže vrátiť.

Veľmi zaujímavá téma. Čo bude v budúcnosti, ukáže čas. A hoci sa zánik hmotných platobných prostriedkov a ich nahradenie fiatovými a úverovými peniazmi predpovedal už dlho, papierové bankovky a mince sa stále používajú a nevzdávajú sa svojich pozícií.

Ľudstvo pozná peniaze už od staroveku., ale ich potreba v podmienkach samozásobiteľského poľnohospodárstva bola epizodická, pretože sa vymieňali iba náhodne zostávajúce prebytky. Výmena tovaru prebiehala podľa vzorca: T-T. Rozvoj výrobných síl a výrobných vzťahov viedol k spoločenskej deľbe práce a vytvoril podmienky pre vznik nadproduktu a s ním aj potrebu výmeny. Všetky materiálne hodnoty produkované v spoločnosti mali formu komodít, čo si vyžadovalo meranie nákladov práce, ktoré sú v nich obsiahnuté. Takéto meranie sa uskutočnilo porovnaním hodnoty určitého tovaru s hodnotou konkrétneho tovaru používaného ako univerzálny ekvivalent – ​​peniaze.

peniaze - produkt,čo je univerzálny ekvivalent hodnoty iných komodít. S príchodom peňazí začala výmena tovaru prebiehať podľa vzorca: T-D-T, t.j. tovar sa vymení za určité množstvo peňazí a potom sa za výnosy kúpi ďalší tovar. Tovarový svet bol rozdelený na komoditnú časť a špeciálnu komoditu, ktorá plní úlohu univerzálneho ekvivalentu – peniaze.

ako peniaze v rôznych historických epochách a v rôznych krajinách sa objavovali rôzne tovary a potom drahé kovy, ktoré sa neskôr ukázali ako najvhodnejšie na plnenie tejto úlohy. Zapojenie do plnenia úlohy peňazí drahými kovmi je spojené s takými vlastnosťami, ako sú deliteľnosť, homogénnosť, vytrvalosť.

V ekonomickej literatúre sa rozlišujú tieto fázy vývoja peňazí:

1. etapa - vzhľad peňazí s výkonom ich funkcií náhodným tovarom;

2. etapa - zabezpečenie univerzálneho ekvivalentu pre zlato.

3. etapa - prechod na papierové alebo úverové peniaze;

4. etapa - postupné vytláčanie hotovosti z obehu.

1. etapa inherentný samozásobiteľské hospodárstvo, kedy sa vyrábali produkty pre vlastnú spotrebu a prebytok sa využíval na výmenu za produkty iných výrobcov, najčastejšie náhodou. Rozvoj výroby rôznych tovarov si vyžadoval dodržiavanie ekvivalencie ich hodnoty a prispieval k rozdeleniu medzi všeobecnú rozmanitosť určitého všeobecného ekvivalentu v podobe tovarov, ktoré mali vysokú likvidita a teda schopnosť realizovať. Ako taký tovar bol vyčlenený dobytok, kožušiny, drahé kamene a kovy.

2. etapa - alokácia ako všeobecný ekvivalent zlata, ktoré malo v tom čase také vlastnosti ako vzácnosť, rovnomernosť, deliteľnosť, dlhá skladovateľnosť, vysoká cena a dostupnosť dostatočného množstva.

3. etapa - prechod na papierové peniaze, ktorý bol spojený s neschopnosťou peňazí z drahých kovov reagovať na súčasné ekonomické podmienky. Pre pohodlie platenia za tovar sa začala uplatňovať zmenka, ktorým je bezpodmienečná písomná povinnosť dlžníka zaplatiť na ňom uvedenú sumu v určenej lehote. Pre flexibilitu obehu zmeniek boli zavedené bankovky, ktorých emisiu realizovala centrálna banka reeskontom zmeniek.

4. etapa - sa v súčasnosti naďalej rozvíja, zameraný na postupné vytláčanie hotovosti z obehu. K pohybu peňazí na účtoch dochádza pomocou kontrolyčo je druh zmenky, ktorá obsahuje bezpodmienečný príkaz vystaviteľa šeku úverovej inštitúcii zaplatiť v ňom uvedenú sumu majiteľovi šeku.

V 60-tych rokoch XX storočia existuje nový typ elektronického zariadenia na spracovanie šekov - elektronické peniaze. Ide o elektronický systém, ktorý funguje prostredníctvom prenosu elektronických signálov a umožňuje vám vykonávať úverové a platobné transakcie bez použitia papiera.

Zníženie dopytu v hotovosti bankovky je spojená s výskytom špeciálnych platobným prostriedkom vo forme plastovej karty s vytlačeným magnetickým prúžkom alebo vloženým čipom s údajmi o bankovom účte zákazníka.

Podstata peňazí je vyjadrená v jednote troch vlastností:

Vo forme všeobecnej priamej vymeniteľnosti – peniaze možno vymeniť za iné tovary;

Vo forme nezávislej výmennej hodnoty - peniaze možno vymeniť za tovar v symbolickej nominálnej hodnote, ktorá nezodpovedá ich skutočnej hodnote;

Peniaze vo forme zhmotnenia spoločensky potrebného pracovného času merajú výdaj práce stelesnenej v tovare.

2. Funkcie peňazí

Esencia peňazí prejavujú vo funkciách, ktoré plnia. Jednota funkcií vytvára predstavu o peniazoch ako o špeciálnom špecifickom produkte, ktorý sa ako nevyhnutný prvok podieľa na reprodukčnom procese spoločnosti.

Miera hodnoty - v tejto funkcii sa peniaze v obehu nazývajú váhové množstvo peňazí; meria hodnotu všetkých komodít ako podobné množstvá, kvalitatívne rovnaké a kvantitatívne porovnateľné, pretože všetky komodity ako hodnoty predstavujú zhmotnenú prácu a náklady práce. Hodnota vyjadrená v peniazoch je cena, ktorá je vyjadrená v určitom množstve peňažného statku – zlata.

Množstvo zlata sa meria jeho hmotnosťou a ako merná jednotka jeho hmotnosti sa berie určitá hmotnosť zlata, túto jednotku stanovuje štát ako peňažnú jednotku a nazýva sa cenová stupnica. Všetky ceny komodít sú teda vyjadrené v určitom počte peňažných jednotiek alebo v určitom počte váhových jednotiek zlata.

Pre porovnanie cien tovar rôznej hodnoty sa musí zredukovať na rovnakú stupnicu. Stupnica cien za kovový kov, akceptovaná v danej krajine za peňažnú jednotku a slúžiaca na meranie peny všetkých ostatných tovarov.

Medzi peniazmi ako meradlo hodnoty a peniaze ako stupnica cien existujú značné rozdiely. Peniaze ako miera hodnoty sa týkajú všetkých ostatných komodít, vznikajú spontánne, menia sa v závislosti od množstva sociálnej práce vynaloženej na výrobu peňažného statku. Peniaze ako cenovú škálu sú stanovené štátom a pôsobia ako pevné množstvo kovu podľa hmotnosti, ktoré sa mení s hodnotou tohto tovaru.

Funkciazariadení platba sa prejavuje pri obsluhe platieb mimo sféry obchodu, pri poskytovaní a splácaní peňažných pôžičiek, pri splácaní nedoplatkov miezd, platení daní, sociálnych dávok, úrokov z úveru.

Akozariadení odvolania peniaze slúžia reťazcu nepretržitých premien tovaru na peniaze a peňazí na tovar (CDC), sú sprostredkovateľom pri predaji a kúpe, ako aj prostriedkom kontroly kupujúceho nad výrobou tovaru, odstraňujú nerovnováhu medzi ponukou a dopytom .

Ako uchovávateľ hodnoty peniaze po predaji tovaru a služieb sú dočasne stiahnuté z obehu a akumulované na nákupy v budúcnosti. Sporenie na krátke obdobie sa uskutočňuje formou otvárania vkladových účtov v úverových inštitúciách. Dlhodobé sporenie – formou investovania do štátnych cenných papierov, nehnuteľností, šperkov, drahých kovov.

svetové peniaze- Toto sú peniaze v systéme medzinárodných ekonomických vzťahov. Ich vznik umožnilo prehĺbenie medzinárodnej deľby práce a vytvorenie globálneho finančného trhu. Zlato pôsobí ako svetové peniaze ako konečný platobný prostriedok v prípadoch vytvárania pasívnej platobnej bilancie, ako aj dopĺňania menových rezerv pre súčasné medzinárodné zúčtovanie. Ako svetové peniaze sa okrem zlata používa voľne zameniteľná mena, medzinárodná účtovná jednotka SDR.

Svetové peniaze majú tri účely: univerzálne platobné prostriedky; všeobecná kúpna sila a materializácia spoločenského bohatstva. Peniaze fungujú ako medzinárodný platobný prostriedok pri zúčtovaní na medzinárodných zostatkoch (platobná bilancia). Ako medzinárodný spôsob nákupu sa peniaze používajú na priamy nákup tovaru v zahraničí a platbu zaň v hotovosti. Ako materializácia spoločenského bohatstva sú prostriedkom na presun národného bohatstva z jednej krajiny do druhej pri vyberaní odškodného alebo poskytovaní pôžičiek.

3. Druhy peňazí.

Podľa toho, či majú peniaze skutočnú hodnotu, sa delia na:

· skutočné peniaze mať skutočnú hodnotu;

Znaky hodnoty, ktoré nemajú skutočnú hodnotu.

TO skutočné peniaze týkať sa:

1) plnohodnotná minca - strieborná alebo zlatá minca, ktorej nominálna hodnota zodpovedá hodnote zlata v nej obsiahnutého;

2) bankovky vymenené za zlato sú bankovky vydané veľkými komerčnými bankami za predpokladu, že majú zlaté prúty. Podľa 1. požiadavky sa mali bankovky vymieňať za zlato.

TO hodnotové znaky týkať sa:

1) vyjednávací žetón je malá kovová minca, ktorej nominálna hodnota nezodpovedá hodnote kovu v nej obsiahnutého.

2) papierové peniaze sú peniaze vydávané ministerstvom financií na žiadosť vlády Ruskej federácie na pokrytie rozpočtových výdavkov. Ich uvoľnenie nie je určené potrebami obchodu, a preto vedie k inflácii. Tieto peniaze nie sú ničím zabezpečené a neexistuje mechanizmus na ich stiahnutie z obehu. Preto sa neustále znehodnocujú, najmä keď klesá dôvera vo vládu. Papierové peniaze majú vzhľad pokladničných poukážok.

3) úverové peniaze - vydávané do obehu centrálnou bankou pri požičiavaní vláde a komerčné banky. Pri splatení úveru sa príslušná suma stiahne z obehu, t.j. existuje mechanizmus na výber úverových peňazí. Úverové peniaze sú zabezpečené, pretože. pri poskytovaní úveru centrálna banka vyžaduje zabezpečenie. Úverové peniaze majú formu bankoviek, ak existujú v hotovosti. Môžu existovať v bezhotovostnej forme.

Podľa toho, či majú peniaze viditeľnú podobu, sa delia na peňažné a bezhotovostné.

Hotovosť sú peniaze, ktoré majú viditeľnú podobu.

bezhotovostné peniaze- ide o peniaze, ktoré nemajú viditeľnú podobu a existujú vo forme evidencie na bankových účtoch.

bezhotovostné peniaze klasifikované podľa ich stupňa likvidita. Pod likvidita sa vzťahuje na schopnosť peňazí vykonávať rýchle platby.

1) Hotovosť je najlikvidnejšia, ale je to aj najneziskovejší druh aktíva, ktoré negeneruje príjem.

2) Vklady na požiadanie - ide o zostatky na zúčtovacích, bežných a iných účtoch zákazníkov, ktoré je možné vybrať na 1 žiadosť.

3) Vklady s viazanosťou do 1 roka - termínované vklady s viazanosťou 2, 5, 9 mesiacov.

4) Vklady na obdobie dlhšie ako 1 rok - prostriedky, ktoré nie sú určené na použitie pri aktuálnom obrate, budú použité pri budúcom obrate.

4. Formy vydávania peňazí. Vplyv peňažnej zásoby na cenovú infláciu

Inflácia - v preklade z latinčiny "inflácia" znamená "nafúknutie", spojené s nadmerným vydávaním nekrytých papierových peňazí do obehu.

Najprv sa objavila inflácia v súvislosti so zrušením štandardu zlatých mincí. V tom období sa vytvorili podmienky na neustály a prudký rast cien, ako aj na zvyšovanie rozpočtových výdavkov v dôsledku deficitného financovania, čo prispievalo k znehodnocovaniu peňazí.

Moderná inflácia spojené nielen so znehodnocovaním peňazí v dôsledku rastu cien, ale aj s kritickým stavom ekonomiky ako celku. Hlavnou príčinou inflácie je narušenie pomerov medzi jednotlivými odvetviami hospodárstva: akumulácia a spotreba, ponuka a dopyt, štátne príjmy a výdavky, zdroje úverového kapitálu a ich použitie, množstvo a peňažná zásoba v obehu a potreby ekonomika v peniazoch.

Moderná inflácia sa rodí v samotnom reprodukčnom procese, no jeho konkrétny prejav nachádzame v peňažnej sfére. Inflácia, ktorá vznikla v dôsledku peňažných faktorov, sa zároveň nazýva dopytová inflácia, a nie peňažná inflácia s nákladmi.

TO dopytová inflácia môže viesť k zvýšeniu vojenských výdavkov, deficitu štátneho rozpočtu a zvýšeniu domáceho dlhu, emisii národnej meny presahujúcej potreby obchodu. TO nákladovú infláciu- Znížený rast produktivity práce a pokles výroby, energetická kríza spojená s prudkým rastom cien ropy, rast cien a miezd s pomalým rastom produktivity práce.

Základné formy stabilizácia peňažného obehu spojená s inflačnými procesmi sú menové reformy a protiinflačná politika.

Menová reforma- toúplná alebo čiastočná transformácia peňažného systému, ktorú vykonáva štát s cieľom stabilizovať peňažný obeh.

Ako nástroj menových reforiem, môže štát využiť anuláciu, obnovu, devalváciu, denomináciu a šokovú terapiu.

Nullifikácia - vyhlásenie štátu o znehodnotených bankovkách za neplatné.

Denominácia - Rozšírenie stupnice cien „preškrtávaním núl“ na bankovkách.

Reštaurovanie - ide o obnovenie bývalého zlatého obsahu peňažnej jednotky.

Metódy "šokovej terapie" - boli hojne využívané v medzinárodnej praxi pri prechode zo štátnej na trhovú ekonomiku. V „šokovej terapii“ sa uplatňujú také tvrdé opatrenia ako zmrazenie miezd, zníženie výroby, zvýšenie nezamestnanosti atď.

Protiinflačné politika - Ide o súbor opatrení štátnej regulácie ekonomiky zameraných na boj proti inflácii.

deflačné politika- sú to metódy obmedzovania dopytu po peniazoch prostredníctvom menových a daňových mechanizmov znižovaním vládnych výdavkov, zvyšovaním úrokových sadzieb za pôžičky, obmedzovaním ponuky peňazí. Takáto politika spôsobuje spomalenie ekonomického rastu až krízové ​​javy.

2. PEŇAŽNÝ OBEH A MENOVÝ SYSTÉM

1. Pojem peňažný obeh. Hotovostný a bezhotovostný obeh

Peňažný obrat - ide o pohyb peňazí pri výkone ich funkcií v peňažnej a bezhotovostnej forme, slúžiaci predaju tovaru, ako aj nekomoditným platbám a zúčtovaniu v hospodárstve.

Hotovostný obrat predstavuje súbor platieb za určité časové obdobie a odráža ich pohyb ako obehového a platobného prostriedku.

Oblasť použitia hotovosti súvisí najmä s príjmami a výdavkami obyvateľstva:

sídla obyvateľstva s maloobchodom a podnikmi verejného stravovania;

mzdy podnikov;

ukladanie peňazí obyvateľstvom na vklady a ich prijímanie na vklady;

vyplácanie dôchodkov, príspevkov, štipendií, poistných náhrad;

výplata cenných papierov a výplata príjmov z nich;

platby za služby a služby bývania;

platenie daní do rozpočtu obyvateľstvom.

Bezhotovostný obrat rieši vysporiadania medzi:

právnické osoby s rôznymi formami vlastníctva;

právnickým a fyzickým osobám na výplatu miezd, príjmov z vkladov, cenných papierov, za poskytovanie pôžičiek;

· právnickým a fyzickým osobám a výkonná moc všetkých stupňov pri platbách do rozpočtu a mimorozpočtových prostriedkov, ako aj pri prijímaní finančných prostriedkov z rozpočtu;

banky a rôzne finančné inštitúcie a verejnosť.

To. peniaze neustále prevod z jednej oblasti do druhej: hotovosť sa pri vklade na účty v úverových inštitúciách stáva bezhotovostným, pri výbere z účtu sa opäť stáva hotovosťou.

Predpovedanie hotovostný obrat sa vykonáva na základe predpovedí hotovostného obratu, ktorý odráža objem a zdroje príjmov všetkej hotovosti v pokladniach bánk a emisie organizáciám, inštitúciám a jednotlivcom, berúc do úvahy výsledok emisie alebo výber peňazí z obehu. Proces prebieha v etapách:

1. fáza: zahŕňa prípravu prognózovaných výpočtov očakávaných príjmov hotovosti na pokladniach zo strany úverových inštitúcií a ich výberov na základe časových radov a Správy o hotovostných obratoch inštitúcií Bank of Russia alebo na základe základných žiadostí prijatých od obsluhovaných podnikov. Prognóza sa zostavuje štvrťročne s rozložením podľa mesiacov a posiela sa na korešpondenčný účet v Ruskej banke dva týždne pred prognózovaným štvrťrokom.

2. fáza: Po prijatí prognózy centrálna banka Ruskej federácie štvrťročne s rozdelením podľa mesiacov predpovedá obrat hotovosti z hľadiska príjmov, výdavkov a výsledku emisie pre úverové inštitúcie v službách na základe analýzy obratu hotovosti prechádzajúcej ich hotovosťou. priehradky a týždeň pred začiatkom štvrťroka posiela do územných inštitúcií Banky Ruska, ktorých pokladne ich využívajú pri vypracovávaní žiadostí o posilnenie obratovej pokladne.

Výpočty prognózy emisií peniaze sa berú do úvahy pri vývoji opatrení na organizáciu hotovostného obehu v krajine.

Tabuľka 2.1

Prognóza hotovostného obratu

Bezhotovostný obrat tvorí významnú časť peňažného obratu krajiny, čo prispieva ku koncentrácii peňažných zdrojov v bankách.

Hodnota bezhotovostných platieb spočíva v tom, že s ich rozšírením sa výrazne znižuje množstvo hotovosti potrebnej na obeh a následne sa znižujú náklady na obeh v podobe nákladov na výrobu, prepravu, skladovanie a ničenie peňazí.

Bezhotovostný obrat sa zvyčajne delí na dva typy:

Tovarový obrat - platba za tovar fyzickými a právnickými osobami;

Nekomoditný obrat - platby v procese tvorby a rozdeľovania národného dôchodku, poskytovania úverov, poistenia, ako aj vo forme iných nekomoditných platieb.

Moderný bezhotovostný obrat v Ruskej federácii je organizovaný v súlade s niekoľkými základnými princípmi:

1. Podniky všetkých foriem vlastníctva sú povinné držať svoje finančné prostriedky na bankových účtoch. V pokladniciach podnikov je v rámci limitu dovolené držať len malé sumy hotovosti.

2. Väčšinu bezhotovostných platieb je potrebné realizovať prostredníctvom banky.

3. Požiadavka na platbu musí byť uskutočnená pred odoslaním alebo po odoslaní.

4. Platba za prijaté tovary a služby klientom banky sa uskutočňuje len so súhlasom obsluhovanej právnickej alebo fyzickej osoby.

5. Formy bezhotovostných platieb povolené nariadením Centrálnej banky Ruskej federácie si podnik vyberie podľa vlastného uváženia.

Dodržiavanie týchto zásad vám umožňuje zachovať zákonnosť peňažných tokov.

Prebiehajú bezhotovostné platby na základe zúčtovacích dokumentov zriadených Centrálnou bankou Ruskej federácie a v súlade s pravidlami príslušného toku dokumentov. Hlavné typy zúčtovacích dokumentov v Ruskej federácii pri bezhotovostných platbách sú: platobné príkazy, žiadosti o platbu, šeky, akreditívy, príkazy na inkaso, plastové karty atď.

Platobný príkaz - zúčtovací doklad obsahujúci príkaz platiteľa banke, ktorý mu slúži na prevod peňažných prostriedkov z jeho účtu na účet príjemcu peňažných prostriedkov. Pri bezhotovostných platobných príkazoch je iniciatíva platby na platiteľovi.

Žiadosť o platbu - zúčtovací doklad, ktorý príjemca peňažných prostriedkov predloží banke slúžiacej mu na inkaso, t.j. obsahujúcu požiadavku, aby platiteľ zaplatil určitú sumu prostredníctvom banky. Pri organizovaní zúčtovania so žiadosťami o platbu patrí iniciatíva platby príjemcovi finančných prostriedkov a nie platiteľovi, ako v prípade platobného príkazu.

Príkaz na odber - zúčtovací doklad vystavený bankou alebo podnikom, keď je im priznané právo na nesporný odpis finančných prostriedkov.

Platobný príkaz, žiadosť o platbu a príkaz na inkaso sa vo finančnej teórii tradične spájajú pod rovnakým pojmom „pevné príkazy“. Všetky tieto dokumenty sú neobchodovateľné, t.j. ich postúpenie tretej strane sa neočakáva.

Akreditív - podmienený peňažný záväzok banky, ktorý banka vydáva v mene klienta (platiteľa) v prospech jeho protistrany podľa zmluvy (príjemcu).

Banka vystavujúca akreditív(Emisná banka) môže vykonať platbu, zaplatiť, prijať alebo eskontovať zmenku alebo prevodné oprávnenie inej banke na vykonanie takýchto operácií, za predpokladu poskytnutia dokumentov uvedených v akreditíve a všetkých jeho podmienok.

Jedným z najdynamickejších nástrojov bezhotovostných platieb je plastová karta.

2. Zákon peňažného obehu. Peňažná zásoba a rýchlosť peňazí

Zákon meny stanovuje množstvo peňazí potrebné na plnenie funkcií výmenného a platobného prostriedku. Množstvo peňazí potrebné na plnenie funkcií peňazí ako prostriedku obehu závisí od troch faktorov, ktoré určujú výrobné podmienky:

1) počet tovarov a služieb predaných na trhu (priama súvislosť);

2) úroveň cien za tovar a tarify (priame spojenie);

3) rýchlosť obehu peňazí (vzťah spätnej väzby).

Prvýkrát tento vzťah nadviazal K. Marx.

Množstvo peňazí plniť funkciu obehového prostriedku je definovaný ako pomer súčtu cien komodít k priemernému počtu otáčok tých istých peňažných jednotiek (rýchlosť obehu peňazí):

kde K je množstvo peňazí potrebných ako prostriedok obehu;

S - súčet cien predávaných tovarov a služieb;

C - priemerný počet otáčok peňazí ako prostriedku obehu (rýchlosť obehu peňazí).

Rýchlosť peňazí je určený počtom otáčok peňažnej jednotky za určité časové obdobie, pretože tie isté peniaze počas určitého obdobia neustále prechádzajú z pyku do rúk, obsluhujú predaj tovaru a poskytovanie služieb.

Zvýšená peňažná zásoba pri rovnakom objeme tovaru na trhu vedie k znehodnocovaniu peňazí, čiže v konečnom dôsledku je to jeden z faktorov inflačného procesu.

Množstvo peňazí potrebných na obeh a platbu je teda určené nasledujúcimi podmienkami:

a) celkový objem tovarov a služieb v obehu (priamy vzťah);

b) úroveň cien komodít a taríf za služby (vzťah je priamy: čím vyššie ceny, tým viac peňazí je potrebných);

c) stupeň vývoja bezhotovostných platieb (reverzný vzťah);

d) rýchlosť obehu peňazí vrátane úveru (obrátený vzťah).

S príchodom funkcií peniaze ako platobný prostriedok, vzorec (2.1) sa trochu skomplikuje a zákon, ktorý určuje množstvo peňazí v obehu, má nasledujúcu podobu:

K \u003d (S1-S2 + S3-P) / C, (2,2)

kde S 1 - súčet cien tovarov a služieb;

S 2 - súčet cien tovaru predávaného na úver;

S 3 - výška platieb za záväzky;

P - vzájomne sa splácajúce platby.

Na manipuláciu s kovom množstvo peňazí v obehu sa regulovalo automaticky, pomocou funkcií peňazí ako pokladu, t.j. ak sa potreba peňazí znížila, potom prebytočné peniaze išli do pokladov, ak sa zvýšili, došlo k spätnému prílevu peňazí.

Na základe tohto pozorovania, K. Marx sformuloval zákon o obehu papierových peňazí: papierové peniaze by sa mali dávať do obehu v takom množstve, aby obiehalo zlato, ktoré nahrádzajú. Vydávanie papierových peňazí vo veľkom množstve vedie k poruche peňažného obehu a inflácii. Zákon nemal v kapitalistických ekonomických podmienkach praktické uplatnenie, no na tomto princípe bol vybudovaný menový systém Sovietskeho zväzu.

peňažná zásoba je je najdôležitejším kvantitatívnym ukazovateľom peňažného obehu a predstavuje celkový objem nákupných a platobných prostriedkov slúžiacich ekonomickému obratu. Výška fiat credit peňazí by mala byť určená hodnotou všetkých cenností v krajine prostredníctvom peňažného kapitálu.

Analyzovať kvantitatívne zmeny peňažný obeh využíva osobitné zoskupenia majetku - menové agregáty, ktorá rozdeľuje peňažnú zásobu podľa stupňa likvidity. Každý nasledujúci ukazovateľ hmotnosti obsahuje predchádzajúci ukazovateľ plus novú hodnotu finančných zdrojov podľa stupňa likvidity (tabuľka 2.2).

Tabuľka 2.2

Štruktúra menových agregátov v Ruskej federácii

Analýza štruktúry a dynamiky peňažnej zásoby má veľký význam pri tvorbe usmernení menovej politiky Centrálnou bankou Ruskej federácie.

štatistiky Peňažná zásoba je menová báza, ktorá zahŕňa agregát MO, hotovosť v pokladničných oddeleniach bánk, ako aj povinné rezervy bánk v Centrálnej banke Ruskej federácie a ich prostriedky na korešpondenčných účtoch.

Zmena Objem peňažnej zásoby môže byť výsledkom tak zmeny množstva peňazí v obehu, ako aj zrýchlenia ich obratu.

Rýchlosť peňazí - je to indikátor zintenzívnenia ich pohybu, keď fungujú ako obehový a platobný prostriedok. Je ťažké ho kvantifikovať, preto sa na jeho výpočet používajú nepriame metódy vrátane:

· rýchlosť pohybu peňazí v obehu hodnoty sociálneho produktu alebo obehu dôchodkov ako pomer hrubého národného produktu, resp. národného dôchodku k peňažnej zásobe (agregáty Ml alebo M2). Tento ukazovateľ svedčí o prepojení peňažného obehu s procesmi ekonomického rozvoja;

· obrat peňazí v platobnom obrate - je určený pomerom množstva peňazí na bankových účtoch k priemernej ročnej hodnote peňažnej zásoby v obehu. Tento ukazovateľ udáva rýchlosť bezhotovostných platieb.

Používajú sa aj ďalšie ukazovatele rýchlosti peňažného obratu. V ruskej praxi, v závislosti od úplnosti pokrytia hotovostného obratu, existujú:

· miera návratnosti peňazí do pokladníc inštitúcií Centrálnej banky Ruskej federácie ako pomer množstva peňazí prijatých v pokladniciach banky k priemernému ročnému množstvu peňazí v obehu;

· rýchlosť obehu peňazí v hotovostnom obehu vypočítaná vydelením množstva príjmov a výdajov hotovosti (vrátane pôšt a pobočiek Sberbank) priemerným ročným množstvom peňazí v obehu.

O rýchlosti peňazí ovplyvňované všeobecnými ekonomickými faktormi, akými sú cyklický vývoj produkcie, tempo jej rastu, cenové pohyby, ako aj monetárne (menové) faktory. Medzi monetárne faktory patrí štruktúra platobného obratu (pomer hotovostných a bezhotovostných peňazí), vývoj úverových obchodov a vzájomných vyrovnaní, výška úrokových sadzieb pri úveroch na peňažnom trhu, ako aj zavedenie počítačov pre operácie. v úverových inštitúciách a používanie elektronických peňazí pri zúčtovaní. Závisí to aj od frekvencie vyplácania príjmov, veľkosti výdavkov obyvateľov ich fondov, úrovne úspor a akumulácie.

3. Menový systém krajiny

menového systému - historicky vyvinuté a vnútroštátnou legislatívou upevnené zariadenie peňažného obehu v krajine. Existujú dva typy peňažných systémov:

1) systém kovového obehu, ktorý je založený na skutočných peniazoch (striebro, zlato), plní všetkých päť funkcií a obehové bankovky sa voľne vymieňajú za skutočné peniaze.

2) systém papierovo-úverového obehu, v ktorom sú skutočné peniaze nahradené znakmi hodnoty a v obehu sú papierové (pokladničné poukážky) alebo úverové peniaze.

S kovom V peňažnom obehu sa rozlišujú dva typy peňažných systémov: bimetalizmus a monometalizmus v závislosti od toho, koľko kovu je akceptované ako všeobecný ekvivalent a základ peňažného obehu.

Bimetalizmus - peňažný systém, v ktorom je úloha univerzálneho ekvivalentu priradená dvom kovom (striebru a zlatu). Predpokladá sa bezplatná razba mincí a ich neobmedzený obeh. Trh zaviedol dve cenové stupnice pre tovar. Tento systém nezabezpečuje stabilitu peňažného obehu, pretože zmena hodnoty jedného z peňažných kovov vedie k výkyvom cien tovarov.

Potreba stability menového systému, jediného univerzálneho ekvivalentu, viedla k prechodu na monometalizmus.

Monometalizmus - peňažný systém, v ktorom jeden kov (striebro alebo zlato) slúži ako univerzálny ekvivalent. V rámci tohto systému fungujú mince z jedného ušľachtilého kovu a nominálne hodnoty vymenené za mince.

Vo väčšine vyspelých krajín už koncom 19. storočia bimetalizmus a strieborný monometalizmus nahradil zlatý monometalizmus (najmä v Rusku od roku 1897).

Existujú tri typy monometalizmu zlata:

Zlatá minca;

Zlaté prúty;

Štandardy výmeny zlata.

štandard zlatých mincí(zodpovedajúce obdobiu voľnej súťaže a rozvoja výroby, úverového systému a obchodu) charakterizoval obeh zlata, voľná razba mincí, nerušená výmena bankoviek za zlato, pohyb zlata medzi krajinami nebol zakázaný. Tento štandard však vyžadoval existenciu dostatočných zlatých rezerv v emisných centrách. Prvá svetová vojna, ktorá si vyžiadala veľké vojenské výdavky, spôsobila zvýšenie rozpočtového deficitu bojujúcich štátov a vo väčšine krajín viedla k zrušeniu štandardu zlatých mincí.

Po skončení prvej svetovej vojny zavádzajú sa skrátené formy zlatého monometalizmu: štandard zlatých prútov (Veľká Británia, Francúzsko), v ktorom sa bankovky vymieňali za zlaté prúty, a štandard výmeny zlata (Nemecko, Rakúsko, Dánsko, Nórsko atď.), v ktorom boli bankovky vymenené za mottá (platobné prostriedky v cudzej mene) vymenené za zlato. V dôsledku svetovej hospodárskej krízy (1929-1933) boli odstránené všetky formy zlatého monometalizmu a bol vytvorený systém papierových a úverových peňazí, ktoré nie je možné vymeniť za skutočné peniaze. Systém papierových kreditných peňazí zabezpečoval dominantné postavenie bankoviek vydávaných emisným centrom krajiny.

Moderné menové systémy vyspelé krajiny majú napriek svojim osobitostiam mnoho spoločných čŕt. Zahŕňajú tieto prvky: peňažnú jednotku, stupnicu cien, druhy peňazí, ktoré sú zákonným platidlom, emisný systém a štátny aparát na reguláciu peňažného obehu.

Menová jednotka- to zákonná mena používaná na meranie a vyjadrenie cien všetkých tovarov a služieb. Zvyčajne sa delí na malé proporcionálne časti. Väčšina krajín používa desiatkový systém delenia (1 americký dolár sa rovná 100 centom).

Cenová stupnica - výber peňažnej jednotky krajiny a spôsobu vyjadrenia hodnoty tovaru prostredníctvom hmotnostného obsahu peňažného kovu v tejto zvolenej jednotke.

Emisie - vydávanie hotovosti a cenných papierov do obehu. Emisiu peňažných prostriedkov upravuje zákon a vykonáva ju štát, ktorý túto funkciu rozdeľuje medzi centrálnu banku a štátnu pokladnicu. Centrálna banka vydáva úverové peniaze - bankovky (bankovky). Ministerstvo financií vydáva pokladničné poukážky a mení mince.

V závislosti od toho, kto vydáva peniaze, existujú dve formy emisií:

· rozpočtový- Ide o vydanie papierových peňazí, ktoré vykonáva ministerstvo financií na žiadosť vlády krajiny na pokrytie rozpočtových výdavkov. Vydanie peňazí nie je spôsobené potrebami obchodu, a preto vedie k inflácii. Tieto peniaze nie sú ničím zabezpečené a neexistuje mechanizmus na ich stiahnutie z obehu. Preto sa neustále znehodnocujú, najmä keď klesá dôvera vo vládu. Papierové peniaze majú vzhľad pokladničných poukážok.

· úver- ide o emisiu peňazí, ktorú vykonáva centrálna banka pri požičiavaní vláde a komerčným bankám. Pri splatení úveru sa príslušná suma stiahne z obehu, t.j. existuje mechanizmus na výber úverových peňazí. Úverové peniaze sú zabezpečené, pretože. pri poskytovaní úveru centrálna banka vyžaduje zabezpečenie. Úverové peniaze majú formu bankoviek, ak existujú v hotovosti. Môžu existovať v bezhotovostnej forme.

Druhy peňazí, ktoré sú zákonným platidlom, sú kreditné peniaze a predovšetkým bankovky, drobné, ako aj papierové peniaze (pokladničné poukážky). V Spojených štátoch sú teda v obehu bankovky v hodnote 100, 50, 20, 10, 2 a 1 dolár; Štátne pokladničné poukážky v hodnote 100 USD vydané americkým ministerstvom financií a 1, 50, 25, 10 a 1 cent strieborno-medené a meďno-niklové mince.

V ekonomicky vyspelých krajinách, štátne papierové peniaze (pokladničné poukážky) sa spravidla nevydávajú alebo sa vydávajú v obmedzenom množstve. V zaostalých krajinách majú pomerne široký obeh.

Emisný systém- zákonom stanovený postup vydávania a obehu úverových a papierových bankoviek. Emisné operácie (vydávanie a sťahovanie peňazí z obehu) v štátoch vykonávajú:

Emisiu bankoviek vykonáva centrálna banka tromi spôsobmi:

· poskytovanie úverov úverovým inštitúciám formou reeskontovania zmeniek;

· pôžičky do štátnej pokladnice zabezpečené štátnymi cennými papiermi;

Vydávanie bankoviek ich výmenou za cudziu menu.

V mnohých priemyselných krajinách pod vplyvom rastúcej inflácie a rastúcej krízy v ekonomike sa rozšírilo cielenie – stanovenie cieľov na reguláciu rastu peňažnej zásoby v obehu a úverov, ktoré by mali usmerňovať centrálne banky. Centrálna banka po dohode s vládnymi agentúrami určuje výšku nárastu peňažnej zásoby a obmedzuje ho na rast v reálnych hodnotách.

O tomto opatrení sa uvažuje ako dôležitá forma boja proti inflácii a zabezpečenia ekonomickej stability. V USA sú cielené všetky štyri menové agregáty (Ml, M2, M3, M4), ale vo Francúzsku len M2. Táto forma regulácie však ukázala slabú účinnosť a v mnohých krajinách (Kanada, Japonsko) sa od cielenia upustilo.

Menový systém Ruskej federácie pôsobí v súlade s federálnym zákonom o centrálnej banke Ruskej federácie (Banka Ruska) z 12. apríla 1995, ktorý určil jej právny základ.

Oficiálna mena(mena) u nás je rubeľ. Zavádzanie iných menových jednotiek na území Ruskej federácie je zakázané. Pomer medzi rubľom a zlatom alebo inými drahými kovmi zákon neustanovuje. Oficiálny výmenný kurz rubľa voči zahraničným menovým jednotkám je stanovený ako výsledok obchodovania na Moskovskej medzibankovej menovej burze (MICEX) a je zverejnený v tlači.

exkluzívne právo emisiu hotovosti, organizáciu ich obehu a výber na území Ruskej federácie vlastní Centrálna banka Ruskej federácie. Je zodpovedný za stav peňažného obehu v záujme udržania normálnej ekonomickej aktivity v krajine.

Druhy peňazí, ktoré majú platobnú silu, sú bankovky a kovové mince. Vzorky bankoviek a mincí schvaľuje Centrálna banka Ruskej federácie, správa o vydaní ich nových vzoriek a ich popis sú zverejnené v médiách. Sú povinné pre použitie v ich nominálnej hodnote v celej krajine a pre všetky typy platieb, ako aj pre pripísanie na účty, na vklady na prevod. Lehota na stiahnutie starých bankoviek by nemala byť pri výmene jeden rok, maximálne však päť rokov. Pri výmene nie sú povolené žiadne obmedzenia množstva a predmetov výmeny. Bankovky a mince môžu byť vyhlásené za neplatné zo zákona (už nie sú platné ako zákonné platidlo). Falšovanie a nezákonná výroba peňazí sú trestné podľa zákona.

S cieľom organizovať peňažný obeh má Centrálna banka Ruskej federácie tieto povinnosti:

Prognózovanie a organizácia výroby, prepravy a skladovania bankoviek a mincí, ako aj tvorby ich rezervných fondov;

Stanovenie pravidiel pre skladovanie, prepravu a vyberanie hotovosti pre banky;

Stanovenie znakov platobnej schopnosti bankoviek a postup výmeny poškodených bankoviek a mincí, ako aj ich zničenie;

Vývoj postupu na vykonávanie hotovostných transakcií pre úverové inštitúcie;

Organizácia a regulácia bezhotovostných platieb;

Licencovanie zúčtovacích systémov úverových inštitúcií.

Hotovosť sa vydávajú do obehu na základe povolenia na vydanie - dokumentu vydaného Radou centrálnej banky Ruskej federácie v rámci limitov vydávania peňazí do obehu stanovených vládou Ruskej federácie.

Centrálna banka Ruskej federácie a vláda Ruskej federácie rozvíjajú a vykonávajú jednotnú štátnu menovú politiku zameranú na ochranu a zabezpečenie stability rubľa.

3. FINANCIE A FINANČNÝ SYSTÉM

1. Podstata a funkcie financií

pojem "financie"(z lat. Financia - príjem, hotovosť) bol prvýkrát použitý v XIII - XV storočí v obchodných mestách Talianska. Následne sa pojem „financie“ dostal do medzinárodnej distribúcie a začal sa používať ako pojem spojený so systémom menových vzťahov medzi obyvateľstvom a štátom, pokiaľ ide o tvorbu fondov fondov.

Vznik financií je spôsobený vznik štátu a je daný tým, že štát plnil množstvo spoločensko-politických a ekonomických funkcií, ako je ochrana hraníc a verejného poriadku, budovanie verejných budov, vedenie vojen a pod. Na vykonávanie týchto funkcií boli preto potrebné určité zdroje.

S rozvojom spoločnosti zvyšuje sa vplyv štátu na ekonomiku, čo je sprevádzané rozvojom systému verejných financií. Zároveň sa objavujú rôzne druhy finančných sprostredkovateľov, ktorí akumulujú a prerozdeľujú voľné prostriedky podnikania a úspor obyvateľstva. Rozširuje sa oblasť financií, pojem „financie“ presahuje rámec verejných financií a pokrýva nové oblasti (financie podnikov a financie obyvateľstva).

Financie - to systém ekonomických vzťahov o vzdelávaní , rozdelenie a použitie peňažných príjmov vo forme peňažných prostriedkov od štátu, podnikateľských subjektov a obyvateľstva.

Podstata financií ako ekonomická kategória, v ktorej majú financie vždy peňažnú formu vyjadrenia. Predpokladom existencie financií je reálny pohyb finančných prostriedkov a dôvodom je potreba všetkých subjektov finančných prostriedkov na ich fungovanie. Financie sa však od peňazí líšia obsahom aj vykonávanými funkciami. Peniaze sú univerzálnym ekvivalentom, ktorým sa merajú náklady práce. Financie sú ekonomický nástroj distribúcia prerozdeľovania národného dôchodku, prostriedok kontroly tvorby a použitia fondov fondov.

Hlavnou úlohou financií je poskytovať finančné a úverové zdroje reálnemu sektoru ekonomiky.

Finančné zdroje - ide o súbor finančných prostriedkov, ktorými disponujú podnikateľské subjekty, štát alebo obyvateľstvo, t.j. peniaze slúžiace finančným vzťahom.

Finančné zdrojov nahromadené štátom sú tzv centralizované a tvoria sa na úkor daňových príjmov a nedaňových príjmov, ako aj platieb od obyvateľstva. Zdroje, ktoré majú podniky k dispozícii, sa nazývajú tzv decentralizované a tvoria sa z peňažných príjmov a úspor samotných podnikov.

Podstata financií ako ekonomickej kategórie sa prejavuje vo funkciách, ktoré plnia.

Distribúcia funkciu je hlavný. Subjektmi distribúcie sú právnické osoby a fyzické osoby, s ktorými disponujú účelové fondy. Objektmi distribučnej funkcie sú hodnota hrubého domáceho produktu a časť národného bohatstva. Financie slúžia rôznym stupňom distribúcie HDP a podieľajú sa na jeho primárnej distribúcii aj na prerozdeľovaní.

finančná metóda distribúcia pokrýva rôzne úrovne ekonomického riadenia: federálnu, regionálnu a miestnu. Vyznačuje sa viacstupňovým charakterom, ktorý dáva vznik rôznym typom distribúcie – farmárskej, vnútroodvetvovej, medziodvetvovej, medziúzemnej, medzištátnej. Štát prostredníctvom financií ovplyvňuje nielen prerozdeľovanie národného dôchodku medzi výrobnou a nevýrobnou sférou av rámci týchto sfér, ale aj výrobu, akumuláciu kapitálu a spotrebu.

Vo všeobecnosti distribučná funkcia financií umožňuje:

· vytvárať zverenecké fondy fondov na úrovni podnikateľských subjektov, štátu, obyvateľstva, samospráv;

posilniť štát;

rozvíjať výrobné sily spoločnosti;

vytvárať rezervy na úrovni ekonomického subjektu, štátu, ako aj vykonávať úspory občanmi.

kontrolná funkcia financií je predurčená ich vlastnosťou slúžiť ako prostriedok kontroly procesu rozdeľovania nákladov a prerozdeľovania spoločenského produktu. Náplňou funkcie je zabezpečovať kontrolu nad pohybom a formovaním materiálnych hodnôt v spoločnosti, ako aj nad priebehom rozdeľovania a využívania finančných prostriedkov. Finančná kontrola funguje pri pohybe peňazí a kapitálu prostredníctvom systémov a foriem platieb, úverov, zdaňovania, kolaterálu atď.

Jedna z úloh finančnej kontroly- overovanie súladu a legislatívy vo finančných záležitostiach, včasnosti a úplnosti plnenia finančných záväzkov voči rozpočtovej sústave, daňovej službe, bankám, ako aj vzájomných záväzkov ekonomických subjektov pri zúčtovaní a platobnom styku.

Regulačná funkcia financií. Táto funkcia je spojená so zásahmi štátu prostredníctvom financií (štátne výdavky, dane, štátny úver) do reprodukčného procesu.

Všetky funkcie Financie fungujú súčasne. Vo svojej jednote a interakcii sa financie môžu prejaviť ako kategória rozdelenia hodnôt.

2. Finančný systém a jeho väzby

Finančné systém - ide o spojenie rôznych oblastí finančných vzťahov, ktoré sa vyznačujú osobitosťami tvorby a použitia fondov fondov a odlišnou úlohou v inej reprodukcii.

Finančné systém je jednotný systém, keďže je založený na jedinom zdroji zdrojov – národnom dôchodku. Rozdelenie finančného systému na samostatné väzby je spôsobené osobitosťami fungovania ekonomických subjektov spoločnosti, rozdielmi v spôsoboch rozdeľovania a využívania finančných prostriedkov.

Fungovanie všetkých prepojení podlieha spoločnému Ciele - mobilizácia finančných zdrojov a ich ďalšie rozdeľovanie a prerozdeľovanie.

Ryža. 3.1. Prepojenia finančného systému Ruskej federácie

Finančný systém Ruskej federácie obsahuje nasledujúce odkazy finančné vzťahy:

systém štátneho rozpočtu;

mimorozpočtové špeciálne fondy;

štátny úver;

poistné fondy;

· financie podnikov rôznych foriem vlastníctva.

Preto finančné Ruský systém pozostáva z troch hlavných oblastí: financií verejnej správy, podnikových financií a poisťovacích financií (obrázok 3.1).

Národný financií - sú to centralizované fondy fondov, ktoré vznikajú rozdeľovaním a prerozdeľovaním národného dôchodku vytvoreného vo sfére materiálnej výroby. Hlavným účelom tejto sféry je centralizácia prostriedkov na reguláciu ekonomiky a riešenie sociálnych problémov na úrovni národného hospodárstva.

Financovanie podnikateľských subjektov - ide o decentralizované fondy fondov, ktoré sa tvoria z peňažných príjmov a úspor samotných podnikov. Tu sa tvorí prevažná časť finančných zdrojov štátu. Časť týchto zdrojov sa prerozdeľuje do príjmov rozpočtu na všetkých úrovniach a do mimorozpočtových fondov. Kľúčové miesto medzi nimi patrí financiám komerčných podnikov.

poistenie pridelené do samostatnej skupiny vzhľadom na špecifiká poistných vzťahov, vrátane mechanizmu tvorby fondov poisťovacích organizácií, ich použitie metódami odlišnými od tých, ktoré sa používajú v iných oblastiach finančných vzťahov.

Akumulačný proces a umiestňovanie finančných prostriedkov vykonávané v systéme finančného riadenia krajiny a podnikateľských subjektov priamo súvisí s fungovaním finančných trhov a inštitúcií.

Ak úloha finančných inštitúcií je zabezpečiť čo najefektívnejší pohyb finančných prostriedkov od vlastníkov k dlžníkom, úlohou finančných trhov je organizovať obchod s finančnými aktívami a pasívami medzi kupujúcimi a predávajúcimi finančných zdrojov. Riešenie tohto problému je komplikované množstvom objektívnych dôvodov, pretože je potrebné vziať do úvahy prítomnosť rôznych záujmov účastníkov trhu, riziká plnenia záväzkov atď.

Kupujúcimi a predávajúcimi na finančných trhoch sú domácnosti, podniky a štát.

4. VEREJNÉ FINANCIE

1. Štátny rozpočet a dane

štátny rozpočet - najväčší článok vo verejných financiách, čo je forma vzdelávania a vynakladanie prostriedkov, ktoré zabezpečujú fungovanie štátnej moci. Objektívnosť rozpočtových vzťahov je daná tým, že určitá časť národného dôchodku potrebná na riešenie úloh uložených štátu by mala byť sústredená v rukách štátu.

Ekonomický subjekt Rozpočet je vyjadrený v systéme finančných vzťahov medzi štátom, orgánmi samosprávy, hospodárskymi subjektmi a obyvateľstvom v otázkach podpory života pre činnosť štátu ako celku.

sociálny subjekt Rozpočet je určený na jednej strane úrovňou daňového zaťaženia určitých skupín obyvateľstva a ekonomických subjektov, na druhej strane smerom použitia rozpočtových prostriedkov.

Z právneho hľadiska rozpočtu- ide o dokument, ktorý má formu zákona, právneho aktu, na základe ktorého sa tvoria a vynakladajú finančné prostriedky na vykonávanie národných funkcií, funkcií subjektov Ruskej federácie a miestnych samospráv.

štátny rozpočet je osobitná forma prerozdeľovacích vzťahov spojených s oddelením časti národného dôchodku v rukách štátu s cieľom využiť ho na uspokojovanie potrieb celej spoločnosti. Pomocou štátneho rozpočtu sa národný dôchodok (niekedy národné bohatstvo) prerozdeľuje medzi odvetvia hospodárstva, sféry verejnej činnosti a územia krajiny. Okrem toho sa prostredníctvom štátneho rozpočtu prijímajú opatrenia na štátnu finančnú reguláciu hospodárstva.

Štátny rozpočet plní tieto funkcie:

· Redistribúcia národného dôchodku;

· Štátna regulácia a stimulácia ekonomiky;

· finančné zabezpečenie sociálnej politiky;

· Kontrola tvorby a využívania centralizovaného fondu fondov.

Vo vzťahu rozpočtu k ekonomike a spoločnosti sa tradične riešia dva hlavné problémy.

Prvým je aby pri odobratí významnej časti pridanej hodnoty a majetku hospodárskych subjektov neboli ukrátené o možnosti podnikania, jednoduchej a rozšírenej reprodukcie. Výrobcovia musia mať všetky potrebné podmienky na efektívnu podnikateľskú činnosť.

Druhý problém sa redukuje na zabezpečenie dostatočnej sociálnej ochrany zdravotne postihnutého obyvateľstva.

Rozpočtový systém - to na základe ekonomických vzťahov a právnych noriem súhrn všetkých druhov rozpočtov krajiny.

Podľa rozpočtového zákona Ruskej federácie sa rozpočtový systém skladá z troch úrovní:

I federálny rozpočet a rozpočty štátnych mimorozpočtových fondov;

II rozpočty subjektov Ruskej federácie a rozpočty územných štátnych mimorozpočtových fondov;

III - miestne rozpočty.

Rozpočtový proces Ide o postupy tvorby a plnenia rozpočtov.

Proces rozpočtu pokrývaštyri etapy rozpočtovej činnosti: zostavovanie rozpočtov; posudzovanie a schvaľovanie rozpočtov; plnenie rozpočtov; vypracovanie správy o plnení rozpočtov a ich schválení. Všetky etapy rozpočtového procesu sú vzájomne prepojené a sú priamym odrazom ekonomického života spoločnosti.

Účastníkmi rozpočtového procesu sú: prezident Ruskej federácie; zákonodarné (zastupiteľské) a výkonné orgány; menové orgány; orgány štátnej a obecnej finančnej kontroly, ako aj hlavní správcovia rozpočtových prostriedkov.

Každý člen Rozpočtový proces má svoje úlohy a svoje rozpočtové právomoci. Kontrolou plnenia rozpočtov sú poverené orgány pokladne.

Základom rozpočtovania sú príjmy štátu.

Vládne príjmy - to systém peňažných vzťahov, ktorý je spojený s tvorbou finančných zdrojov, ktorými štát a štátne podniky disponujú. Príjmy slúžia ako finančná základňa štátu.

Zloženie vládnych príjmov do značnej miery kvôli metódam, ktorými štát akumuluje potrebné peniaze. V trhovom hospodárstve sú hlavnými spôsobmi mobilizácie dane, pôžičky a emisie.

Centrálna poloha v systéme štátnych príjmov dane, pôsobí ako hlavný nástroj prerozdeľovania národného dôchodku a zabezpečuje mobilizáciu významnej časti finančných zdrojov (od 80 do 90 %).

dane reprezentovať povinné a bezodplatné platby ustanovené právnymi predpismi a vykonávané platiteľom v určitej výške a v určitej lehote. Podstata a úloha daní sa prejavuje v ich funkciách: fiškálnej, regulačnej a kontrolnej.

Pomer finančných prostriedkov rozpočty závisí od finančnej politiky v každej historickej etape vývoja štátu a každoročne sa schvaľuje pri prijímaní zákona o rozpočte. federálny rozpočet charakterizujú funkcie a účel tohto rozpočtu, ktorý rieši problémy v krajine ako celku (armáda, veda, kultúra, vesmírne úspechy a výroba). Federálny rozpočet predstavuje 50 % až 70 % finančných zdrojov. Územný rozpočet tvorí zdroje kraja a rieši územné problémy verejného sektora a obecných podnikov. Tvorí 20 % až 50 % finančných zdrojov.

Miestne rozpočty tvoria zdroje konkrétneho miesta bydliska obyvateľstva (mesto, obec), financujú bývanie a komunálne aktivity, predškolské vzdelávanie, obecné podniky. Tvorí 5 % až 20 % finančných zdrojov.

Všetky rozpočty fungujú autonómne: miestne rozpočty s ich príjmami a výdavkami nie sú zahrnuté v rozpočtoch území a tie nie sú zahrnuté vo federálnom rozpočte.

Druhý vo financiách dôležitým spôsobom mobilizácie verejných príjmov pôžičky. Je to spôsobené rozdielom medzi daňovými príjmami a výdavkami rozpočtu. Poskytovanie úverov tvorí verejný dlh. Finančným základom splácania úverov sú dane.

Tretia metóda slúži mobilizácia verejných príjmov papierové peniaze a úver emisie. Toto je najnepopulárnejšia metóda, pretože vedie k zvýšeniu prebytku peňazí a zvýšeniu inflácie.

Vládne výdavky- to peňažné vzťahy vznikajúce v záverečnej fáze distribučného procesu v súvislosti s použitím centralizovaných a decentralizovaných príjmov štátu. Obsah a charakter verejných výdavkov priamo súvisí s ekonomickou, sociálnou, riadiacou, vojenskou (obrannou) funkciou štátu.

Vládne výdavky sa vykonávajú rôznymi spôsobmi: financovaním a poskytovaním pôžičiek a úverov. Hlavným spôsobom je financovanie, t.j. bezplatné a neodvolateľné poskytovanie finančných prostriedkov v rôznych formách na realizáciu príslušných aktivít.

Použitím pri verejných výdavkoch z akéhokoľvek zdroja je potrebné dodržiavať finančnú disciplínu, zásady zákonnosti, efektívnosti a účelnosti.

Medzi hlavné oblasti vládnych výdavkov patria:

Sociálne výdavky - jeden z najdôležitejších druhov výdavkov, medzi ktoré patria náklady na zdravotnú starostlivosť, vzdelanie, sociálne zabezpečenie, sociálne poistenie. Približne 3/4 ich celkového objemu sú financované z rozpočtových a mimorozpočtových zdrojov. V posledných rokoch sa výrazne zvýšila úloha miestnych financií pri pokrývaní nákladov na rozširovanie sociálnej infraštruktúry a udržiavanie vzdelávacích a zdravotníckych inštitúcií. Výdavky majú tendenciu narastať v dôsledku rozvoja vedecko-technického pokroku. Na úkor sociálnych výdavkov štátu sa financujú opatrenia, ktoré zabezpečujú reprodukciu pracovnej sily, kvalifikáciu pracovníkov, vyplácajú sa dávky v nezamestnanosti atď.

Zahraničné ekonomické náklady súvisí s tým, že štát tak či onak pomáha výrobcovi preraziť na trhu. Ide o priame dotácie firmám z rozpočtu, oslobodenie exportérov od daní, poskytnutie úveru exportérovi alebo importérovi za zvýhodnených podmienok, poistenie exportu a pod.. Do tejto skupiny možno zaradiť aj štátne náklady na implementáciu rôznych medzinárodných zmlúv, kultúrne, vedecké a iné väzby.

ekonomické náklady majú veľký hospodársky význam. Prispievajú k reštrukturalizácii spoločenskej výroby, budovaniu vedecko-technického potenciálu, modernizácii podnikov a prevybaveniu všetkých odvetví národného hospodárstva. Významné miesto patrí investíciám. Vynakladajú sa na financovanie sektorov infraštruktúry (doprava, komunikácie, cesty, rekultivácia pôdy), ktoré si vyžadujú obrovské kapitálové investície. Ekonomické náklady sú

· financovanie nových progresívnych odvetví, akými sú jadrová energetika a vesmírny priemysel;

· financovanie nerentabilných odvetví (ťažba uhlia, poľnohospodárstvo);

· financovanie výskumných prác, najmä základných, vyžadujúcich veľkú koncentráciu finančných zdrojov.

Výdavky na národnú obranu (vojenské výdavky) patria medzi najdôležitejšie vládne výdavky. Zahŕňajú výdavky na údržbu personálu; výzbroj; materiálno-technické vybavenie; výstavba vojenských zariadení; pre vojenský výskum a vývoj; dôchodkové zabezpečenie pre vojenský personál a členov ich rodín; školenie zamestnancov; vytváranie zásob a záloh pre prípad vojny a pod. Ide o priame vojenské výdavky.

Existujú aj nepriame vojenské výdavky, t.j. náklady spojené s odstraňovaním následkov vojny. Pri tvorbe vojenského rozpočtu treba brať do úvahy jeho nenávratnosť a neproduktívnosť. Len výdavky na vojenský výskum a vývoj môžu nepriamo priniesť ekonomické výhody.

Náklady na správu - zahŕňa výdavky na údržbu zákonodarných a výkonných orgánov štátnej moci, na údržbu súdnictva, orgánov činných v trestnom konaní a prokuratúry. V nákladoch na správu dominujú platy, cestovné náklady, poplatky za dopravu a energie atď.

Náklady na bežnú obsluhu vnútorného a zahraničného dlhu - vznikajú, keď sa vládny úver používa na krytie rozpočtového deficitu.

2. Štátne mimorozpočtové prostriedky

Systémová reforma Verejné financie v 90. rokoch XX storočia v Rusku boli spojené so vznikom systému mimorozpočtových fondov. Ich vytvorenie bolo diktované potrebou urýchlene vyriešiť určité životne dôležité sociálne a ekonomické problémy spoločnosti.

Mimorozpočtové fondy- jeden zo spôsobov prerozdeľovania národného dôchodku štátu v prospech určitých sociálnych skupín obyvateľstva. Vytvárajú sa na základe príslušných zákonov federálnych orgánov, ktoré upravujú ich činnosť, zdroje tvorby príjmov, postup a návod na použitie.

Pokyny na vynakladanie finančných prostriedkov, prichádzajúce do mimorozpočtových fondov, sú určené určením fondov, konkrétnymi ekonomickými podmienkami a obsahom vypracovaných a realizovaných programov.

S pomocou štátnych mimorozpočtových prostriedkov je možné vyriešiť množstvo úloh:

Poskytovanie sociálnej pomoci a služieb obyvateľstvu;

Zabezpečenie obnovy a zachovania pracovnej schopnosti osoby;

Vplyv na výrobný proces;

Zabezpečenie opatrení na ochranu životného prostredia.

Dôchodkový fond RF(PFR). ako samostatná finančná a úverová inštitúcia na účely správy dôchodkov. Hlavným cieľom je udržať rodinný príjem. PFR a jeho fondy sú vo vlastníctve štátu Ruskej federácie, nie sú zahrnuté v rozpočtoch, iných fondoch a nepodliehajú výberu.

Vytvárajú sa fondy PFR v súlade s predpismi o dôchodkovom fonde Ruskej federácie na úkor poistného zamestnávateľa; poistné zamestnancov; prostriedky z federálneho rozpočtu; časť prostriedkov získaných v dôsledku kapitalizácie (investície do cenných papierov) dočasne voľných prostriedkov; dobrovoľné príspevky právnických osôb a bankové úvery. Príspevky zamestnávateľov na poistenie do dôchodkového fondu sa nimi vzťahujú na náklady na produkty (práce, služby).

Fond sociálneho poistenia RF(FSS) vznikla za účelom poskytovania štátnych záruk v systéme sociálneho poistenia a zvýšenia kontroly nad správnym a efektívnym využívaním prostriedkov sociálneho poistenia a je samostatnou štátnou finančnou a úverovou inštitúciou. Hlavným účelom je zabezpečiť prosperitu rodiny v prípade dočasnej invalidity, obnovenie zdravia (poukážky) alebo sociálne dávky. Riadenie FSS vykonáva vláda Ruskej federácie za účasti celoruských združení odborových zväzov.

Fondy fondu sú tvorené z poistné zamestnávateľov; poistné občanov vykonávajúcich samostatnú zárobkovú činnosť s nárokom na poistné na štátne sociálne poistenie; príjmy z investovania časti dočasne voľných prostriedkov Fondu sociálneho poistenia do likvidných cenných papierov a bankových vkladov v rámci prostriedkov poskytnutých rozpočtom na príslušné obdobie; dobrovoľné príspevky fyzických a právnických osôb; rozpočtové prostriedky z republikového rozpočtu Ruskej federácie; iný príjem.

Fond povinného zdravotného poistenia(FOMS) je určený na akumuláciu finančných prostriedkov na povinné zdravotné poistenie. Povinné zdravotné poistenie poskytuje všetkým občanom Ruskej federácie rovnaké príležitosti na získanie lekárskej a protidrogovej pomoci na náklady MHIF. Vykonávať politiku zdravotného poistenia s

Koncept peňazí pochádza zo starovekého gréckeho „donak“, čo znamená „medená minca“, ktorá sa do ruštiny dostala cez turkické jazyky (tenge). Verí sa, že pred príchodom peňazí došlo k priamej výmene tovaru, výmennému obchodu v modernej verzii. V dávnych dobách rôzne kmene a národy na celom svete používali ako peniaze: perly, mušle, rôzne kamene, dobytok, kožušiny, kože, soľné tyče, oceľové tyče a ingoty, kovové pne, kovové predmety. V Asýrii a starovekom Egypte sa pred 4000 rokmi zlato používalo ako peniaze. V 7. storočí pred Kristom sa objavili prvé razené mince. Tento druh peňazí sa rýchlo rozšíril, pretože sa dali ľahko skladovať, presúvať, vážiť málo pri vysokých nákladoch. A v roku 910 nášho letopočtu sa v Číne objavili prvé papierové peniaze. A (len!) o sedem storočí neskôr sa prvé papierové peniaze objavili v Európe - vo Švédsku v roku 1661 av Rusku - v roku 1769 (bankovky zavedené Katarínou II.). Taká je skratka história peňazí.

V našej dobe sú peniaze pojmom v ekonomickej teórii, čo znamená špeciálny druh tovaru, ktorý má maximálnu likviditu a je univerzálnym meradlom hodnoty iných tovarov a služieb.

Koncept hotovosti najčastejšie synonymom pojmu peniaze. Peniaze sú z pohľadu zostavovateľov Moderného ekonomického slovníka „peniaze štátu, podnikov, obyvateľstva a iných fondov, ktoré sa ľahko premieňajú na peniaze akumulované v peňažnej aj bezhotovostnej forme“. Jednoducho povedané, peniaze znamenajú hotovostné aj bezhotovostné peniaze.

Funkcie peňazí.

Funkcie peňazí v ekonomike sú chápané ako prejavy peňazí ako ekonomického javu.

1. Miera hodnoty. Každý výrobok má svoju cenu, rovnakú meraciu charakteristiku ako dĺžka v geometrii, hmotnosť vo fyzike alebo trvanie v čase. Menová jednotka(rubeľ, dolár, petrodolár) je štandard na meranie nákladov na tovar.
2. Regresný nástroj. V obehu tovarov a služieb pôsobia peniaze ako sprostredkovateľ. Dôležitým bodom tejto funkcie je likvidita. Predajca na trhu síce svoje kurčatá hneď nevymení za krmivo, ale po čase, pretože kým je krmiva dosť a nie je ho kde skladovať, budete si ho musieť neskôr kúpiť znova. Túto funkciu by som nazval trochu špecifickejšie – pohodlnosť ovládania.
3. Platobný nástroj. Funkcia dôležitá pri splácaní dlhu. Ak je tovar kúpený na úver, potom sa tento dlh prejaví v peniazoch, a nie v množstve tovaru, a zmena ceny tovaru nemá vplyv na výšku dlhu. To znamená, že som si vzal televízor za sto dolárov, zaplatil som sto dolárov v deň splatnosti, aj keď už má televízor hodnotu osemdesiat dolárov.
4. Prostriedok akumulácie. Ide o funkciu presunu kúpnej sily do budúcnosti. Ak chováte kurčatá, potom nemôžete zniesť niekoľko kurčiat týždenne a potom rozšíriť ohradu pre tieto kurčatá. Môžete však ušetriť peniaze. Negatívny bod spočíva v takom fenoméne, akým je inflácia.
5. Svetové peniaze. Funkcia peňazí ako platobného prostriedku v medzinárodnom meradle. V tejto funkcii je najdôležitejší pojem voľne zameniteľná mena, teda adekvátne porovnanie ceny peňazí v jednej krajine s cenou peňazí v inej krajine.
6. Nástroj na budovanie pokladov. Poklady nie sú nevyhnutne pirátskym pokladom alebo hodnotami starovekej egyptskej civilizácie v pyramídach. V ekonomike sú poklady v podstate rovnaké ako akumulácia (pozri vyššie, prostriedok akumulácie), len bez konkrétneho účelu. To znamená, že si jednoducho odložíte peniaze navyše „na upršaný deň“.
7. Funkcia medzinárodných peňazí. Analógom zlata, striebra a drahých kameňov sú teraz peniaze (mena) niektorých krajín - euro, dolár, libra šterlingov.

Druhy peňazí.

1. komoditné peniaze(sú tiež skutočné, prirodzené, skutočné resp skutočné peniaze). Druh peňazí, ktoré sú komoditou, ktorá má svoju hodnotu a užitočnosť: zlaté mince, perly, mušle, kožušiny, kamene atď. V súčasnosti sa komoditné peniaze využívajú najmä ako uchovávateľ hodnoty alebo zberateľské predmety).
2. zabezpečené peniaze(sú to aj drobné alebo reprezentatívne peniaze). Peniaze predstavujúce konkrétne komoditné peniaze. Starovekí Sumeri mali peniaze v podobe hlinených figúrok oviec a kôz, ktoré sa dali vymeniť za skutočné ovce a kozy. Bankovky a bankovky boli pôvodne tiež zabezpečené peniaze a mohli sa vymeniť za zodpovedajúce zlaté a strieborné mince, ale teraz sú bankovky symbolickými peniazmi.
3. fiat peniaze(symbolický, falošný, nariadený, papierové peniaze). Tento typ peňazí nemá nezávislú hodnotu alebo je ich hodnota neúmerná nominálnej hodnote: náklady, náklady na výrobu stodolárovej bankovky nemajú hodnotu sto dolárov. Zaujímavým faktom je, že v dnešnej dobe je tento druh peňazí, najviac nespoľahlivý a nezabezpečený, najpopulárnejší a najrozšírenejší v ekonomickej sfére spoločnosti.
4. Elektronické peniaze. Ide o tie isté fiat peniaze, ktoré sa používajú len na elektronické platby (cez internet, elektronické terminály atď.), keďže je fyzicky nemožné previesť stodolárovú bankovku z jedného počítača na druhý, ale elektronicky.
5. Úverové peniaze.Úverové peniaze sú v podstate právom požadovať budúci dlh vo forme elektronických, fiat, zabezpečených alebo komoditných peňazí. Ide teda o dlh osobitným spôsobom vystavený vo forme určitého cenného papiera (napríklad zmenka, kvitancia).

Sám od seba, na základe definície peňazí, môžem vyzdvihnúť ešte dve druh peňazí:

• hotovosť- druh tovaru, zabezpečené alebo fiat peniaze, ktoré majú fyzickú podobu (to znamená, že ich človek môže skladovať, nosiť so sebou, dávať, platiť atď.). Hotovosť je výhodné platiť za niečo dôverne, ale nie je možné platiť na diaľku;
• bezhotovostné peniaze- druh prostriedkov na bankových účtoch, ktoré sa používajú na platbu prevodom peňazí z jedného účtu na druhý. Niekedy sa bezhotovostnými peniazmi označujú aj elektronické a úverové peniaze. Vzhľad bezhotovostných peňazí je spojený predovšetkým s pohodlím. Pri kúpe bytu je oveľa pohodlnejšie dať predajcovi papier, čo znamená, že milión rubľov z takého a takého účtu mu teraz patrí, ako priniesť so sebou celý kufor. Ďalším dôležitým faktorom pri vzniku bezhotovostných peňazí je bezpečnosť. Prvé bezhotovostné prevody (vo forme šekov a zmeniek) vymysleli finančníci Rádu templárskych rytierov v 11. – 12. storočí, aby sa chránili pred lupičmi na cestách.

Predpokladá sa, že ide o historicky úplne prvý typ výmenného ekvivalentu. V rôznych časoch mohli rôzne národy používať ako peniaze mušle, domáce zvieratá a ich kože, niektoré štandardné cennosti, ako napríklad hroty oštepov. Na vyššom stupni rozvoja civilizácie sa takýmto ekvivalentom stali zlaté a strieborné mince. Komoditné peniaze sú pre častý obeh nepohodlné, pretože sú príliš ťažké, nedeliteľné alebo sa pri skladovaní kazia. Ale čo je najdôležitejšie, ich výroba je príliš drahá. Náklady na ich výrobu totiž musia zodpovedať ich nominálnej hodnote, inak prirodzené peniaze nebudú plniť funkciu ideálneho tovaru, ktorý bude fungovať ako ekvivalent nákladov na iný tovar. Zároveň s rozvojom ekonomiky narastá potreba peňazí, čo predražuje peňažný systém štátu. Náklady na peniaze v takejto ekonomike sú vždy porovnateľné s veľkosťou HDP, to znamená, že príliš veľa zdrojov smeruje nie do výroby tovarov a služieb, ale do produkcie peňazí, čo znižuje celkový produkčný potenciál krajiny.

V súčasnosti sa komoditné peniaze využívajú ako uchovávateľ hodnoty a na zbierky (investičná minca).

Po druhé, zabezpečené alebo reprezentatívne peniaze. Patria sem bankovky, ktoré je možné vymeniť za jednu alebo druhú sumu podkladového reálneho aktíva: zlato, striebro. Ich vzhľad bol spôsobený predovšetkým jednoduchosťou použitia - pohodlnosťou a väčšou bezpečnosťou prepravy, absenciou skutočného poškodenia a vymazania zlata v procese obehu atď.

Dnes, po zrušení zlatého štandardu, však už nie je zaručená výmena bankoviek za fixnú komoditu a stali sa symbolickými peniazmi, ktoré si zachovali svoje predchádzajúce meno.

Po tretie, takzvaný fiat, čiže symbolické peniaze. Sú to moderné bankovky. Vydávajú ich centrálne banky. Hodnota týchto peňazí je určená ich kvalitou, teda tým, ako plnia svoje funkcie a do akej miery sú účastníkmi ekonomických procesov uznávané ako platobný prostriedok. Fiatové peniaze v skutočnosti nemajú svoju hodnotu, ale získavajú ju vďaka tomu, že plnia svoje funkcie. A okrem toho, ich hodnota je založená na tom, že štát ich na svojom území uznáva ako zákonné platidlo a akceptuje ich ako platbu daní.

Vydávanie fiat peňazí vám umožňuje získať dva typy príjmov: ražbu a inflačnú daň. Seigniorage je zisk v dôsledku rozdielu v cene medzi hodnotou vyrobených peňazí a ich trhovou, výmennou hodnotou. Inflačná daň - príjem, ktorý získa emisná banka alebo vláda vydaním dodatočných peňazí na financovanie svojich výdavkov. Tieto akcie spôsobujú infláciu, a preto je zvykom nazývať takýto zisk inflačný.

Treba si uvedomiť, že medzi fiat peniaze patria okrem bankoviek a mincí aj bezhotovostné peniaze na bankových účtoch, ako aj elektronické peniaze.

Po štvrté, moderná ekonomická veda vyčleňuje úverové peniaze ako samostatnú skupinu.

Existuje ďalší systém klasifikácie peňazí: hotovostné a bezhotovostné. Okrem toho je zvykom označovať hotovosť nielen bankovkami a pokladničnými poukážkami, ale aj takýmito úverovými peniazmi: ako sú bankovky, šeky a bankovky. Bezhotovostné peniaze zahŕňajú zápisy na bankových účtoch vrátane platobných plastových kariet, kreditných plastových kariet a elektronických peňazí.

Dnes sú ruské ruble, rovnako ako hlavné svetové meny, fiat peniaze. Množstvo peňazí v obehu sa nazýva peňažná zásoba.

Obeh a vydávanie peňazí v Rusku upravuje článok 75 Ústavy Ruskej federácie, podľa ktorého „menovou jednotkou Ruskej federácie je rubeľ. Emisiu peňazí vykonáva výlučne Banka Ruska. Zavedenie a vydávanie iných peňazí v Ruskej federácii nie je povolené.

Peniaze sú rozvíjajúcou sa kategóriou a od svojho vzniku prešli výraznými zmenami, ktoré sa prejavili prechodom od používania niektorých druhov peňazí k iným, ako aj zmenou podmienok ich fungovania a zvyšovaním ich úlohy.

V určitých oblastiach peňažného obehu a v rôznych obdobiach sa za určitých podmienok používajú rôzne druhy peňazí.

Druhy peňazí:

• Dokončiť:
  • komoditné peniaze;
  • kovové peniaze;
• Chybné:
  • Papierové peniaze;
  • Úverové peniaze.

Plné peniaze- peniaze, ktorých nominálna hodnota (hodnota na nich uvedená) sa rovná skutočnej hodnote týchto peňazí, to znamená nákladom na ich výrobu.

Chybný- peniaze, ktorých nominálna hodnota je väčšia ako skutočná. Ich kúpna sila prevyšuje náklady na ich výrobu. Prvým druhom peňazí sú teda komoditné peniaze.

V dávnych dobách bol jediný spôsob, ako získať to, čo chcete, bez použitia sily alebo krádeže, barter, to znamená výmena tovaru bez sprostredkovateľov (v našej dobe sa pri výmene tovaru peniaze považujú za sprostredkovateľa). Predpokladajme, že nejaká osada mala za jeden rok veľkú úrodu obilia a toto obilie vymenili za kov, ktorý dostali ľudia zo susednej osady. A všetko sa zdá byť v poriadku. Ale môže sa stať, že susedia toľko obilia nepotrebujú a potom obilie nebude žiadané a zmizne. A ak nie sú dve strany výmeny, ale viac, a každá strana s vlastným produktom. Uskutočniť výmenu bude takmer nemožné.

Nepríjemnosť výmenného obchodu viedla k vzniku sprostredkovateľov schopných uspokojiť široké spektrum požiadaviek. Týmito sprostredkovateľmi boli obilie a dobytok. Takto sa zrodili komoditné peniaze.

kovové peniaze

Kovové peniaze alebo mince (meď, striebro, zlato) sa vyrábali v rôznych formách: najskôr boli kusové, potom podľa hmotnosti. Neskôr začala mať minca charakteristické znaky stanovené štátom: vzhľad mince, jej hmotnosť. Najvhodnejší v obehu bol okrúhly tvar mince, jej predná strana sa nazývala - averz, rub - rub, hrana - hrana.

Prvé okrúhle mince sa objavili v Lýdii, už v 7. storočí pred Kristom, na území dnešného Turecka, boli vyrobené z elektra (druh zlata s vysokým obsahom striebra). Z Lýdie sa razenie mincí rýchlo rozšírilo do Grécka. Na každej minci bol obraz boha patróna mesta. Niekde v polovici 5. storočia pred Kristom boli mince privedené na jednotný štandard a boli razené len zo striebra a zlata. Bolo to urobené s cieľom uľahčiť obchodovanie a presnejšie určiť hodnotu mince. Na každej minci boli symboly označujúce miesto výroby.

Grécka peňažná kultúra mala obrovský vplyv na moderné peniaze. Boli to Gréci, ktorí ako prví vyryli na mince obrazy živých ľudí. Po výbojoch Alexandra Veľkého sa technológia razby s použitím dvoch foriem na líc a rub rozšírila na všetky územia, ktoré mu podliehali. Na základe tejto technológie začal Rím a neskôr aj západná Európa raziť mince. V Kyjevskej Rusi sa prvé razené mince objavili v 9.-10. Zlatniky - zlaté mince, a strieborné mince - strieborné mince boli v obehu súčasne.

Zlaté mince sa stali veľmi populárnymi. Krajiny úplne prešli na obeh zlata v polovici 19. storočia. Lídrom medzi týmito krajinami bola Veľká Británia. Ako viete, mala obrovské množstvo kolónií a panstiev, takže Veľká Británia bola na prvom mieste v ťažbe zlata. Dôvodom prechodu na obeh zlata boli vlastnosti ušľachtilého kovu:

• Jednotnosť v kvalite;
• Deliteľnosť a spojiteľnosť bez straty svojich vlastností;
• Veľká koncentrácia hodnoty;
• Vytrvalosť;
• Zložitosť ťažby a spracovania.

Vlastnosti zlata robili tento kov najvhodnejším na plnenie účelu peňazí. Obeh zlata však vo svete dlho nevydržal. Po prvej svetovej vojne sa začala demonetizácia zlata – proces postupnej straty funkcií peňazí zlatom. Zlato bolo konkurentom dolára, preto sa USA pokúsili zrušiť zlato ako základ svetového menového systému. Po 2. svetovej vojne USA stanovili pre zahraničné centrálne banky kurz, za ktorý sa dolár vymieňal za zlato. To posilnilo globálnu pozíciu dolára. V 70. rokoch na Jamajskej konferencii padlo rozhodnutie o vylúčení zlata z obehu.

Papierové peniaze

Papierové peniaze sú najdôležitejším objavom ľudstva. Spôsob výroby papierových peňazí spojil oba tieto objavy. Prvé papierové peniaze sa objavili v Číne už v 800-tych rokoch nášho letopočtu. Prepravovať kovové mince na veľké vzdialenosti bolo veľmi ťažké, preto vláda uvažovala o vytvorení papierových peňazí. Začalo platiť obchodníkom nie mincami, ale špeciálnymi certifikátmi, ktoré sa dali ľahko vymeniť za „tvrdé“ peniaze. Tieto osvedčenia zobrazovali ľudí, stromy, úradníci dali svoje podpisy a pečate. Papierové peniaze s najväčšou pravdepodobnosťou priniesli na západ cestujúci, ktorí sa vracali z Číny. V Rusku sa objavili v roku 1769.

S papierovými peniazmi sa veľmi ľahko manipuluje. V porovnaní s mincami sa ľahšie skladujú a sú pohodlné na platby. Tieto peniaze vydáva štát. Papierové peniaze sú chránené špeciálnymi znakmi, ako sú vodoznaky, rôzne farebné schémy atď. Deje sa tak na ochranu verejných peňazí. Sfalšovať takéto peniaze je veľmi ťažké.

Papierové peniaze majú dve funkcie: prostriedok výmeny a platobný prostriedok. Nedajú sa zameniť za zlato, takže nejdú z obehu. Niekedy štát, ktorý má nedostatok financií, vydáva stále viac papierových peňazí. Ale to môže byť nebezpečné, ak neberiete do úvahy obrat komodít v krajine. V dôsledku toho sa papierové peniaze „zaseknú“ v obehu a dochádza k ich znehodnoteniu.

Podstata papierových peňazí teda spočíva v tom, že ich vydáva štát, nevymieňajú sa za zlato a sú vybavené určitou sadzbou.

pôžičkové peniaze

Úverové peniaze vznikajú, keď sa nákup a predaj uskutoční na úver. Ich vzhľad je spojený s funkciou peňazí ako platobného prostriedku, kde Peniaze predstavujú záväzok, ktorý je potrebné po vopred stanovenom období splatiť skutočnými peniazmi. Na samom začiatku rozvoja úverových peňazí bolo ich cieľom: ušetriť papierové a kovové peniaze; podporovať rozvoj úverových vzťahov.

zmenka- písomný bezpodmienečný záväzok dlžníka zaplatiť určitú sumu po určitej dobe na určenom mieste. Existuje zmenka vystavená dlžníkom a zmenka vystavená veriteľom a zaslaná dlžníkovi na podpis s vrátením veriteľovi.

K dnešnému dňu existujú štátne pokladničné poukážky na krytie rozpočtového deficitu a hotovostnej medzery. Priateľské zmenky vystavené jednou osobou druhej za účelom ich zaúčtovania v banke.

Návrh zákona sa vyznačuje týmito vlastnosťami:

• obchodovateľnosť, t.j. prevod zmenky ako platobného prostriedku iným veriteľom, čím vzniká možnosť vzájomného zápočtu zmenkových záväzkov;
• na dokumente nie sú žiadne informácie o transakcii;
• je potrebná platba faktúry.

Návrh zákona má určité obmedzenia obehu:

• používajú ľudia, ktorí si navzájom dobre uvedomujú svoju finančnú situáciu;
• slúži najmä veľkoobchodu;
• sa spláca medzi účastníkmi zmenkového obehu v hotovosti.

Na zabezpečenie tovaru je vystavená obchodná zmenka. Bankovú zmenku vystavuje vystavujúca banka, ak je na zálohe určitá suma klienta. Na rozdiel od zmenky komerčnej banky má v ruskej verzii zálohovú formu. Ide v podstate o jednoduchú zmenku, keďže ju vystavuje klient banky svojmu dodávateľovi ako platbu za tovar, ale môže byť indosovaná na tretiu stranu. Banková zmenka dáva spoločnosti nový platobný prostriedok garantovaný bankou.

bankovka peniaze vydané centrálnou bankou. Začali sa vyrábať v 17. storočí. Na rozdiel od zmenky bankovka znamená neurčitý dlhový záväzok, zabezpečený zárukou centrálnej banky, ktorá je v mnohých krajinách vo vlastníctve štátu. Centrálne banky krajín vydávajú bankovky určitého typu a veľkosti. Bankovky sú národné peniaze na území danej krajiny. Na výrobu bankoviek sa používa špeciálny papier a prijímajú sa aj opatrenia na ochranu bankoviek pred falšovaním.

Bankovka sa dostáva do obehu v momente, keď banky poskytujú štátu úvery a pri výmene cudzej meny za bankovky danej krajiny. Bankovky nie je možné vymeniť za zlato.

Potvrdenie- doklad určitej formy, ktorý obsahuje príkaz od zákonného majiteľa účtu zaplatiť držiteľovi tohto šeku sumu v ňom uvedenú. Obeh takýchto šekov sa nazýva šek. Na šekovom obehu sa zúčastňujú: majiteľ účtu, osoba preberajúca úver od majiteľa účtu, teda jeho veriteľ, a platiteľ tohto šeku, najčastejšie banka alebo iná úverová inštitúcia.

Šeky sa prvýkrát objavili v Anglicku okolo 16. storočia. Postupom času sa kreditný systém začal rozvíjať, a preto sa šeky rozšírili.

• Nominálny- fyzickej osobe, ktorá nemá právo previesť šek na kohokoľvek;
• nositeľa- šek, ktorý neuvádza meno príjemcu;
• objednať- vydané konkrétnej osobe, ktorá má právo na prevod na inú osobu.

Šeky sa v podstate používajú na prijímanie hotovostných papierových peňazí v banke alebo v inej úverovej inštitúcii. Najjednoduchšou operáciou je zúčtovanie medzi klientmi tej istej banky, pri zúčtovaní medzi klientmi rôznych bánk sa šeky zohľadňujú zúčtovacím centrom. Používajú sa aj bankové šeky, najmä pri medzinárodných platbách. Vykonávajú komerčné platby.

V roku 1992 boli v Rusku prijaté nariadenia o kontrolách. Definovalo pravidlá obehu šekov. Vznikol špeciálny šekový syndikát združujúci najväčšie komerčné banky. Postup prijatia šeku je nasledujúci: klient uzavrie zmluvu s určitou bankou, ktorá je súčasťou syndikátu, zaplatí banke sumu, na ktorú je účet otvorený, a dostane šekovú knižku.

Elektronické peniaze

V súvislosti s rozšírením obehu šekov v druhej polovici 20. storočia sa začali vyžadovať nové formy platenia. Vďaka vedecko-technickému pokroku a rozvoju výpočtovej techniky bolo možné vytvárať automatizované elektronické inštalácie na spracovanie šekov. Tieto elektronické zariadenia a schopnosť prenášať signály na diaľku bez papierových formulárov prispeli k vzniku elektronických peňazí.

Na čo slúžia elektronické peniaze? Takéto peniaze, ako každé iné, sú potrebné na to, aby plnili funkciu peňazí ako platobného prostriedku. To znamená, že môžete platiť papierovými peniazmi alebo môžete použiť elektronické peniaze.

Používanie elektronických peňazí je veľmi pohodlné. V súčasnosti sa väčšina medzibankových transakcií uskutočňuje s ich pomocou. A to všetko na globálnej úrovni. Už viac ako dvesto krajín vykonáva elektronické platby a elektronické peniaze sú v obehu. To naznačuje, že elektronické peniaze získali sebadôveru.

Elektronické platby

Existuje mnoho elektronických platobných systémov, ktoré spracovávajú elektronické platby. Tieto platby sú veľmi pohodlné.

Väčšina ľudí v Rusku už tieto elektronické peňaženky používa. Pomocou elektronických platieb môže človek platiť za mobilnú komunikáciu pre seba a moju rodinu, satelitnú televíziu, prístup na internet, účty za energie a oveľa viac. Takéto elektronické peniaze sa samozrejme od bežných líšia, no kúpite si za ne všetko rovnako ako za obyčajné. Samozrejme, všetky tieto platby (dobre, takmer všetky) prebiehajú cez internet.

Ale celá sila elektronických peňazí nie je len v tomto. Umožňujú vám vykonávať okamžité prevody medzi jednotlivcami kedykoľvek a kdekoľvek s minimálnou províziou.

Zdroje informácií:

• bibliotekar.ru - Druhy peňazí;
• fingramm.ru - Aké sú druhy peňazí;
• money.banks-credits.ru - Odkaz na článok "Druhy peňazí".

V tomto článku zvážime, aké sú druhy peňazí, aká je ich podstata, zvážime niektoré príklady a tiež sledujeme vývoj typov peňazí.

Hlavné druhy peňazí

Vo svete existujú dva hlavné typy peňazí:

1. Platné peniaze, t.j. peniaze, ktorých nominálna hodnota zodpovedá ich skutočnej (vnútornej) hodnote. Príkladom tohto typu peňazí sú peniaze vo forme tehličiek a mincí vyrobených zo zlata (pozri Zlatý štandard). Prevažná väčšina peňažných systémov raných období fungovala na základe skutočných peňazí (pozri Formy peňazí a ich vývoj).
2. fiat peniaze, t.j. peniaze, ktorých skutočná hodnota je spravidla výrazne nižšia ako ich nominálna hodnota. Napríklad náklady na výrobu 100 dolárovej bankovky sú menej ako 10 centov. Fiat peniaze sú základom všetkých moderných peňažných systémov.

Peniaze vznikli v určitom štádiu vývoja spoločnosti (pozri Pôvod peňazí), keď v procese výmeny tovaru vynikla určitá sprostredkujúca komodita, ktorá začala hrať úlohu univerzálneho meradla alebo, takpovediac, ekvivalentu. v hodnote výmeny tovaru. Tak vznikol historicky najskorší druh peňazí – komoditné peniaze.

komoditné peniaze

V rôznych historických epochách a medzi rôznymi národmi pôsobili ako peniaze rôzne tovary a predmety (t. j. sprostredkovateľský tovar): dobytok, obilie, soľ, čaj, tabak, šperky, hroty šípov a oštepy, existovali aj úplne „exotické“ predmety, napr. . Na vyššom stupni rozvoja našej civilizácie boli vyššie uvedené predmety nahradené drahými kovmi – hlavne zlatom a striebrom.

komoditné peniaze(ešte stále sa pomerne často nazývajú skutočné peniaze, naturálne peniaze, skutočné peniaze alebo skutočné peniaze) - ide o druh peňazí, v úlohe ktorých vystupuje určitý produkt, ktorý má vnútornú hodnotu a má nejakú užitočnosť. Preto môže byť takýto tovar použitý ako peniaze, tak aj priamo ako tovar (podľa jeho hlavného účelu). Soľ by sa napríklad dala použiť ako peniaze (na uskutočnenie výmenných obchodov), tak aj ako komodita na osobnú spotrebu – priama konzumácia, solenie mäsa, na úpravu koží atď.

S rozvojom výmeny bola úloha peňazí priradená jednej komodite - ušľachtilým kovom (zlato a striebro). Bolo to spôsobené ich fyzikálnymi a chemickými vlastnosťami, ako napríklad:

• prenosnosť (malá hmotnosť má veľkú hodnotu - na rozdiel napríklad od soli);
• prepravovateľnosť (pohodlnosť prepravy - na rozdiel od čaju);
• deliteľnosť (rozdelenie zlatého prútu na dve časti nevedie k strate hodnoty – na rozdiel od dobytka);
• porovnateľnosť (dve tehličky zlata rovnakej hmotnosti majú rovnakú hodnotu - na rozdiel od kožušín);
• rozpoznávanie (zlato a striebro sa dajú ľahko odlíšiť od iných kovov);
• relatívna vzácnosť (ktorá poskytuje ušľachtilým kovom s dostatočne vysokou hodnotou);
• odolnosť proti opotrebovaniu (ušľachtilé kovy nekorodujú a časom nestrácajú svoju hodnotu - na rozdiel od kožušín, kože, mušlí).

Na základe drahých kovov v rôznych krajinách existovali rôzne typy menových systémov:

• monometalizmus (keď sa ako peniaze používal iba jeden kov - buď zlato alebo striebro);
• bimetalizmus (keď sa oba kovy používali ako peniaze).

Najprv sa ušľachtilé kovy používali vo forme ingotov. Výmenná služba si vyžadovala neustále váženie a delenie zliatkov. Preto sa v 7. storočí pred Kr. v starom Ríme, v chráme bohyne Mince, začali ingoty dostávať plochý tvar, nastavila sa hmotnosť kovu a razil sa portrét panovníka. Takto sa objavili prvé mince a peňažný obeh založený na minciach.

Hoci sa komoditné peniaze už dávno nepoužívajú, v súčasnosti za určitých podmienok niektoré tovary naďalej plnia funkcie peňazí. Napríklad vo väzniciach sú cigarety takým tovarom pre väzňov, v miestach nepriateľstva môžu byť zbrane a strelivo použité ako peniaze, počas ťažkých hospodárskych kríz - cukor, soľ, čaj, zápalky atď.

Komoditné peniaze išli z obehu kvôli tomu, že mali množstvo nedostatkov. Spravidla je toto:

• neprenosné (nekompaktné): zaberalo veľa miesta (veľký objem) - nepohodlné na skladovanie;
• ťažké - nepohodlné počas prepravy;
• nedeliteľné (napríklad živý dobytok);
• počas skladovania sa zhoršujú;
• príliš drahé na výrobu (pretože skutočná hodnota peňazí (tovaru) musí zodpovedať nominálnej hodnote, inak takýto tovar nebude môcť vykonávať funkcie peňazí);
• nedostatočnosť množstva peňazí (tovaru) na uspokojenie potrieb ekonomiky krajiny pri raste produkcie a úrovne ekonomického rozvoja.

V súčasnosti môžu byť úlohou komoditných peňazí investičné mince z drahých kovov, ktoré majú v rámci krajiny silu zákonného platidla.

Ryža. Druhy peňazíZaistené peniaze

zabezpečené peniaze- evolučne ďalší druh peňazí po komodite. Zálohované peniaze (nazývané aj symbolické peniaze, reprezentatívne peniaze) sú peniaze, ktorých úlohou sú znaky alebo certifikáty, ktoré je možné na pohľad vymeniť za pevné množstvo určitej komodity alebo komoditných peňazí, napríklad zlata alebo striebra. V skutočnosti sú kryté peniaze zástupcom komoditných peňazí.

Vzhľad zabezpečených peňazí bol spôsobený predovšetkým jednoduchosťou použitia - pohodlnosťou a väčšou bezpečnosťou prepravy, absenciou skutočného poškodenia a vymazaním zlata v procese obehu.

Predpokladá sa, že prvé zaistené peniaze sa objavili v starovekom Sumeri, kde sa na platbu používali figúrky oviec a kôz z pálenej hliny. Tieto figúrky bolo možné po predložení vymeniť za živé ovce a kozy.

Spočiatku bankovky potvrdzujú prítomnosť primeraného množstva plnohodnotnej mince a boli zabezpečenými peniazmi. Avšak dnes, po zrušení zlatého štandardu, už bankovky nie sú garantované výmenou za fixný tovar, a tak sa taký druh peňazí ako „zabezpečené peniaze“ zmenil na nový druh peňazí – „symbolické peniaze“ (resp. „fiat money“), pričom si ponecháva svoj pôvodný názov.

fiat peniaze

fiat peniaze(nazývajú sa aj symbolické peniaze, papierové peniaze, dekrétové peniaze, falošné peniaze) - ide o peniaze, ktoré nemajú samostatnú hodnotu alebo sú výrazne nižšie ako nominálna hodnota. Fiat peniaze na jednej strane nemajú žiadnu hodnotu (vnútorná reálna hodnota), ale na druhej strane sú schopné plniť funkcie peňazí, keďže ich štát akceptuje ako platbu daní a zároveň ich vyhlasuje za zákonné platidlo svoje územie.

Dnes sú hlavnou formou fiat peňazí bankovky a bezhotovostné peniaze držané na bankovom účte. Zároveň je pojem „nepeňažné peniaze“ podmienený, keďže ide v podstate o bezhotovostné (nepeňažné) vyrovnanie, teda o vyrovnanie medzi dlžníkmi a veriteľmi bez použitia hotovosti. Pri hotovostných platbách ich majiteľ bankoviek (bankoviek) priamo používa podľa vlastného uváženia a pri bezhotovostných platbách oprávnená osoba kladie voči banke príslušné požiadavky, ktorých plnenie už nezávisí od nej. To isté platí pre jednotky hodnoty elektronických nefiat platobných systémov (druh elektronických peňazí).

Emisiu peňazí spravidla vykonáva štát zastúpený centrálnou bankou krajiny. Vydávanie fiat peňazí vám umožňuje získať dva typy príjmov: ražbu a inflačnú daň. seigniorage- ide o zisk z rozdielu ceny medzi hodnotou vyrobených peňazí a ich trhovou, výmennou hodnotou. inflačná daň- príjem, ktorý emisná banka alebo štát získa vydaním dodatočných peňazí na financovanie svojich výdavkov. Tieto akcie spôsobujú infláciu, a preto je zvykom nazývať takýto zisk inflačný.

S rozširovaním platobných kariet a elektronických peňazí sa bankovky postupne vytláčajú z obehu, platí to najmä pre vyspelé krajiny, kde je podiel hotovostného obehu zanedbateľnou súčasťou.

Ryža. Moderné druhy peňazíÚverové peniaze

Moderná ekonomická veda vyčleňuje taký druh peňazí ako „úverové peniaze“ do samostatnej skupiny. pôžičkové peniaze- ide o práva pohľadávky v budúcnosti vo vzťahu k fyzickým alebo právnickým osobám, osobitne vytvorený dlh, zvyčajne vo forme prevoditeľného cenného papiera, ktorý možno použiť na nákup tovaru (služby) alebo na úhradu vlastných dlhov. Platba takýchto dlhov sa zvyčajne vykonáva v určitom čase, aj keď existujú možnosti, kedy sa platba uskutoční kedykoľvek na požiadanie. Úverové peniaze nesú riziko nesplatenia.

Príkladmi úverových peňazí sú zmenka a šek.

Úverové peniaze vznikajú s rozvojom tovarovej výroby, kedy sa nákup a predaj uskutočňuje na splátky (na úver). Ich vzhľad je spojený s funkciou peňazí ako platobného prostriedku, kde pôsobia ako záväzok, ktorý treba včas splatiť.

Charakteristickým rysom úverových peňazí je, že ich uvoľnenie do obehu je spojené so skutočnými potrebami obratu. Pôžička sa vydáva proti záruke, čo sú určité druhy akcií, a splácanie úverov nastáva, keď sa zostatok hodnôt zníži. Vďaka tomu je možné prepojiť objem platobných prostriedkov poskytnutých dlžníkom s aktuálnou potrebou obratu v peniazoch.

Kreditné peniaze nemajú svoju hodnotu, sú symbolickým vyjadrením hodnoty obsiahnutej v ekvivalentnom tovare. Ich uvedenie do obehu vykonávajú banky spravidla pri vykonávaní úverových operácií. Kreditné peniaze prešli nasledujúcou vývojovou cestou: zmenka, akceptovaná zmenka, bankovka, šek, elektronické peniaze, kreditné karty.

Existuje ďalší systém klasifikácie peňazí: hotovostné a bezhotovostné.

Okrem toho je zvykom pripisovať hotovosti nielen bankovky a pokladničné poukážky, ale aj také úverové peniaze: ako sú zmenky, šeky a bankovky.

Bezhotovostné peniaze zahŕňajú zápisy na bankových účtoch vrátane platobných plastových kariet, kreditných plastových kariet a elektronických peňazí.

Peniaze sú rozvíjajúcou sa kategóriou a od svojho vzniku prešli výraznými zmenami, ktoré sa prejavili prechodom od používania niektorých druhov peňazí k iným, ako aj zmenou podmienok ich fungovania a zvyšovaním ich úlohy. V určitých oblastiach peňažného obehu a v rôznych obdobiach sa za určitých podmienok používajú rôzne druhy peňazí.

Druhy peňazí:

• Dokončiť:
  • komoditné peniaze;
  • kovové peniaze;
• Chybné:
  • Papierové peniaze;
  • Úverové peniaze.

Plnohodnotné peniaze - peniaze, ktorých nominálna hodnota (hodnota na nich uvedená) sa rovná skutočnej hodnote týchto peňazí, to znamená nákladom na ich výrobu.

Podradné - peniaze, ktorých nominálna hodnota je väčšia ako skutočná. Ich kúpna sila prevyšuje náklady na ich výrobu. Prvým druhom peňazí sú teda komoditné peniaze.

V dávnych dobách bol jediný spôsob, ako získať to, čo chcete, bez použitia sily alebo krádeže, barter, to znamená výmena tovaru bez sprostredkovateľov (v našej dobe sa pri výmene tovaru peniaze považujú za sprostredkovateľa). Predpokladajme, že nejaká osada mala za jeden rok veľkú úrodu obilia a toto obilie vymenili za kov, ktorý dostali ľudia zo susednej osady. A všetko sa zdá byť v poriadku. Ale môže sa stať, že susedia toľko obilia nepotrebujú a potom obilie nebude žiadané a zmizne. A ak nie sú dve strany výmeny, ale viac, a každá strana s vlastným produktom. Uskutočniť výmenu bude takmer nemožné.

Nepríjemnosť výmenného obchodu viedla k vzniku sprostredkovateľov schopných uspokojiť široké spektrum požiadaviek. Týmito sprostredkovateľmi boli obilie a dobytok. Takto sa zrodili komoditné peniaze.

Druhy peňazí - kovové peniaze

Kovové peniaze alebo mince (meď, striebro, zlato) sa vyrábali v rôznych formách: najskôr boli kusové, potom podľa hmotnosti. Neskôr začala mať minca charakteristické znaky stanovené štátom: vzhľad mince, jej hmotnosť. Okrúhly tvar mince sa ukázal ako najvýhodnejší v obehu, jej predná strana sa nazývala - líc, rub - rub, hrana - hrana Prvé okrúhle mince sa objavili v Lýdii už v 7. storočí pred Kristom na území v dnešnom Turecku boli vyrobené z elektra (druh zlata s vysokým obsahom striebra). Z Lýdie sa razenie mincí rýchlo rozšírilo do Grécka. Na každej minci bol obraz boha patróna mesta. Niekde v polovici 5. storočia pred Kristom boli mince privedené na jednotný štandard a boli razené len zo striebra a zlata. Bolo to urobené s cieľom uľahčiť obchodovanie a presnejšie určiť hodnotu mince. Na každej minci boli symboly označujúce miesto výroby.Grécka peňažná kultúra mala obrovský vplyv na moderné peniaze. Boli to Gréci, ktorí ako prví vyryli na mince obrazy živých ľudí. Po výbojoch Alexandra Veľkého sa technológia razby s použitím dvoch foriem na líc a rub rozšírila na všetky územia, ktoré mu podliehali. Na základe tejto technológie začal Rím a neskôr aj západná Európa raziť mince. V Kyjevskej Rusi sa prvé razené mince objavili v 9.-10. Zlatniky - zlaté mince a strieborné mince - strieborné mince boli v obehu súčasne. Zlaté mince si získali obrovskú popularitu. Krajiny úplne prešli na obeh zlata v polovici 19. storočia. Lídrom medzi týmito krajinami bola Veľká Británia. Ako viete, mala obrovské množstvo kolónií a panstiev, takže Veľká Británia bola na prvom mieste v ťažbe zlata. Dôvodom prechodu na obeh zlata boli vlastnosti ušľachtilého kovu:

• Jednotnosť v kvalite;
• Deliteľnosť a spojiteľnosť bez straty svojich vlastností;
• Veľká koncentrácia hodnoty;
• Vytrvalosť;
• Zložitosť ťažby a spracovania.

Vlastnosti zlata robili tento kov najvhodnejším na plnenie účelu peňazí. Obeh zlata však vo svete dlho nevydržal. Po prvej svetovej vojne sa začala demonetizácia zlata – proces postupnej straty funkcií peňazí zlatom. Zlato bolo konkurentom dolára, preto sa USA pokúsili zrušiť zlato ako základ svetového menového systému. Po 2. svetovej vojne USA stanovili pre zahraničné centrálne banky kurz, za ktorý sa dolár vymieňal za zlato. To posilnilo globálnu pozíciu dolára. V 70. rokoch na Jamajskej konferencii padlo rozhodnutie o vylúčení zlata z obehu.

Druhy peňazí - papierové peniaze

Papierové peniaze sú najdôležitejším objavom ľudstva. Spôsob výroby papierových peňazí spojil oba tieto objavy. Prvé papierové peniaze sa objavili v Číne už v 800-tych rokoch nášho letopočtu. Prepravovať kovové mince na veľké vzdialenosti bolo veľmi ťažké, preto vláda uvažovala o vytvorení papierových peňazí. Začalo platiť obchodníkom nie mincami, ale špeciálnymi certifikátmi, ktoré sa dali ľahko vymeniť za „tvrdé“ peniaze. Tieto osvedčenia zobrazovali ľudí, stromy, úradníci dali svoje podpisy a pečate. Papierové peniaze s najväčšou pravdepodobnosťou priniesli na západ cestujúci, ktorí sa vracali z Číny. V Rusku sa objavili v roku 1769. Papierové peniaze sa veľmi pohodlne používajú. V porovnaní s mincami sa ľahšie skladujú a sú pohodlné na platby. Tieto peniaze vydáva štát. Papierové peniaze sú chránené špeciálnymi znakmi, ako sú vodoznaky, rôzne farebné schémy atď. Deje sa tak na ochranu verejných peňazí. Falšovať takéto peniaze je veľmi ťažké.Papierové peniaze plnia dve funkcie: obehový a platobný prostriedok. Nedajú sa zameniť za zlato, takže nejdú z obehu. Niekedy štát, ktorý má nedostatok financií, vydáva stále viac papierových peňazí. Ale to môže byť nebezpečné, ak neberiete do úvahy obrat komodít v krajine. V dôsledku toho sa papierové peniaze „zaseknú“ v obehu a dochádza k ich znehodnoteniu.

Podstata papierových peňazí teda spočíva v tom, že ich vydáva štát, nevymieňajú sa za zlato a sú vybavené určitou sadzbou.

Druhy peňazí - úverové peniaze

Úverové peniaze vznikajú, keď sa nákup a predaj uskutoční na úver. Ich vzhľad je spojený s funkciou peňazí ako platobného prostriedku, kde Peniaze predstavujú záväzok, ktorý je potrebné po vopred stanovenom období splatiť skutočnými peniazmi. Na samom začiatku rozvoja úverových peňazí bolo ich cieľom: ušetriť papierové a kovové peniaze; podporovať rozvoj úverových vzťahov.

Postupne s rozvojom kapitalistických tovarovo-peňažných vzťahov sa mení podstata úverových peňazí. Úverové peniaze sa vyvíjali postupne: zmenka, akceptovaná zmenka, bankovka, šek, elektronické peniaze, kreditné karty.

Zmenka je písomný bezpodmienečný záväzok dlžníka zaplatiť určitú sumu po určitej dobe na určenom mieste. Existuje zmenka vystavená dlžníkom a zmenka vystavená veriteľom a zaslaná dlžníkovi na podpis s vrátením veriteľovi.
K dnešnému dňu existujú štátne pokladničné poukážky na krytie rozpočtového deficitu a hotovostnej medzery. Priateľské zmenky vystavené jednou osobou druhej za účelom ich zaúčtovania v banke.

Návrh zákona sa vyznačuje týmito vlastnosťami:

• obchodovateľnosť, t.j. prevod zmenky ako platobného prostriedku iným veriteľom, čím vzniká možnosť vzájomného zápočtu zmenkových záväzkov;
• na dokumente nie sú žiadne informácie o transakcii;
• je potrebná platba faktúry.

Návrh zákona má určité obmedzenia obehu:

• používajú ľudia, ktorí si navzájom dobre uvedomujú svoju finančnú situáciu;
• slúži najmä veľkoobchodu;
• sa spláca medzi účastníkmi zmenkového obehu v hotovosti.

V Rusku pôsobia v rôznych oblastiach obchodné, bankové, pokladničné poukážky a ďalšie ich druhy.
Na zabezpečenie tovaru je vystavená obchodná zmenka. Bankovú zmenku vystavuje vystavujúca banka, ak je na zálohe určitá suma klienta. Na rozdiel od zmenky komerčnej banky má v ruskej verzii zálohovú formu. Ide v podstate o jednoduchú zmenku, keďže ju vystavuje klient banky svojmu dodávateľovi ako platbu za tovar, ale môže byť indosovaná na tretiu stranu. Banková zmenka dáva spoločnosti nový platobný prostriedok, garantovaný bankou Bankovka - peniaze vydané centrálnou bankou. Začali sa vyrábať v 17. storočí. Na rozdiel od zmenky bankovka znamená neurčitý dlhový záväzok, zabezpečený zárukou centrálnej banky, ktorá je v mnohých krajinách vo vlastníctve štátu. Centrálne banky krajín vydávajú bankovky určitého typu a veľkosti. Bankovky sú národné peniaze na území danej krajiny. Na výrobu bankoviek sa používa špeciálny papier a prijímajú sa aj opatrenia na ochranu bankoviek pred falšovaním.Bankovka sa dostáva do obehu v momente, keď banky poskytujú štátu úvery a pri výmene cudzej meny za bankovky tejto krajiny. Bankovky nie je možné vymeniť za zlato Šek je doklad určitej formy, ktorý obsahuje príkaz od zákonného majiteľa účtu zaplatiť držiteľovi tohto šeku na ňom uvedenú sumu. Obeh takýchto šekov sa nazýva šek. Na obehu šeku sa zúčastňujú: majiteľ účtu, osoba, ktorá si berie úver od majiteľa účtu, teda jeho veriteľ, a platiteľ tohto šeku, najčastejšie banka alebo iná úverová inštitúcia. prvýkrát v Anglicku, okolo 16. storočia. Postupom času sa kreditný systém začal rozvíjať, a preto sa šeky rozšírili.

Existujú tri hlavné typy kontrol:

• Nominálny - jednotlivcovi, ktorý nemá právo previesť šek na kohokoľvek;
• Doručiteľ - šek, ktorý neuvádza meno príjemcu;
• Príkaz – vydáva sa konkrétnej osobe, ktorá má právo na prevod na inú osobu.

Šeky sa v podstate používajú na prijímanie hotovostných papierových peňazí v banke alebo v inej úverovej inštitúcii. Najjednoduchšou operáciou je zúčtovanie medzi klientmi tej istej banky, pri zúčtovaní medzi klientmi rôznych bánk sa šeky zohľadňujú zúčtovacím centrom. Používajú sa aj bankové šeky, najmä pri medzinárodných platbách. Vykonávajú komerčné platby.

V roku 1992 boli v Rusku prijaté nariadenia o kontrolách. Definovalo pravidlá obehu šekov. Vznikol špeciálny šekový syndikát združujúci najväčšie komerčné banky. Postup prijatia šeku je nasledujúci: klient uzavrie zmluvu s určitou bankou, ktorá je súčasťou syndikátu, zaplatí banke sumu, na ktorú je účet otvorený, a dostane šekovú knižku.

Druhy peňazí - elektronické peniaze

V súvislosti s rozšírením obehu šekov v druhej polovici 20. storočia sa začali vyžadovať nové formy platenia. Vďaka vedecko-technickému pokroku a rozvoju výpočtovej techniky bolo možné vytvárať automatizované elektronické inštalácie na spracovanie šekov. Tieto elektronické zariadenia a schopnosť prenášať signály na diaľku bez papierových formulárov prispeli k vzniku elektronických peňazí.Na čo slúžia elektronické peniaze? Takéto peniaze, ako každé iné, sú potrebné na to, aby plnili funkciu peňazí ako platobného prostriedku. To znamená, že môžete platiť papierovými peniazmi alebo môžete použiť elektronické peniaze.

Jednoduché použitie – Elektronické peniaze sa používajú veľmi jednoducho. Existuje veľké množstvo platobných systémov, ktoré vyplácajú elektronické peniaze. Povieme si o nich neskôr. Jedna vec je však dôležitá: v dnešnej dobe je práca s týmito systémami taká jednoduchá, že peniaze by zrejme zvládlo aj dieťa.

Používanie elektronických peňazí je veľmi pohodlné. V súčasnosti sa väčšina medzibankových transakcií uskutočňuje s ich pomocou. A to všetko na globálnej úrovni. Už viac ako dvesto krajín vykonáva elektronické platby a elektronické peniaze sú v obehu. To naznačuje, že elektronické peniaze získali sebadôveru.

Druhy peňazí - elektronické platby

Existuje mnoho elektronických platobných systémov, ktoré spracovávajú elektronické platby. Tieto platby sú veľmi pohodlné. Väčšina ľudí v Rusku už tieto elektronické peňaženky používa. Pomocou elektronických platieb môže človek platiť za mobilnú komunikáciu pre seba a moju rodinu, satelitnú televíziu, prístup na internet, účty za energie a oveľa viac. Takéto elektronické peniaze sa samozrejme od bežných líšia, no kúpite si za ne všetko rovnako ako za obyčajné. Samozrejme, všetky tieto platby (dobre, takmer všetky) prebiehajú cez internet.
Ale celá sila elektronických peňazí nie je len v tomto. Umožňujú vám vykonávať okamžité prevody medzi jednotlivcami kedykoľvek a kdekoľvek s minimálnou províziou.

Vďaka rozvoju elektronických platieb môžu ľudia nielen komunikovať na diaľku, ale aj uskutočňovať skutočné peňažné transakcie. Ľudia tak môžu pracovať z domu, posielať výsledky svojej práce cez internet a dostávať mzdy cez platobné systémy. Súhlasíte, je to pohodlné! Tento jav sa stáva rozšíreným. V Rusku je rozvoj platobných systémov ešte rýchlejší ako na Západe. Za zmienku však stoja aj nevýhody elektronických platieb. Na ich implementáciu je potrebný prístup k internetu a lacná mobilná komunikácia.

1. Ako sa objavili peniaze? 2. Vymenujte základy funkcií peňazí. 3. Aké druhy peňazí existujú v našej dobe? 4. Čím sa líšia mince od bankoviek?

odpoveď:

Hlavné funkcie peňazí Podstata peňazí spočíva v tom, že ide o historickú kategóriu, ktorá rieši rozpor tovarovej výroby medzi úžitkovou hodnotou a hodnotou vzhľadom na to, že ide o špecifický tovar, ktorého prirodzenou formou je spol. funkcia univerzálneho ekvivalentu rastie spolu. Podstata peňazí nachádza svoje priame vyjadrenie vo funkciách, ktoré vykonávajú. Peniaze, ktoré pôsobia ako miera hodnoty, teda merajú hodnotu všetkých ostatných komodít ako univerzálny ekvivalent. Hodnota tovaru vyjadrená v peniazoch sa nazýva jeho cena. Na trhu sa ceny môžu odchyľovať nahor alebo nadol od hodnoty v závislosti od rovnováhy ponuky a dopytu. Peniaze ako prostriedok obehu (nákupné médium) slúžia obratu tovaru, to znamená, že pôsobia ako sprostredkovateľ pri predaji a kúpe tovaru. Účasť peňazí na výmene predstavuje len moment obehu (je pominuteľný). Preto túto funkciu môžu vykonávať chybné papierové a kreditné peniaze. Funkcia peňazí ako platobného prostriedku (platobného prostriedku) sa objavila v súvislosti s rozvojom úverových vzťahov, teda s možnosťou odkladu platby. Medzi predajom (nákupom) produktu a jeho peňažnou platbou je priepasť.Peniaze sú jedným z najväčších ľudských vynálezov. Vznik peňazí sa spája s rokom 7 - 8 tisíc pred Kristom, keď primitívne kmene disponovali prebytkami niektorých produktov, ktoré sa dali vymeniť za iné potrebné produkty. Historicky sa dobytok, cigary, mušle, kamene, kusy kovu používali – s rôznym stupňom úspechu – ako prostriedok na uľahčenie výmeny. Aby však predmet slúžil ako peniaze, musí byť všeobecne akceptovaný kupujúcimi aj predávajúcimi ako prostriedok výmeny. Peniaze určuje samotná spoločnosť; všetko, čo spoločnosť uznáva ako obeh, sú peniaze. Peniaze sú totiž tovar, ktorý pôsobí ako univerzálny ekvivalent, ktorý odráža hodnotu všetkých ostatných komodít. hlavné peniaze našej doby: vysokokvalitné komoditné peniaze, kovové peniaze, chybné papierové peniaze, kreditné peniaze, bankovka z mince: Náklady na výrobu zlatých a strieborných mincí sa zvyšujú v dôsledku hodnoty kovu použitého na ich razenie. V tomto ohľade sa ich uvoľnenie vždy vykonáva s veľkou starostlivosťou. Naproti tomu papierové peniaze, ktoré nemajú žiadnu vlastnú hodnotu, môžu byť vydávané vo veľkých množstvách. Keď sa počet bankoviek v obehu stane nadbytočným – čo sa môže stať v momentoch veľkých politických a ekonomických kríz – kúpna sila začne klesať a ceny stúpajú. V najvážnejších prípadoch môže inflácia viesť ku kolapsu celých verejných inštitúcií, ako sa to stalo napríklad v Nemecku v 20. rokoch.