Rodzaje pieniędzy i gotówki. Pieniądze i gotówka

Ludzie używają pieniędzy od tysięcy lat. Przez ten długi czas przeszedł wiele zmian. Jeśli w XIX wieku środki płatnicze zawsze miały materialne ucieleśnienie, to w XX wieku rozważymy poniżej) zaczęły istnieć nie tylko jako przedmioty materialne.

Początkowo pieniądze pojawiły się w postaci monet i było to w czasach starożytnych. Ten rodzaj środków płatniczych nie wyszedł jeszcze z obiegu. Później wynaleziono pieniądze papierowe, aby zastąpić pieniądze metalowe. Ale nie było całkowicie możliwe przemieszczenie monet za pomocą banknotów. Przez długi czas były to główne rodzaje pieniędzy, które istniały równolegle.

Dziś pojawiły się nowe rodzaje środków płatniczych, niemniej jednak banknoty i monety nie wyszły z użycia. Nadal wypełniają portfele i kieszenie mieszczan.

Obecnie w użyciu są monety metalowe, banknoty papierowe, pieniądz elektroniczny i kredytowy. Wybór środków płatniczych jest bardzo zróżnicowany, ale ich główna istota pozostaje niezmienna.

Jakie pieniądze są dziś używane? Specjaliści rynku finansowego dzielą rodzaje pieniędzy na 4 kategorie:

• towar;
• kredyt;
• zabezpieczone;
• placet.

pieniądz towarowy

Początkowo pieniądze pojawiły się w społeczeństwie jako materialne i naturalne. Oznacza to, że ich funkcję pełnił jakiś rodzaj towaru, który mógłby służyć jako środek w zamian za inne przedmioty. Pieniądze towarowe mogą być skórami zwierzęcymi, muszlami, perłami i wieloma innymi rzeczami, które mają pewną wartość w ludzkim społeczeństwie. Taki środek płatniczy miał jedną istotną wadę – bardzo dużą różnorodność charakteru.

Następnie pojawiły się monety, pozbawione takiej wady, ale także związane z pieniędzmi towarowymi. Początkowo wykonywano je ze złota, srebra i innych metali. Łatwo było je stopić i zrobić z nich np. biżuterię.

Pieniądze towarowe istnieją do dziś. Na przykład papierosy można uznać za takie pieniądze w miejscach pozbawienia wolności, które działają jako środek płatniczy.

zabezpieczone pieniądze

Następna klasa to zabezpieczone pieniądze. Pieniądze z tej kategorii to towary (certyfikaty, znaki), które można wymienić na określoną ilość kruszcu. Nazywa się je również wymianą lub przedstawicielem. W rzeczywistości są oni przedstawicielami towarowych środków płatniczych.

Istnieje wersja, że ​​miejscem ich pierwotnego pojawienia się był starożytny Sumer. Wymyślili wypalane z gliny figurki owiec i kóz, które na żądanie wymieniali na prawdziwe zwierzęta.

Początkowo uważano również banknoty za pieniądze zabezpieczone, o ile zakładały obecność określonej liczby monet metalowych. Dziś standard złota został zniesiony. Pieniądz papierowy to pieniądz symboliczny, choć jego nazwa została zachowana.

Podróżnik Marco Polo w XIII wieku przyniósł z Chin do Europy wiadomość, że papierowe pieniądze były używane przez Chińczyków od wielu stuleci. Europejczycy w tamtych czasach używali tylko monet. Dopiero 3 wieki później w Europie zrozumieli praktyczność i wygodę banknotów, których zabezpieczeniem było złoto.

Fiat money

W inny sposób pieniądze fikcyjne nazywane są pieniędzmi symbolicznymi, podróbkami, dekretami, papierami. Ten sposób płatności nie jest zabezpieczony niczym materialnym, ale jest akceptowany jako płatność za towary i usługi. Fiat to wszystkie pieniądze bezgotówkowe i elektroniczne, a także środki leżące na rachunkach bankowych oraz papierowe banknoty w naszych kieszeniach i portfelach. Niektórzy badacze są zdania, że ​​wkrótce ludzie przestaną używać papierowych pieniędzy.

Wielu dziś preferuje bezgotówkowe, a jednocześnie używa się nie tylko kart plastikowych, ale także gromadzonych w wirtualnych portfelach.

Pieniądze kredytowe

Istnieje pewna kategoria ludzi, którzy wolą żyć w długach. Być może specjalnie dla nich stworzono inny środek płatniczy – pieniądze kredytowe. Rodzaje pieniędzy tej klasy w rzeczywistości reprezentują dług sformalizowany w pewien sposób. Mogą wyglądać inaczej. karta, czek lub rachunek. Pieniądz w postaci wyemitowanego długu jest dziś powszechny i ​​służy prawie wszędzie do płacenia za towary i usługi, zastępując gotówkę. Ten rodzaj środków jest obarczony niebezpieczeństwem i pułapką psychologiczną. Wynika to z faktu, że można pobrać środki z konta w dowolnej wysokości, ale nie każdy może je zwrócić.

Bardzo ciekawy temat. Co wydarzy się w przyszłości, czas pokaże. I choć od dawna przewidywano zniknięcie materialnych środków płatniczych i zastąpienie ich pieniędzmi fiducjarnymi i kredytowymi, papierowe banknoty i monety są nadal w użyciu i nie rezygnują ze swoich pozycji.

Ludzkość znała pieniądze od czasów starożytnych., ale potrzeba ich w warunkach gospodarowania na własne potrzeby była epizodyczna, gdyż tylko przypadkowo pozostałe nadwyżki wymieniano. Wymiana towarów odbywała się według wzoru: T-T. Rozwój sił wytwórczych i stosunków produkcji doprowadził do społecznego podziału pracy i stworzył warunki do powstania produktu nadwyżkowego, a wraz z nim potrzeby wymiany. Wszystkie wartości materialne wytwarzane w społeczeństwie przybierały formę towarów, a to wymagało pomiaru ucieleśnionych w nich kosztów pracy. Pomiaru takiego dokonano porównując wartość określonego towaru z wartością określonego towaru, używanego jako uniwersalny ekwiwalent – ​​pieniądza.

Pieniądze - produkt, który jest uniwersalnym ekwiwalentem wartości innych towarów. Wraz z pojawieniem się pieniądza wymiana towarowa zaczęła odbywać się według formuły: T-D-T, czyli towar jest wymieniany na określoną ilość pieniędzy, a następnie za dochód kupuje się inny towar. Świat towarowy został podzielony na część towarową i specjalny towar, który pełni rolę uniwersalnego ekwiwalentu – pieniądza.

jak pieniądze w różnych epokach historycznych i w różnych krajach pojawiały się różne towary, a następnie metale szlachetne, które później okazały się najbardziej odpowiednie do spełnienia tej roli. Zaangażowanie w pełnienie roli pieniądza przez metale szlachetne wiąże się z takimi właściwościami jak: podzielność, jednorodność, trwałość.

W literaturze ekonomicznej wyróżnia się następujące etapy ewolucji pieniądza:

I etap - pojawienie się pieniędzy z wykonywaniem ich funkcji przez losowe towary;

II etap - uzyskanie uniwersalnego ekwiwalentu za złoto.

III etap - przejście na pieniądze papierowe lub kredytowe;

IV etap - stopniowe wypieranie gotówki z obiegu.

I etap nieodłączny gospodarka na własne potrzeby, gdy produkty wytwarzano na własne potrzeby, a nadwyżkę wymieniano na produkty innych producentów, najczęściej przypadkowo. Rozwój produkcji różnych dóbr wymagał zachowania ekwiwalentności ich wartości i przyczynił się do alokacji wśród ogólnej odmiany pewnego ogólnego ekwiwalentu w postaci dóbr o wysokim płynność i odpowiednio zdolność do wdrożenia. Jako takie dobra wyróżniano bydło, futra, kamienie szlachetne i metale.

II etap - alokacji jako ogólnego ekwiwalentu złota, które w tamtym czasie posiadało takie cechy jak rzadkość, jednorodność, podzielność, długi okres przechowywania, wysoki koszt i dostępność wystarczającej ilości.

III etap - przejście na pieniądz papierowy, co wiązało się z niezdolnością pieniądza z metali szlachetnych do reagowania na obecne warunki gospodarcze. Dla wygody płacenia za towary zaczęto go stosować weksel, który jest bezwarunkowym pisemnym zobowiązaniem dłużnika do zapłaty wskazanej na nim kwoty we wskazanym terminie. Dla uelastycznienia obiegu weksli wprowadzono banknoty, których emisję dokonywał Bank Centralny poprzez redyskonta bonów.

4 etap - w chwili obecnej nadal się rozwija, zmierzając do stopniowego wypierania gotówki z obiegu. Przepływ pieniędzy na rachunkach odbywa się za pomocą czeki reprezentujący rodzaj weksla zawierającego bezwarunkowe polecenie wystawcy czeku do instytucji kredytowej, aby zapłacić posiadaczowi czeku kwotę w nim określoną.

W latach 60. XX wieku pojawił się nowy typ urządzenia elektronicznego do przetwarzania czeków - pieniądze elektroniczne. Jest to system elektroniczny, który działa poprzez transmisję sygnałów elektronicznych i umożliwia przeprowadzanie transakcji kredytowych i płatniczych bez użycia papieru.

Zmniejszenie popytu banknoty w gotówce kojarzą się z pojawieniem się specjalnych środki płatnicze w formie plastikowej karty z nadrukowanym paskiem magnetycznym lub wbudowanym chipem zawierającym informacje o rachunku bankowym klienta.

Istota pieniądza wyraża się w jedności trzech właściwości:

W formie ogólnej wymienialności bezpośredniej – pieniądze można wymienić na inne towary;

W postaci niezależnej wartości wymiennej – pieniądze można wymienić na towary o symbolicznej wartości nominalnej, która nie odpowiada ich rzeczywistej wartości;

W postaci materializacji społecznie niezbędnego czasu pracy, pieniądz mierzy wydatek pracy ucieleśniony w towarze.

2. Funkcje pieniądza

Esencja pieniędzy przejawiające się w wykonywanych przez nich funkcjach. Jedność funkcji tworzy ideę pieniądza jako szczególnego specyficznego produktu, który uczestniczy jako niezbędny element w procesie reprodukcji społeczeństwa.

Miara wartości - w tej funkcji pieniądz w obiegu nazywa się wagową ilością pieniądza, mierzy on wartość wszystkich towarów jako ilości podobne, jakościowo takie same i ilościowo porównywalne, ponieważ wszystkie towary jako wartości reprezentują zmaterializowaną pracę i koszty pracy. Wartość wyrażona w pieniądzu to cena, która jest wyrażona w określonej ilości towaru pieniężnego - złota.

Ilość złota jest mierzona jego wagą, a pewna waga złota jest jednostką miary jego masy, jednostka ta jest ustalana przez państwo jako jednostka monetarna i nazywana jest skalą cen. Zatem wszystkie ceny towarów wyrażone są w określonej liczbie jednostek pieniężnych lub w określonej liczbie jednostek wagi złota.

Do porównania cen towary o różnej wartości muszą zostać zredukowane do tej samej skali. Skala cen metalu metalicznego, przyjęta w danym kraju w jednostce monetarnej i służąca do pomiaru pianek wszystkich innych towarów.

Między pieniędzmi jako miara wartości i pieniądza jako skala cen istnieją znaczne różnice. Pieniądz jako miara wartości odnosi się do wszystkich innych towarów, powstaje spontanicznie, zmienia się w zależności od ilości pracy społecznej włożonej w produkcję towaru pieniężnego. Pieniądz jako skala cen jest ustalana przez państwo i działa jako stała ilość metalu według wagi, która zmienia się wraz z wartością tego towaru.

Funkcjonowaćbudynków Zapłata przejawia się w obsłudze płatności poza sferą obrotu towarowego, w udzielaniu i spłacie kredytów gotówkowych, w regulowaniu zaległości płacowych, opłacaniu podatków, świadczeń socjalnych, odsetek od kredytów.

Jakbudynków odwołania pieniądz służy łańcuchowi ciągłych przemian towarów w pieniądz i pieniądza w towary (CDC), będąc pośrednikiem w sprzedaży i zakupie, a także środkiem kontroli przez kupującego nad produkcją towarów, niwelując nierównowagę między podażą a popytem .

W jaki sposób magazyn wartości pieniądze po sprzedaży towarów i usług są czasowo wycofywane z obiegu i gromadzone na przyszłe zakupy. Oszczędności na krótki okres prowadzone są w formie otwierania rachunków depozytowych w instytucjach kredytowych. Oszczędności długoterminowe - w formie inwestycji w rządowe papiery wartościowe, nieruchomości, biżuterię, metale szlachetne.

światowe pieniądze- To są pieniądze w systemie międzynarodowych stosunków gospodarczych. Ich pojawienie się ułatwiło pogłębienie międzynarodowego podziału pracy i stworzenie globalnego rynku finansowego. Złoto pełni rolę pieniądza światowego jako ostateczny środek płatniczy w przypadku tworzenia pasywnego bilansu płatniczego, a także uzupełniania rezerw walutowych dla bieżących rozliczeń międzynarodowych. Oprócz złota jako pieniądz światowy używana jest waluta swobodnie wymienialna, międzynarodowa jednostka rozliczeniowa SDR.

Światowe pieniądze mają trzy cele: uniwersalne środki płatnicze; ogólna siła nabywcza i materializacja bogactwa społecznego. Pieniądz pełni rolę międzynarodowego środka płatniczego w rozliczeniach sald międzynarodowych (bilansu płatniczego). Jako międzynarodowy środek zakupu, pieniądze są wykorzystywane do bezpośredniego zakupu towarów za granicą i płacenia za nie gotówką. Jako urzeczywistnienie bogactwa społecznego są środkiem transferu bogactwa narodowego z jednego kraju do drugiego podczas pobierania odszkodowań lub udzielania pożyczek.

3. Rodzaje pieniądza.

W zależności od tego, czy pieniądze mają realną wartość, dzieli się je na:

· prawdziwe pieniądze mający rzeczywistą wartość;

Znaki wartości, które nie mają rzeczywistej wartości.

DO prawdziwe pieniądze odnieść się:

1) moneta pełnoprawna - moneta srebrna lub złota, której nominał odpowiada wartości zawartego w niej złota;

2) banknoty wymieniane na złoto są banknotami emitowanymi przez duże banki komercyjne, pod warunkiem, że posiadają złoto w sztabach. Zgodnie z pierwszym wymogiem banknoty miały być wymieniane na złoto.

DO znaki wartości odnieść się:

1) żeton przetargowy to mała metalowa moneta, której nominał nie odpowiada wartości zawartego w niej metalu.

2) pieniądz papierowy to pieniądz emitowany przez Skarb Państwa na wniosek rządu Federacji Rosyjskiej na pokrycie wydatków budżetowych. Ich uwolnienie nie jest zdeterminowane potrzebami handlu i dlatego prowadzi do inflacji. Te pieniądze nie są niczym zabezpieczone i nie ma mechanizmu ich wycofywania z obiegu. Dlatego też stale się deprecjonują, zwłaszcza gdy spada zaufanie do rządu. Pieniądz papierowy ma wygląd banknotów skarbowych.

3) pieniądz kredytowy – wprowadzany do obiegu przez Bank Centralny przy pożyczaniu Rządowi oraz banki komercyjne. W momencie spłaty pożyczki, odpowiednia kwota jest wycofywana z obiegu, tj. istnieje mechanizm wycofywania pieniędzy kredytowych. Pieniądze kredytowe są zabezpieczone, ponieważ. przy udzielaniu kredytu Bank Centralny wymaga zabezpieczenia. Pieniądze kredytowe mają postać banknotów, jeśli istnieją w gotówce. Mogą istnieć w formie bezgotówkowej.

W zależności od tego, czy pieniądze mają widoczną formę, dzieli się je na gotówkowe i bezgotówkowe.

Gotówka to pieniądz, który ma widoczną formę.

pieniądze bezgotówkowe- to pieniądze, które nie mają widocznej formy i istnieją w postaci zapisów na rachunkach bankowych.

pieniądze bezgotówkowe sklasyfikowane według stopnia płynność. Pod płynność odnosi się do zdolności pieniędzy do szybkiego dokonywania płatności.

1) Gotówka jest najbardziej płynną, ale jest też najbardziej nieopłacalnym rodzajem aktywów, który nie generuje dochodu.

2) Depozyty na żądanie - są to salda na rachunkach rozliczeniowych, bieżących i innych klientów, które można wypłacić na 1 żądanie.

3) Lokaty terminowe do 1 roku - lokaty terminowe 2, 5, 9 miesięcy.

4) Lokaty na okres powyżej 1 roku - środki nieprzeznaczone do wykorzystania w bieżącym obrocie, zostaną wykorzystane w przyszłym obrocie.

4. Formy emisji pieniądza. Wpływ podaży pieniądza na inflację cen

Inflacja - w tłumaczeniu z łaciny „inflacja” oznacza „rozdęcie”, związane z nadmierną emisją do obiegu niezabezpieczonych pieniędzy papierowych.

Inflacja pojawiła się po raz pierwszy w związku ze zniesieniem standardu złotej monety. W tym okresie stworzono warunki do stałego i gwałtownego wzrostu cen oraz wzrostu wydatków budżetowych w związku z finansowaniem deficytu, co przyczyniło się do deprecjacji pieniądza.

Współczesna inflacja związane nie tylko z deprecjacją pieniądza w wyniku wzrostu cen, ale także z krytycznym stanem gospodarki jako całości. Główną przyczyną inflacji jest naruszenie proporcji między różnymi sektorami gospodarki: akumulacją i konsumpcją, podażą i popytem, ​​dochodami i wydatkami państwa, źródłami kapitału pożyczkowego i jego wykorzystaniem, ilością i podażą pieniądza w obiegu oraz potrzebami gospodarka w pieniądzu.

Współczesna inflacja rodzi się w samym procesie reprodukcji, ale jego konkretna manifestacja znajduje się w sferze monetarnej. Jednocześnie inflacja, która powstała z powodu czynników monetarnych, nazywana jest inflacją przyciągającą popyt, a nie monetarną - inflacją popychającą koszty.

DO popyt na inflację może prowadzić do wzrostu wydatków wojskowych, deficytu budżetu państwa i wzrostu długu krajowego, emisji waluty krajowej przekraczającej potrzeby handlu. DO inflacja kosztów- Spadek dynamiki wydajności pracy i spadek produkcji, kryzys energetyczny związany z gwałtownym wzrostem cen ropy, wzrostem cen i płac przy powolnym wzroście wydajności pracy.

Podstawowe formy stabilizacja obiegu pieniężnego związana z procesami inflacyjnymi to reformy monetarne i polityka antyinflacyjna.

Reforma monetarna- to pełna lub częściowa transformacja systemu monetarnego, dokonywana przez państwo w celu ustabilizowania obiegu pieniężnego.

Jako narzędzie reformy monetarne państwo może stosować zniwelowanie, restaurację, dewaluację, denominację i terapię szokową.

Anulowanie - oświadczenie państwa o zamortyzowanych banknotach jest nieważne.

Określenie - Rozszerzenie skali cen poprzez „przekreślenie zer” na banknotach.

Przywrócenie - jest to przywrócenie dawnej zawartości złota w jednostce monetarnej.

Metody „terapii szokowej” - były szeroko stosowane w praktyce międzynarodowej podczas przechodzenia od gospodarki państwa do gospodarki rynkowej. W „terapii szokowej” stosuje się tak surowe środki, jak zamrażanie płac, ograniczanie produkcji, zwiększanie bezrobocia itp.

Antyinflacyjne Polityka - Jest to zestaw środków służących państwowej regulacji gospodarki, mających na celu walkę z inflacją.

deflacyjny Polityka- są to metody ograniczania popytu na pieniądz poprzez mechanizmy monetarne i podatkowe poprzez ograniczanie wydatków rządowych, podnoszenie oprocentowania kredytów, ograniczanie podaży pieniądza. Taka polityka powoduje spowolnienie wzrostu gospodarczego, a nawet zjawiska kryzysowe.

2. OBIEG PIENIĘŻNY I SYSTEM PIENIĘŻNY

1. Pojęcie obiegu pieniądza. Obieg gotówkowy i bezgotówkowy

Obrót pieniężny - jest to przepływ pieniędzy w wykonywaniu ich funkcji w formie gotówkowej i bezgotówkowej, służący sprzedaży towarów, a także płatności i rozliczeń nietowarowych w gospodarce.

Obrót gotówkowy reprezentuje zestaw płatności na określony czas i odzwierciedla ich przepływ jako środek obiegu i środek płatniczy.

Sfera wykorzystania gotówki związana jest głównie z dochodami i wydatkami ludności:

osiedla ludności z handlem detalicznym i przedsiębiorstwami gastronomicznymi;

płace przedsiębiorstw;

deponowanie pieniędzy przez ludność na depozytach i przyjmowanie ich na depozyty;

wypłata emerytur, zasiłków, stypendiów, odszkodowań ubezpieczeniowych;

wypłata papierów wartościowych i wypłata z nich dochodów;

opłaty za media i usługi mieszkaniowe;

wpłacanie podatków do budżetu przez ludność.

Obroty bezgotówkowe obsługuje rozliczenia pomiędzy:

osoby prawne o różnych formach własności;

osobom prawnym i fizycznym do wypłaty wynagrodzeń, dochodów z depozytów, papierów wartościowych, do wydawania pożyczek;

· osoby prawne i fizyczne oraz władza wykonawcza wszystkich szczebli w sprawie wpłat do budżetu i środków pozabudżetowych, a także po otrzymaniu środków z budżetu;

banki i różne instytucje finansowe oraz społeczeństwo.

To. pieniądze stale transfer z jednego obszaru do drugiego: gotówka zdeponowana na rachunkach w instytucjach kredytowych staje się bezgotówkowa, po wyjęciu z konta ponownie staje się gotówką.

Prognozowanie obrót gotówkowy realizowany jest na podstawie prognoz obrotów gotówkowych, odzwierciedlających wielkość i źródła wpływów wszystkich środków pieniężnych w kasach banków oraz emisji do organizacji, instytucji i osób fizycznych, z uwzględnieniem wyniku emisji lub wypłaty środków z obiegu. Proces przebiega etapami:

Scena 1: obejmuje sporządzanie przez instytucje kredytowe kalkulacji prognoz spodziewanych wpływów gotówki w kasach i ich wypłat na podstawie szeregów czasowych i Raportu Obrotów Pieniężnych Instytucji Banku Rosji lub na podstawie podstawowych wniosków otrzymanych od obsługiwanych przedsiębiorstw. Prognoza jest opracowywana kwartalnie z podziałem na miesiące i wysyłana na konto korespondencyjne w Banku Rosji na dwa tygodnie przed kwartałem prognozy.

Etap 2: Po otrzymaniu prognozy, kwartalnie Bank Centralny Federacji Rosyjskiej, z podziałem na miesiące, sporządza prognozy obrotu gotówkowego pod względem dochodów, wydatków i wyniku emisyjnego dla obsługiwanych instytucji kredytowych na podstawie analizy obrotów gotówki przechodzącej przez ich środki pieniężne kasach, a na tydzień przed rozpoczęciem kwartału wysyła do instytucji terytorialnych Banku Rosji rozliczenia, których kasy wykorzystują przy sporządzaniu wniosków o wzmocnienie kasy obrotu.

Obliczenia prognoz emisji pieniądze są brane pod uwagę przy opracowywaniu środków organizowania obiegu gotówki w kraju.

Tabela 2.1

Prognoza obrotów gotówkowych

Obrót bezgotówkowy stanowi istotną część obrotu pieniężnego kraju, co przyczynia się do koncentracji środków pieniężnych w bankach.

Wartość płatności bezgotówkowych polega na tym, że wraz z ich ekspansją znacznie zmniejsza się ilość gotówki potrzebnej do obiegu, a co za tym idzie, zmniejszają się koszty obiegu w postaci wydatków na wytworzenie, transport, przechowywanie i niszczenie pieniądza.

Obrót bezgotówkowy dzieli się zwykle na dwa rodzaje:

Obrót towarowy - zapłata za towar przez osoby fizyczne i prawne;

Obroty nietowarowe - płatności w procesie tworzenia i podziału dochodu narodowego, kredyty, ubezpieczenia, a także w formie innych płatności nietowarowych.

Współczesny obrót bezgotówkowy w Federacji Rosyjskiej jest zorganizowany zgodnie z kilkoma podstawowymi zasadami:

1. Przedsiębiorstwa wszystkich form własności są zobowiązane do przechowywania środków na rachunkach bankowych. W ramach limitu dopuszcza się przechowywanie tylko niewielkich ilości gotówki w kasach przedsiębiorstw.

2. Większość płatności bezgotówkowych musi być dokonana za pośrednictwem banku.

3. Wezwanie do zapłaty należy złożyć przed lub po wysyłce.

4. Płatność przez klienta banku za otrzymane towary i usługi odbywa się wyłącznie za zgodą obsługiwanej osoby prawnej lub fizycznej.

5. Formy płatności bezgotówkowych dopuszczone rozporządzeniem Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej wybiera przedsiębiorstwo według własnego uznania.

Przestrzeganie tych zasad pozwala zachować legalność przepływów pieniężnych.

Dokonywane są płatności bezgotówkowe na podstawie dokumentów rozliczeniowych ustanowionych przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej i zgodnie z zasadami odpowiedniego obiegu dokumentów. Głównymi rodzajami dokumentów rozliczeniowych w Federacji Rosyjskiej przy dokonywaniu płatności bezgotówkowych są: zlecenia płatnicze, wezwania do zapłaty, czeki, akredytywy, zlecenia inkasa, karty plastikowe itp.

Polecenie zapłaty - dokument rozliczeniowy zawierający dyspozycję płatnika dla obsługującego go banku przelewu środków z jego rachunku na rachunek odbiorcy środków. Przy składaniu bezgotówkowych zleceń płatniczych inicjatywa wypłaty należy do płatnika.

Żądanie zapłaty - dokument rozliczeniowy, który odbiorca środków składa do obsługującego go banku do inkasa, tj. zawierające wymóg zapłaty przez płatnika określonej kwoty za pośrednictwem banku. Organizując rozliczenia z wezwaniami do zapłaty, inicjatywa wypłaty należy do odbiorcy środków, a nie do płatnika, jak w przypadku polecenia wypłaty.

Kolejność odbioru - dokument rozliczeniowy sporządzony przez bank lub przedsiębiorstwo w przypadku przyznania im prawa do bezspornego umorzenia środków.

Polecenie zapłaty, wezwanie do zapłaty i zlecenie windykacyjne tradycyjnie łączy się w teorii finansowej pod tym samym terminem „zlecenia wiążące”. Wszystkie te dokumenty są niezbywalne, tj. nie oczekuje się ich przeniesienia na stronę trzecią.

Akredytywa - warunkowe zobowiązanie pieniężne banku, wystawione przez niego w imieniu klienta (płatnika) na rzecz jego kontrahenta w ramach umowy (odbiorcy).

Bank wystawiający akredytywę(Bank emisyjny) może dokonywać płatności, opłacać, akceptować lub dyskontować weksel lub przekazać upoważnienie do wykonywania takich operacji innemu bankowi, z zastrzeżeniem dostarczenia dokumentów określonych w akredytywie i wszystkich jej warunków.

Jednym z najbardziej dynamicznych instrumentów płatności bezgotówkowych jest plastikowa karta.

2. Prawo obiegu pieniądza. Podaż pieniądza i prędkość pieniądza

Prawo waluty ustala ilość pieniędzy potrzebną do pełnienia funkcji środka obiegu i środka płatniczego. Ilość pieniądza potrzebna do spełnienia funkcji pieniądza jako środka obiegu zależy od trzech czynników określanych przez warunki produkcji:

1) liczba towarów i usług sprzedawanych na rynku (połączenie bezpośrednie);

2) poziom cen towarów i taryf (połączenie bezpośrednie);

3) prędkość obiegu pieniądza (zależność sprzężenia zwrotnego).

Po raz pierwszy tę relację nawiązał K. Marks.

Ilość pieniędzy do pełnienia funkcji środka obiegu definiuje się jako stosunek sumy cen towarów do średniej liczby obrotów tych samych jednostek monetarnych (szybkość obiegu pieniądza):

gdzie K jest ilością pieniędzy potrzebną jako środek obiegu;

S - suma cen sprzedanych towarów i usług;

C - średnia liczba obrotów pieniądza jako środka obiegu (prędkość obiegu pieniądza).

Prędkość pieniędzy zależy od liczby obrotów jednostki pieniężnej przez określony czas, ponieważ te same pieniądze w pewnym okresie stale przechodzą z pyk do rąk, obsługując sprzedaż towarów i świadczenie usług.

Zwiększona podaż pieniądza przy tej samej ilości dóbr na rynku prowadzi do deprecjacji pieniądza, czyli w końcu jest jednym z czynników procesu inflacyjnego.

Tak więc ilość pieniędzy potrzebnych do obiegu i płatności jest określona przez następujące warunki:

a) całkowity wolumen towarów i usług będących w obrocie (relacja bezpośrednia);

b) poziom cen towarów i taryf za usługi (zależność jest bezpośrednia: im wyższe ceny, tym więcej potrzeba pieniędzy);

c) stopień rozwoju płatności bezgotówkowych (zależność odwrotna);

d) szybkość obiegu pieniądza, w tym kredytu (zależność odwrotna).

Wraz z pojawieniem się funkcji pieniądz jako środek płatniczy, wzór (2.1) staje się nieco bardziej skomplikowany, a prawo określające ilość pieniądza w obiegu przyjmuje postać:

K \u003d (S 1 -S 2 + S 3 -P) / C, (2,2)

gdzie S 1 - suma cen towarów i usług;

S 2 - suma cen towarów sprzedanych na kredyt;

S 3 - kwota płatności za zobowiązania;

P - wzajemnie spłacające się płatności.

Do obróbki metalu ilość pieniądza w obiegu była regulowana automatycznie, za pomocą funkcji pieniądza jako skarbu, tj. jeśli zapotrzebowanie na pieniądze zostało zmniejszone, to nadmiar pieniędzy trafiał do skarbów, jeśli wzrastał, następował odwrotny napływ pieniędzy.

Na podstawie tej obserwacji K. Marks sformułował prawo obiegu pieniądza papierowego: pieniądz papierowy powinien być wprowadzony do obiegu w takiej ilości, aby krążyło wymieniane przez nie złoto. Emisja pieniądza papierowego w dużych ilościach prowadzi do załamania obiegu pieniężnego i inflacji. Prawo nie miało praktycznego zastosowania w kapitalistycznych warunkach gospodarczych, ale system monetarny Związku Radzieckiego został zbudowany na tej zasadzie.

podaż pieniądza jest jest najważniejszym ilościowym wskaźnikiem obiegu pieniądza i reprezentuje łączną wielkość zakupów i środków płatniczych służących obrotowi gospodarczemu. Ilość pieniądza fiducjarnego powinna być określona przez wartość wszystkich kosztowności w kraju poprzez kapitał pieniężny.

Analizować zmiany ilościowe obieg pieniężny wykorzystuje specjalne grupy aktywów - agregaty pieniężne, rozkładając podaż pieniądza według stopnia płynności. Każdy kolejny wskaźnik masy obejmuje poprzedni, plus nową wartość środków finansowych według stopnia płynności (tabela 2.2).

Tabela 2.2

Struktura agregatów monetarnych w Federacji Rosyjskiej

Analiza struktury i dynamiki podaży pieniądza ma duże znaczenie w opracowywaniu założeń polityki pieniężnej przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej.

Statystyczny Podaż pieniądza to baza monetarna, która obejmuje agregat MO, gotówkę w kasach banków, a także rezerwy obowiązkowe banków w Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej i ich środki na rachunkach korespondencyjnych.

Zmiana Wielkość podaży pieniądza może być wynikiem zarówno zmiany masy pieniądza w obiegu, jak i przyspieszenia jego obrotu.

Prędkość pieniędzy - jest to wskaźnik nasilenia ich przemieszczania się, gdy funkcjonują jako środek obiegu i środek płatniczy. Trudno ją określić ilościowo, dlatego do jej obliczenia stosuje się metody pośrednie, w tym:

· szybkość przepływu pieniądza w obiegu wartości produktu społecznego lub obiegu dochodu jako stosunek produktu narodowego brutto lub dochodu narodowego do podaży pieniądza (agregaty Ml lub M2). Wskaźnik ten świadczy o związku obiegu pieniądza z procesami rozwoju gospodarczego;

· obrót pieniędzmi w obrocie płatniczym – określany jest stosunkiem ilości pieniądza na rachunkach bankowych do średniej rocznej wartości podaży pieniądza w obiegu. Ten wskaźnik wskazuje szybkość płatności bezgotówkowych.

Wykorzystywane są również inne wskaźniki szybkości obrotu pieniężnego. W praktyce rosyjskiej, w zależności od kompletności pokrycia obrotu gotówkowego, istnieją:

· stopa zwrotu pieniędzy do kas instytucji Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej jako stosunek ilości pieniędzy otrzymanych w kasach banku do średniej rocznej masy pieniądza w obiegu;

· szybkość obiegu pieniądza w obiegu gotówkowym, obliczona poprzez podzielenie ilości wpływów i emisji gotówki (w tym urzędów pocztowych i oddziałów Sbierbanku) przez średnią roczną masę pieniądza w obiegu.

O prędkości pieniądza pod wpływem ogólnych czynników ekonomicznych, takich jak cykliczny rozwój produkcji, tempo jej wzrostu, ruchy cen, a także czynniki pieniężne (monetarne). Czynniki monetarne obejmują strukturę obrotu płatniczego (stosunek pieniądza gotówkowego i bezgotówkowego), rozwój transakcji kredytowych i wzajemnych rozliczeń, poziom oprocentowania pożyczek na rynku pieniężnym, a także wprowadzenie komputerów do operacji w instytucjach kredytowych oraz wykorzystanie pieniądza elektronicznego w rozliczeniach. Zależy to również od częstotliwości wpłacania dochodów, wielkości wydatków przez populację ich funduszy, poziomu oszczędności i akumulacji.

3. System monetarny kraju

system walutowy - historycznie opracowane i ustalone przez ustawodawstwo krajowe urządzenie obiegu pieniężnego w kraju. Istnieją dwa rodzaje systemów pieniężnych:

1) system obiegu metalicznego, który opiera się na prawdziwym pieniądzu (srebrze, złocie), pełni wszystkie pięć funkcji, a banknoty w obiegu są swobodnie wymieniane na prawdziwe pieniądze.

2) system obiegu papierowo-kredytowego, w którym pieniądze realne zastępowane są znakami wartości, aw obiegu są papierowe (bony skarbowe) lub pieniądz kredytowy.

Z metalem W obiegu pieniężnym rozróżnia się dwa rodzaje systemów monetarnych: bimetalizm i monometalizm, w zależności od tego, ile metalu jest akceptowane jako ogólny ekwiwalent i podstawa obiegu pieniężnego.

Bimetalizm - system monetarny, w którym rolę uniwersalnego ekwiwalentu przypisuje się dwóm metalom (srebro i złoto). Przewiduje się bezpłatne bicie monet i ich nieograniczony obieg. Rynek ustanowił dwie skale cen towarów. System ten nie zapewnia stabilności obiegu pieniężnego, ponieważ zmiana wartości jednego z metali monetarnych prowadzi do wahań cen towarów.

Potrzeba stabilności systemu monetarnego, jednego uniwersalnego odpowiednika, doprowadziła do przejścia na monometalizm.

Monometalizm - system monetarny, w którym jeden metal (srebro lub złoto) służy jako uniwersalny ekwiwalent. W tym systemie funkcjonują monety z jednego metalu szlachetnego i nominały wymieniane na monety.

W większości krajów rozwiniętych już pod koniec XIX wieku bimetalizm i monometalizm srebrny zostały zastąpione monometalizmem złotym (w szczególności w Rosji od 1897 r.).

Istnieją trzy rodzaje złotego monometalizmu:

Złota moneta;

Rosół;

Standardy wymiany złota.

standard złotej monety(odpowiadając okresowi wolnej konkurencji i rozwojowi produkcji, systemu kredytowego i handlu) charakteryzował się obiegiem złota, swobodnym biciem monet, nieskrępowaną wymianą banknotów na złoto, a przepływ złota między krajami nie był zabroniony. Jednak ten standard wymagał istnienia wystarczających rezerw złota w centrach wydających. I wojna światowa, która wymagała dużych nakładów wojskowych, spowodowała wzrost deficytu budżetowego walczących państw i doprowadziła do zniesienia standardu złotej monety w większości krajów.

Po zakończeniu I wojny światowej wprowadza się skrócone formy monometalizmu złota: standard złota kruszcowego (Wielka Brytania, Francja), w którym banknoty wymieniano na złoto kruszcowe, oraz standard wymiany złota (Niemcy, Austria, Dania, Norwegia itd.), w którym banknoty były wymieniane na motto (środki płatnicze w obcej walucie) wymieniane na złoto. W wyniku światowego kryzysu gospodarczego (1929-1933) zlikwidowano wszelkie formy monometalizmu złota i powstał system pieniądza papierowego i kredytowego, którego nie można wymienić na pieniądze realne. System pieniądza papierowo-kredytowego zapewniał dominującą pozycję banknotów emitowanych przez ośrodek emisyjny kraju.

Nowoczesne systemy monetarne kraje rozwinięte, pomimo swoich osobliwości, mają wiele wspólnych cech. Należą do nich następujące elementy: jednostka monetarna, skala cen, rodzaje pieniądza, które są prawnym środkiem płatniczym, system emisyjny oraz państwowy aparat regulacji obiegu pieniężnego.

Jednostka walutowa- to legalna waluta używana do mierzenia i wyrażania cen wszystkich towarów i usług. Zwykle dzieli się na małe proporcjonalne części. W większości krajów stosuje się system dziesiętny (1 dolar to 100 centów).

Skala cen - wybór jednostki monetarnej kraju i sposobu wyrażenia wartości towaru poprzez wagową zawartość metalu pieniężnego w tej wybranej jednostce.

Emisja - wprowadzanie do obiegu gotówki i papierów wartościowych. Emisja funduszy jest regulowana ustawowo i prowadzona przez państwo, które rozdziela tę funkcję między bank centralny a skarb państwa. Bank Centralny emituje pieniądz kredytowy - banknoty (banknoty). Skarb Państwa emituje bony skarbowe i rozmienia monety.

W zależności od tego, kto emituje pieniądze, istnieją dwie formy emisji:

· budżetowy- To emisja papierowych pieniędzy, realizowana przez Skarb Państwa na zlecenie rządu kraju na pokrycie wydatków budżetowych. Emisja pieniądza nie jest spowodowana potrzebami handlu i dlatego prowadzi do inflacji. Te pieniądze nie są niczym zabezpieczone i nie ma mechanizmu ich wycofywania z obiegu. Dlatego też stale się deprecjonują, zwłaszcza gdy spada zaufanie do rządu. Pieniądz papierowy ma wygląd banknotów skarbowych.

· kredyt- to jest emisja pieniędzy prowadzona przez Bank Centralny w udzielaniu pożyczek rządowi i bankom komercyjnym. W momencie spłaty pożyczki, odpowiednia kwota jest wycofywana z obiegu, tj. istnieje mechanizm wycofywania pieniędzy kredytowych. Pieniądze kredytowe są zabezpieczone, ponieważ. przy udzielaniu kredytu Bank Centralny wymaga zabezpieczenia. Pieniądze kredytowe mają postać banknotów, jeśli istnieją w gotówce. Mogą istnieć w formie bezgotówkowej.

Rodzaje pieniędzy, które są prawnym środkiem płatniczym, to pieniądz kredytowy, a przede wszystkim banknoty, drobne drobne, a także pieniądz papierowy (bony skarbowe). Tak więc w Stanach Zjednoczonych w obiegu znajdują się banknoty o wartości 100, 50, 20, 10, 2 i 1 dolara; Banknoty skarbowe o wartości 100 USD wyemitowane przez Departament Skarbu USA oraz monety srebrno-miedziane i miedziano-niklowe o wartości 1, 50, 25, 10 i 1 centa.

W krajach rozwiniętych gospodarczo z reguły państwowe pieniądze papierowe (bony skarbowe) nie są emitowane lub są emitowane w ograniczonych ilościach. W krajach słabo rozwiniętych mają dość szeroki nakład.

System emisji- prawnie ustanowiona procedura wydawania i obiegu banknotów kredytowych i papierowych. Operacje emisyjne (emisja i wycofywanie pieniędzy z obiegu) w państwach prowadzą:

Emisja banknotów prowadzona jest przez bank centralny na trzy sposoby:

· udzielanie pożyczek instytucjom kredytowym w formie redyskontowych weksli;

· kredytowanie skarbu państwa zabezpieczone rządowymi papierami wartościowymi;

Emisja banknotów poprzez ich wymianę na walutę obcą.

W wielu krajach uprzemysłowionych pod wpływem rosnącej inflacji i narastającego kryzysu gospodarczego upowszechniło się targetowanie – wyznaczanie celów regulujących wzrost podaży pieniądza w obiegu i kredytu, którymi powinny kierować się banki centralne. Bank Centralny w porozumieniu z agencjami rządowymi określa wielkość wzrostu podaży pieniądza, ograniczając go do wzrostu w ujęciu realnym.

Ten środek jest rozważany jako ważną formę walki z inflacją i zapewnienia stabilności gospodarczej. W USA celem są wszystkie cztery agregaty monetarne (Ml, M2, M3, M4), ale we Francji tylko M2. Jednak ta forma regulacji wykazała słabą skuteczność, aw wielu krajach (Kanada, Japonia) zrezygnowano z ukierunkowania.

System monetarny Federacji Rosyjskiej działa zgodnie z Ustawą Federalną o Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej (Banku Rosji) z dnia 12 kwietnia 1995 r., która określa jego podstawę prawną.

Oficjalna waluta(waluta) w naszym kraju to rubel. Wprowadzanie innych jednostek monetarnych na terytorium Federacji Rosyjskiej jest zabronione. Prawo nie określa proporcji rubla do złota lub innych metali szlachetnych. Oficjalny kurs rubla w stosunku do zagranicznych jednostek monetarnych jest ustalany w wyniku handlu na Moskiewskiej Międzybankowej Giełdzie Walutowej (MICEX) i publikowany w prasie.

wyłączne prawo emisja gotówki, organizacja ich obiegu i wycofywania na terytorium Federacji Rosyjskiej należy do Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. Odpowiada za stan obiegu pieniężnego w celu utrzymania normalnej działalności gospodarczej w kraju.

Rodzaje pieniędzy, mające siłę płatniczą, to banknoty i metalowe monety. Próbki banknotów i monet są zatwierdzane przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej, w mediach publikowana jest informacja o wydaniu nowych próbek i ich opis. Obowiązkowe do wykorzystania według ich wartości nominalnej na terenie całego kraju i do wszelkiego rodzaju płatności, a także do zasilenia kont, depozytów do przelewu. Termin wycofania starych banknotów nie powinien być terminem zmiany jednego roku, ale nie dłuższym niż pięć lat. Podczas wymiany nie są dozwolone żadne ograniczenia dotyczące kwot i przedmiotów wymiany. Banknoty i monety mogą zostać uznane za nieważne z mocy prawa (nieważne jako prawny środek płatniczy). Podrabianie i nielegalna produkcja pieniędzy jest karalne.

W celu zorganizowania obiegu pieniędzy Bank Centralny Federacji Rosyjskiej ma następujące obowiązki:

Prognozowanie i organizacja produkcji, transportu i przechowywania banknotów i monet oraz tworzenie ich funduszy rezerwowych;

Ustalenie zasad przechowywania, transportu i odbioru gotówki dla banków;

Określanie oznak wypłacalności banknotów oraz procedury wymiany uszkodzonych banknotów i monet, a także ich niszczenia;

Opracowanie procedury przeprowadzania transakcji gotówkowych dla instytucji kredytowych;

Organizacja i regulacja płatności bezgotówkowych;

Licencjonowanie systemów rozliczeniowych instytucji kredytowych.

Gotówka są wprowadzane do obiegu na podstawie zezwolenia emisyjnego - dokumentu wydanego przez Zarząd Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej w ramach ustalonej przez Rząd Federacji Rosyjskiej kwoty wprowadzenia pieniądza do obiegu.

Bank Centralny Federacji Rosyjskiej i Rząd Federacji Rosyjskiej opracowują i realizują ujednoliconą politykę monetarną państwa, mającą na celu ochronę i zapewnienie stabilności rubla.

3. FINANSE I SYSTEM FINANSOWY

1. Istota i funkcje finansów

Termin „finanse”(od łac. Financia - dochód, gotówka) po raz pierwszy zastosowano w XIII - XV wieku w miastach handlowych Włoch. Następnie termin „finanse” otrzymał międzynarodową dystrybucję i zaczął być używany jako pojęcie związane z systemem stosunków pieniężnych między ludnością a państwem w zakresie tworzenia funduszy funduszy.

Pojawienie się finansów jest konieczne powstanie państwa i wynika z faktu, że państwo pełniło szereg funkcji społeczno-politycznych i gospodarczych, takich jak ochrona granic i porządku publicznego, budowa budynków użyteczności publicznej, prowadzenie wojen itp. Dlatego do pełnienia tych funkcji potrzebne były pewne środki.

Wraz z rozwojem społeczeństwa wzrasta wpływ państwa na gospodarkę, czemu towarzyszy rozwój systemu finansów publicznych. Jednocześnie pojawiają się różnego rodzaju pośrednicy finansowi, którzy gromadzą i redystrybuują wolne środki przedsiębiorczości i oszczędności ludności. Sfera finansów rozszerza się, pojęcie „finanse” wykracza poza finanse publiczne i obejmuje nowe obszary (finanse przedsiębiorstw i finanse ludności).

Finanse - to system stosunków gospodarczych o edukację , podział i wykorzystanie dochodów pieniężnych w postaci środków pieniężnych od państwa, podmiotów gospodarczych i ludności.

Esencja finansów jako kategoria ekonomiczna, w której finanse zawsze mają formę pieniężną. Warunkiem istnienia finansów jest realny przepływ środków, a powodem jest potrzeba wszystkich podmiotów na środki na ich funkcjonowanie. Ale finanse różnią się od pieniędzy, zarówno pod względem treści, jak i pełnionych funkcji. Pieniądz jest uniwersalnym ekwiwalentem, za pomocą którego mierzone są koszty pracy. Finanse to narzędzie ekonomiczne podział redystrybucji dochodu narodowego, sposób kontroli tworzenia i wykorzystania funduszy funduszy.

Głównym zadaniem finansów jest dostarczanie środków finansowych i kredytowych do realnego sektora gospodarki.

Zasoby finansowe - jest to zbiór środków, którymi dysponują podmioty gospodarcze, państwo lub ludność, tj. pieniądze służące stosunkom finansowym.

Budżetowy Surowce gromadzone przez państwo nazywane są scentralizowany i powstają kosztem wpływów podatkowych i niepodatkowych oraz wpłat od ludności. Środki pozostawione do dyspozycji przedsiębiorstw to tzw zdecentralizowany i są tworzone z dochodów pieniężnych i oszczędności samych przedsiębiorstw.

Istota finansów jako kategorii ekonomicznej przejawia się w pełnionych przez nie funkcjach.

Dystrybucja funkcjonować jest głównym. Przedmiotem dystrybucji są osoby prawne i osoby fizyczne, do których dyspozycji są tworzone fundusze celowe. Obiektami funkcji dystrybucji są wartość produktu krajowego brutto oraz część bogactwa narodowego. Finanse służą różnym etapom dystrybucji PKB, uczestnicząc zarówno w jego pierwotnej dystrybucji, jak i w redystrybucji.

metoda finansowa dystrybucja obejmuje różne poziomy zarządzania gospodarczego: federalny, regionalny i lokalny. Charakteryzuje się wieloetapowym charakterem, co powoduje powstawanie różnych rodzajów dystrybucji – w gospodarstwie, wewnątrzgałęzi, międzybranżowych, międzyterytorialnych, międzypaństwowych. Za pomocą finansów państwo wpływa nie tylko na redystrybucję dochodu narodowego pomiędzy sferą produkcyjną i nieprodukcyjną oraz wewnątrz tych sfer, ale także na produkcję, akumulację kapitału i konsumpcję.

Ogólnie rzecz biorąc, funkcja dystrybucji finansów umożliwia:

· tworzenie funduszy powierniczych funduszy na poziomie podmiotów gospodarczych, państwa, ludności, samorządów;

wzmocnić państwo;

rozwijać siły produkcyjne społeczeństwa;

tworzyć rezerwy na poziomie podmiotu gospodarczego, państwa, a także dokonywać oszczędności przez obywateli.

funkcja kontrolna finanse zależy od ich własności, aby służyć jako środek kontroli procesu podziału kosztów i redystrybucji produktu społecznego. Treścią funkcji jest zapewnienie kontroli nad ruchem i kształtowaniem się wartości materialnych w społeczeństwie, a także przebiegiem dystrybucji i wykorzystania środków. Kontrola finansowa działa w przepływie pieniędzy i kapitału poprzez systemy i formy płatności, kredyty, podatki, zabezpieczenia itp.

Jedno z zadań kontroli finansowej- weryfikacja zgodności i ustawodawstwa w sprawach finansowych, terminowości i kompletności wykonania zobowiązań finansowych wobec systemu budżetowego, obsługi podatkowej, banków, a także wzajemnych zobowiązań podmiotów gospodarczych w zakresie rozliczeń i płatności.

Funkcja regulacji finanse. Funkcja ta jest związana z interwencją państwa poprzez finanse (wydatki państwa, podatki, kredyt państwowy) w proces reprodukcji.

Wszystkie funkcje Finanse działają jednocześnie. W swojej jedności i interakcji finanse mogą przejawiać się jako kategoria dystrybucji wartości.

2. System finansowy i jego powiązania

Budżetowy system - jest to połączenie różnych obszarów stosunków finansowych, charakteryzujących się specyfiką tworzenia i wykorzystania funduszy funduszy oraz inną rolą w innej reprodukcji.

Budżetowy system jest systemem jednolitym, ponieważ opiera się na jednym źródle zasobów – dochodzie narodowym. Podział systemu finansowego na odrębne ogniwa wynika ze specyfiki funkcjonowania podmiotów gospodarczych społeczeństwa, różnic w sposobach dystrybucji i wykorzystania środków funduszy.

Funkcjonowanie wszystkich linków podlega wspólnemu cele - mobilizacja środków finansowych oraz ich dalsza dystrybucja i redystrybucja.

Ryż. 3.1. Ogniwa systemu finansowego Federacji Rosyjskiej

System finansowy Federacji Rosyjskiej obejmuje następujące linki relacje finansowe:

system budżetu państwa;

pozabudżetowe fundusze specjalne;

kredyt państwowy;

fundusze ubezpieczeniowe;

· finanse przedsiębiorstw o ​​różnych formach własności.

Dlatego finansowe Rosyjski system składa się z trzech głównych obszarów: finansów sektora instytucji rządowych i samorządowych, finansów przedsiębiorstw i finansów ubezpieczeń (wykres 3.1).

Krajowy finanse - są to scentralizowane fundusze funduszy, które powstają poprzez dystrybucję i redystrybucję dochodu narodowego powstałego w sferze produkcji materialnej. Głównym celem tej sfery jest centralizacja środków na regulację gospodarki i rozwiązywanie problemów społecznych na poziomie gospodarki narodowej.

Finanse podmiotu gospodarczego - są to zdecentralizowane fundusze funduszy, które powstają z dochodów gotówkowych i oszczędności samych przedsiębiorstw. Tu kształtuje się przeważająca część zasobów finansowych państwa. Część tych środków jest redystrybuowana do dochodów budżetowych na wszystkich poziomach oraz do funduszy pozabudżetowych. Kluczowe miejsce wśród nich zajmuje finanse przedsiębiorstw komercyjnych.

Ubezpieczenie asygnowany do odrębnej grupy ze względu na specyfikę stosunków ubezpieczeniowych, w tym mechanizm tworzenia funduszy organizacji ubezpieczeniowych, ich wykorzystanie metodami innymi niż stosowane w innych obszarach stosunków finansowych.

Proces akumulacji a lokowanie środków finansowych realizowane w systemie zarządzania finansami państwa i podmiotów gospodarczych jest bezpośrednio związane z funkcjonowaniem rynków i instytucji finansowych.

Jeśli zadanie instytucji finansowych ma zapewnić jak najefektywniejszy przepływ środków od właścicieli do pożyczkobiorców, zadaniem rynków finansowych jest organizowanie obrotu aktywami i pasywami finansowymi pomiędzy kupującymi i sprzedającymi środki finansowe. Rozwiązanie tego problemu komplikuje szereg obiektywnych powodów, ponieważ konieczne jest uwzględnienie obecności różnych interesów uczestników rynku, ryzyka wypełnienia zobowiązań itp.

Kupującymi i sprzedającymi na rynkach finansowych są gospodarstwa domowe, przedsiębiorstwa i państwo.

4. FINANSE PUBLICZNE

1. Budżet państwa i podatki

Budżet państwa - największe ogniwo w finansach publicznych, które jest formą edukacji i wydatkowania środków zapewniających funkcjonowanie władzy państwowej. Obiektywizm stosunków budżetowych wynika z tego, że w jego rękach powinna być skoncentrowana pewna część dochodu narodowego niezbędna do realizacji zadań zleconych państwu.

Podmiot gospodarczy Budżet wyraża się w systemie powiązań finansowych między państwem, organami samorządu, podmiotami gospodarczymi i ludnością w kwestiach podtrzymywania życia dla działalności państwa jako całości.

podmiot społeczny Budżet determinowany jest z jednej strony poziomem obciążeń podatkowych określonych grup ludności i podmiotów gospodarczych, z drugiej strony kierunkiem wykorzystania środków budżetowych.

Z prawnego punktu widzenia budżet- jest to dokument mający formę ustawy, aktu prawnego, na podstawie którego tworzone i wydatkowane są fundusze funduszy na wykonywanie funkcji państwowych, funkcji podmiotów Federacji Rosyjskiej oraz samorządów.

Budżet państwa to szczególna forma stosunków redystrybucyjnych, związana z wydzieleniem części dochodu narodowego w ręce państwa w celu wykorzystania go na potrzeby całego społeczeństwa. Za pomocą budżetu państwa następuje redystrybucja dochodu narodowego (czasem bogactwa narodowego) pomiędzy sektory gospodarki, sfery działalności publicznej i terytoria kraju. Ponadto, za pośrednictwem budżetu państwa, podejmowane są działania na rzecz państwowej regulacji finansowej gospodarki.

Budżet państwa pełni następujące funkcje:

· Redystrybucja dochodu narodowego;

· Regulacja państwa i stymulowanie gospodarki;

· Finansowanie polityki społecznej;

· Kontrola nad tworzeniem i wykorzystaniem scentralizowanego funduszu funduszy.

W relacji budżetu z gospodarką i społeczeństwem tradycyjnie rozwiązywane są dwa główne problemy.

Pierwszy to tak, aby odebranie znaczącej części wartości dodanej i majątku podmiotów gospodarczych nie pozbawiało ich możliwości przedsiębiorczości, reprodukcji prostej i rozszerzonej. Producenci muszą mieć wszystkie niezbędne warunki do efektywnej działalności przedsiębiorczej.

Drugi problem sprowadza się do zapewnienia wystarczającej ochrony socjalnej ludności niepełnosprawnej.

System budżetowy - to w oparciu o stosunki gospodarcze i normy prawne, całość wszystkich rodzajów budżetów kraju.

Zgodnie z kodeksem budżetowym Federacji Rosyjskiej system budżetowy składa się z trzech poziomów:

I budżet federalny i budżety stanowych funduszy pozabudżetowych;

II budżety podmiotów Federacji Rosyjskiej oraz budżety terytorialnych państwowych funduszy pozabudżetowych;

III - budżety lokalne.

Proces budżetowy Są to procedury opracowywania i wykonywania budżetów.

Proces budżetowy obejmuje: cztery etapy działalności budżetowej: sporządzanie budżetów; rozpatrywanie i zatwierdzanie budżetów; wykonanie budżetów; sporządzanie sprawozdania z wykonania budżetów i ich zatwierdzanie. Wszystkie etapy procesu budżetowego są ze sobą powiązane i są bezpośrednim odzwierciedleniem życia gospodarczego społeczeństwa.

Uczestnikami procesu budżetowego są:: Prezydent Federacji Rosyjskiej; władze ustawodawcze (przedstawicielskie) i wykonawcze; władze monetarne; organy państwowej i gminnej kontroli finansowej, a także główni zarządcy środków budżetowych.

Każdy członek Proces budżetowy ma swoje własne zadania i własne uprawnienia budżetowe. Kontrolę wykonania budżetów powierzono organom skarbowym.

W centrum budżetowania są dochody państwa.

Dochody rządowe - to system stosunków monetarnych, który wiąże się z kształtowaniem środków finansowych będących w dyspozycji państwa i przedsiębiorstw państwowych. Dochody stanowią bazę finansową państwa.

Skład dochodów rządowych w dużej mierze ze względu na metody, za pomocą których państwo gromadzi potrzebne pieniądze. W gospodarce rynkowej głównymi metodami mobilizacji są: podatki, pożyczki i emisje.

Centralna lokalizacja w systemie dochodów państwa” podatki, pełniąc rolę głównego instrumentu redystrybucji dochodu narodowego i zapewniającego mobilizację znacznej części środków finansowych (od 80 do 90%).

podatki przedstawiać obowiązkowe i nieodpłatne płatności ustanowione przez ustawodawstwo i dokonywane przez płatnika w określonej wysokości i w określonym terminie. Istota i rola podatków przejawia się w ich funkcjach: fiskalnej, regulacyjnej i kontrolnej.

Stosunek środków finansowych budżety są uzależnione od polityki finansowej na każdym historycznym etapie rozwoju państwa i są corocznie zatwierdzane podczas uchwalania ustawy budżetowej. budżet federalny charakteryzuje się funkcjami i przeznaczeniem tego budżetu, który rozwiązuje problemy w całym kraju (wojsko, nauka, kultura, osiągnięcia kosmiczne i produkcja). Budżet federalny stanowi od 50% do 70% środków finansowych. Budżet terytorialny kształtuje zasoby regionu i rozwiązuje problemy terytorialne sektora publicznego i przedsiębiorstw komunalnych. Stanowi od 20% do 50% środków finansowych.

Budżety lokalne tworzą zasoby określonego miejsca zamieszkania ludności (miasto, wieś), finansują działalność mieszkaniową i komunalną, edukację przedszkolną, przedsiębiorstwa komunalne. Stanowi od 5% do 20% środków finansowych.

Wszystkie budżety funkcjonują autonomicznie: budżety lokalne z ich dochodami i wydatkami nie są ujęte w budżetach terytoriów, a te ostatnie nie są ujęte w budżecie federalnym.

Drugi w finansach ważną metodą mobilizacji dochodów publicznych są pożyczki. Wynika to z luki między dochodami podatkowymi a wydatkami budżetowymi. Emisja pożyczek stanowi dług publiczny. Podstawą finansową spłaty kredytów są podatki.

Trzecia metoda mobilizacja dochodów publicznych służy papierowe pieniądze i kredyt emisja. Jest to najbardziej niepopularna metoda, ponieważ prowadzi do wzrostu nadwyżki podaży pieniądza i wzrostu inflacji.

Wydatki rządowe- to stosunki pieniężne powstające na końcowym etapie procesu dystrybucji w związku z wykorzystaniem scentralizowanych i zdecentralizowanych dochodów państwa. Treść i charakter wydatków publicznych są bezpośrednio związane z gospodarczymi, społecznymi, zarządczymi, wojskowymi (obronnymi) funkcjami państwa.

Wydatki rządowe są realizowane na różne sposoby: finansowanie oraz poprzez udzielanie pożyczek i kredytów. Główną metodą jest finansowanie, czyli nieodpłatne i nieodwołalne przekazywanie środków w różnych formach na realizację odpowiednich działań.

Za pomocą wydatki publiczne z dowolnego źródła muszą być przestrzegane dyscyplina finansowa, zasady legalności, efektywności i celowości.

Główne obszary wydatków rządowych to:

Wydatki społeczne - jeden z najważniejszych rodzajów wydatków, w tym koszty opieki zdrowotnej, edukacji, ubezpieczeń społecznych, ubezpieczeń społecznych. Około 3/4 ich całkowitej wielkości finansowane jest ze środków budżetowych i pozabudżetowych. W ostatnich latach znacznie wzrosła rola finansów lokalnych w pokrywaniu kosztów rozbudowy infrastruktury społecznej oraz utrzymania placówek oświatowych i zdrowotnych. Koszty mają tendencję do wzrostu w związku z rozwojem postępu naukowego i technologicznego. Kosztem wydatków socjalnych państwa finansowane są działania zapewniające reprodukcję siły roboczej, kwalifikacje pracowników, wypłacanie zasiłków dla bezrobotnych itp.

Zagraniczne wydatki gospodarcze związane z faktem, że państwo w taki czy inny sposób pomaga producentowi wejść na rynek. Są to bezpośrednie dotacje do firm z budżetu, zwolnienie eksporterów z podatków, udzielenie pożyczki eksporterowi lub importerowi na preferencyjnych warunkach, ubezpieczenie eksportowe itp. Do tej grupy można zaliczyć także koszty rządowe z tytułu realizacji różnych umów międzynarodowych, kulturalnych, kulturalnych, powiązania naukowe i inne.

koszty ekonomiczne mają duże znaczenie gospodarcze. Przyczyniają się do restrukturyzacji produkcji społecznej, budowania potencjału naukowo-technicznego, modernizacji przedsiębiorstw i doposażenia wszystkich gałęzi gospodarki narodowej. Ważne miejsce zajmują inwestycje. Wydawane są na finansowanie sektorów infrastrukturalnych (transport, komunikacja, drogi, rekultywacja terenu), które wymagają ogromnych inwestycji kapitałowych. Koszty ekonomiczne są

· finansowanie nowych postępowych gałęzi przemysłu, takich jak energetyka jądrowa i przemysł kosmiczny;

· finansowanie nierentownych gałęzi przemysłu (górnictwo, rolnictwo);

· finansowanie prac badawczych, zwłaszcza fundamentalnych, wymagających dużej koncentracji środków finansowych.

Wydatki na obronę narodową (wydatki wojskowe) należą do najważniejszych wydatków rządowych. Obejmują wydatki na utrzymanie personelu; uzbrojenie; wyposażenie materiałowe i techniczne; budowa instalacji wojskowych; do badań wojskowych i rozwoju; świadczenia emerytalne dla personelu wojskowego i członków ich rodzin; trening personelu; tworzenie zapasów i rezerw na wypadek wojny itp. Są to bezpośrednie wydatki wojskowe.

Są też pośrednie wydatki wojskowe, tj. koszty związane z likwidacją skutków wojny. Tworząc budżet wojskowy należy brać pod uwagę jego nieodzyskiwalność i nieproduktywność. Jedynie wydatki na badania i rozwój wojskowy mogą pośrednio przynieść korzyści gospodarcze.

Koszty zarządzania - obejmuje wydatki na utrzymanie organów ustawodawczych i wykonawczych władzy państwowej, na utrzymanie sądownictwa, organów ścigania i prokuratury. Koszty zarządzania są zdominowane przez pensje, koszty podróży, rachunki za transport i media itp.

Wydatki na bieżącą obsługę zadłużenia wewnętrznego i zewnętrznego - powstają, gdy kredyt rządowy jest wykorzystywany do pokrycia deficytu budżetowego.

2. Państwowe fundusze pozabudżetowe

Reforma systemu finanse publiczne w latach 90. XX wieku w Rosji wiązały się z pojawieniem się systemu funduszy pozabudżetowych. Ich powstanie podyktowane było koniecznością pilnego rozwiązania pewnych istotnych dla społeczeństwa problemów społecznych i ekonomicznych.

Fundusze pozabudżetowe- jedna z metod redystrybucji dochodu narodowego państwa na rzecz określonych grup społecznych ludności. Tworzone są na podstawie odpowiednich ustaw władz federalnych, które regulują ich działalność, źródła generowania dochodów, tryb i kierunki wykorzystania.

Kierunki wydatkowania środków, wchodzące do środków pozabudżetowych, są określane przez powołanie funduszy, specyficzne uwarunkowania gospodarcze oraz treść opracowanych i realizowanych programów.

Za pomocą państwowych funduszy pozabudżetowych można rozwiązać szereg zadań:

Świadczenie pomocy społecznej i usług dla ludności;

Zapewnienie przywrócenia i zachowania zdolności do pracy;

Wpływ na proces produkcyjny;

Zapewnienie środków ochrony środowiska.

Fundusz Emerytalny RF(PFR) utworzony jako niezależna instytucja finansowa i kredytowa w celu zarządzania emeryturami. Głównym celem jest utrzymanie dochodu rodziny. PFR i jego fundusze są własnością państwową Federacji Rosyjskiej, nie są ujęte w budżetach, innych funduszach i nie podlegają wycofaniu.

Powstają fundusze PFR zgodnie z Regulaminem Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej na koszt składek ubezpieczeniowych pracodawców; składki na ubezpieczenie pracowników; środki z budżetu federalnego; część środków otrzymanych w wyniku kapitalizacji (inwestycji w papiery wartościowe) tymczasowo wolnych środków; dobrowolne wpłaty osób prawnych i pożyczki bankowe. Składki ubezpieczeniowe pracodawców na Fundusz Emerytalny odnoszone są przez nich w koszty produktów (robot, usług).

Fundusz Ubezpieczeń Społecznych RF(FSS) powstała w celu udzielania gwarancji państwowych w systemie ubezpieczeń społecznych oraz zwiększenia kontroli nad prawidłowym i efektywnym wykorzystaniem funduszy ubezpieczeń społecznych i jest niezależną państwową instytucją finansową i kredytową. Głównym celem jest zapewnienie dobrobytu rodzinie w przypadku czasowej niezdolności do pracy, przywrócenie zdrowia (vouchery) lub świadczeń socjalnych. Zarządzanie FSS sprawuje Rząd Federacji Rosyjskiej przy udziale ogólnorosyjskich stowarzyszeń związków zawodowych.

Fundusze funduszu tworzone są z: składki ubezpieczeniowe pracodawców; składki ubezpieczeniowe obywateli prowadzących działalność na własny rachunek i uprawnionych do świadczenia państwowego ubezpieczenia społecznego; dochody z lokowania części tymczasowych wolnych środków Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w płynne papiery wartościowe i lokaty bankowe w ramach środków przewidzianych przez budżet na odpowiedni okres; dobrowolne wpłaty osób fizycznych i prawnych; środki z budżetu republikańskiego Federacji Rosyjskiej; Pozostałe przychody.

Fundusz Obowiązkowych Ubezpieczeń Zdrowotnych(FOMS) ma na celu gromadzenie środków finansowych na obowiązkowe ubezpieczenie zdrowotne. Obowiązkowe ubezpieczenie zdrowotne zapewnia wszystkim obywatelom Federacji Rosyjskiej równe szanse uzyskania pomocy medycznej i lekowej na koszt MHIF. W celu realizacji polisy ubezpieczenia zdrowotnego z

Koncepcja pieniędzy pochodzi od starożytnego greckiego „donak”, co oznacza „miedziana moneta”, która do języka rosyjskiego przeszła przez języki tureckie (tenge). Uważa się, że przed nadejściem pieniądza nastąpiła bezpośrednia wymiana towarów, barter w nowoczesnej wersji. W starożytności różne plemiona i ludy na całym świecie używały jako pieniądza: pereł, muszli, różnych kamieni, bydła, futer, skór, sztabek soli, stalowych sztabek i sztabek, metalowych pniaków, metalowych przedmiotów. W Asyrii i starożytnym Egipcie 4000 lat temu złoto było używane jako pieniądz. W VII wieku p.n.e. pojawiły się pierwsze bite monety. Tego typu pieniądze szybko się rozprzestrzeniły, ponieważ były łatwe do przechowywania, przenoszenia, niewiele ważyły ​​wysokim kosztem. A w 910 r. w Chinach pojawiły się pierwsze papierowe pieniądze. I (tylko!) siedem wieków później pierwsze papierowe pieniądze pojawiły się w Europie - w Szwecji w 1661, aw Rosji - w 1769 (banknoty wprowadzone przez Katarzynę II). Taki jest brief historia pieniędzy.

W naszych czasach pieniądz jest terminem w teorii ekonomii, oznaczającym szczególny rodzaj towaru, który ma maksymalną płynność i jest uniwersalną miarą wartości innych towarów i usług.

Pojęcie gotówki najczęściej synonimem pojęcia pieniądza. Z punktu widzenia kompilatorów Modern Economic Dictionary pieniądze to „pieniądze państwa, przedsiębiorstw, ludności i inne fundusze, które można łatwo zamienić na pieniądze gromadzone w formie gotówkowej i bezgotówkowej”. Mówiąc najprościej, pieniądze oznaczają gotówkę i pieniądze bezgotówkowe.

Funkcje pieniądza.

Funkcje pieniądza w ekonomii rozumiane są jako przejawy pieniądza jako zjawiska ekonomicznego.

1. Miara wartości. Każdy produkt ma swoją cenę, taką samą charakterystykę pomiarową jak długość w geometrii, masa w fizyce czy czas trwania. Jednostka walutowa(rubel, dolar, petrodolar) to standard pomiaru kosztów towarów.
2. Narzędzie regresowe. W obiegu towarów i usług pieniądz pełni rolę pośrednika. Ważnym punktem tej funkcji jest płynność. Sprzedawca na targu może nie od razu wymienić swoje kurczaki na karmę, ale po pewnym czasie, bo chociaż paszy jest wystarczająco dużo i nie ma jej gdzie przechowywać, będziesz musiał ją później kupić. Tę funkcję nazwałbym nieco bardziej konkretną - wygodą obsługi.
3. Instrument płatniczy. Funkcja ważna w spłacie długu. Jeśli towary są kupowane na kredyt, dług ten znajduje odzwierciedlenie w pieniądzach, a nie w ilości towarów, a zmiana ceny towarów nie wpływa na wysokość długu. To znaczy wziąłem telewizor za sto dolarów, zapłaciłem sto dolarów w terminie, nawet jeśli telewizor jest już wart osiemdziesiąt dolarów.
4. Środek akumulacji. Jest to funkcja przeniesienia siły nabywczej w przyszłość. Jeśli hodujesz kurczaki, nie możesz położyć kilku kurczaków tygodniowo, a następnie rozbudować zagrodę dla tych kurczaków. Ale możesz zaoszczędzić pieniądze. Punkt ujemny leży w takim zjawisku jak inflacja.
5. Światowe pieniądze. Funkcja pieniądza jako środka płatniczego w skali międzynarodowej. W tej funkcji najważniejszym pojęciem jest waluta swobodnie wymienialna, czyli odpowiednie porównanie ceny pieniądza w jednym kraju z ceną pieniądza w innym kraju.
6. Narzędzie do budowania skarbów. Skarby niekoniecznie są skarbem pirackim, czy wartościami starożytnej cywilizacji egipskiej w piramidach. W gospodarce skarby są zasadniczo tym samym co akumulacja (patrz wyżej, środek akumulacji), tylko bez określonego celu. Oznacza to po prostu odłożenie dodatkowych pieniędzy „na czarną godzinę”.
7. Funkcja pieniądza międzynarodowego. Analogiem złota, srebra i kamieni szlachetnych jest obecnie pieniądz (waluta) niektórych krajów - euro, dolar, funt szterling.

Rodzaje pieniędzy.

1. pieniądz towarowy(są też prawdziwe, naturalne, prawdziwe lub prawdziwe pieniądze). Rodzaj pieniądza, który jest towarem posiadającym swoją wartość i użyteczność: złote monety, perły, muszle, futra, kamienie itp. Obecnie pieniądz towarowy jest używany głównie jako magazyn wartości lub przedmioty kolekcjonerskie).
2. zabezpieczone pieniądze(są to także drobne lub reprezentatywne pieniądze). Pieniądz reprezentujący określony pieniądz towarowy. Starożytni Sumerowie mieli pieniądze w postaci glinianych figurek owiec i kóz, które można było wymienić na prawdziwe owce i kozy. Banknoty i banknoty również były pierwotnie zabezpieczonymi pieniędzmi i mogły być wymieniane na odpowiednie złote i srebrne monety, ale obecnie banknoty są pieniędzmi symbolicznymi.
3. Fiat money(symboliczne, fałszywe, zadekretowane, papierowe pieniądze). Pieniądze tego typu nie mają niezależnej wartości lub ich wartość jest nieproporcjonalna do wartości nominalnej: koszt, koszt wytworzenia banknotu studolarowego nie jest wart stu dolarów. Ciekawostką jest, że w naszych czasach ten rodzaj pieniądza, najbardziej zawodny i niezabezpieczony, jest najpopularniejszy i najbardziej rozpowszechniony w ekonomicznej sferze społeczeństwa.
4. Pieniądz elektroniczny. To te same pieniądze fiducjarne, używane tylko do płatności elektronicznych (przez Internet, terminale elektroniczne itp.), ponieważ fizycznie niemożliwe jest przeniesienie stu dolarów z jednego komputera na drugi, ale drogą elektroniczną.
5. Pieniądze kredytowe. Zasadniczo pieniądz kredytowy to prawo do żądania przyszłego długu w postaci pieniądza elektronicznego, pieniądza fiducjarnego, zabezpieczonego lub towarowego. Jest to więc dług w sposób szczególny wystawiony w formie określonego papieru wartościowego (np. weksla, paragonu).

Na własną rękę, na podstawie definicji pieniądza, mogę wyróżnić jeszcze dwa rodzaj pieniędzy:

• gotówka- rodzaj towaru, zabezpieczonego lub fiducjarnego, który ma postać fizyczną (to znaczy, że człowiek może go przechowywać, nosić przy sobie, dać, zapłacić itp.). Gotówką wygodnie jest zapłacić za coś poufnie, ale nie można zapłacić zdalnie;
• pieniądze bezgotówkowe- rodzaj środków na rachunkach bankowych, który służy do płatności poprzez przelew pieniędzy z jednego konta na drugie. Czasami pieniądz bezgotówkowy odnosi się również do pieniądza elektronicznego i kredytowego. Pojawienie się pieniądza bezgotówkowego wiąże się przede wszystkim z wygodą. Kupując mieszkanie, znacznie wygodniej jest dać sprzedającemu papierek, co oznacza, że ​​​​należy do niego milion rubli z takiego a takiego konta, niż przywieźć ze sobą całą walizkę. Kolejnym ważnym czynnikiem w powstawaniu pieniądza bezgotówkowego jest bezpieczeństwo. Pierwsze przelewy bezgotówkowe (w postaci czeków i weksli) zostały wymyślone przez finansistów templariuszy w XI-XII wieku, aby chronić się przed rabusiami.

Uważa się, że jest to historycznie pierwszy rodzaj ekwiwalentu wymiany. W różnych czasach różne narody mogły używać jako pieniędzy muszli, zwierząt domowych i ich skór, a także niektórych standardowych przedmiotów wartościowych, takich jak groty włóczni. Na wyższym poziomie rozwoju cywilizacji takim odpowiednikiem stały się złote i srebrne monety. Pieniądz towarowy jest niewygodny w częstym obrocie, ponieważ jest zbyt ciężki, niepodzielny lub psuje się podczas przechowywania. Ale co najważniejsze, są zbyt drogie w produkcji. W końcu koszt ich wytworzenia musi odpowiadać ich wartości nominalnej, w przeciwnym razie pieniądz naturalny nie spełni funkcji towaru idealnego, będącego ekwiwalentem kosztu innych dóbr. Jednocześnie wraz z rozwojem gospodarki rośnie zapotrzebowanie na pieniądz, co powoduje, że system monetarny państwa jest zbyt kosztowny. Koszt pieniądza w takiej gospodarce jest zawsze porównywalny z wielkością PKB, to znaczy, że zbyt wiele zasobów jest kierowanych nie na produkcję dóbr i usług, ale na produkcję pieniądza, co zmniejsza ogólny potencjał produkcyjny kraju.

Obecnie pieniądz towarowy służy do przechowywania wartości i do kolekcji (moneta inwestycyjna).

Po drugie, pieniądze zabezpieczone lub reprezentatywne. Należą do nich banknoty, które można wymienić na taką lub inną kwotę bazowych aktywów rzeczowych: złoto, srebro. Ich wygląd wynikał przede wszystkim z łatwości użytkowania - wygody i większego bezpieczeństwa transportu, braku rzeczywistych uszkodzeń i wymazania złota w procesie obiegu i tak dalej.

Jednak dzisiaj, po zniesieniu standardu złota, nie ma już gwarancji wymiany banknotów na stały towar i stały się one pieniędzmi symbolicznymi, zachowując swoją dawną nazwę.

Po trzecie, tzw. fiat, czyli pieniądz symboliczny. To są nowoczesne banknoty. Są emitowane przez banki centralne. O wartości tego pieniądza decyduje jego jakość, czyli sposób, w jaki pełni on swoje funkcje iw jakim stopniu jest uznawany za środek płatniczy przez uczestników procesów gospodarczych. Pieniądze fiat nie mają właściwie własnej wartości, ale nabywają ją dzięki temu, że pełnią swoje funkcje. A poza tym ich wartość polega na tym, że państwo uznaje je na swoim terytorium za legalny środek płatniczy i akceptuje je jako zapłatę podatków.

Emisja pieniądza fiducjarnego pozwala na uzyskanie dwóch rodzajów dochodu: seigniorage i podatku inflacyjnego. Seigniorage to zysk wynikający z różnicy w cenie między wartością wyprodukowanego pieniądza a jego wartością rynkową, wymienną. Podatek inflacyjny - dochód uzyskany przez bank emitujący lub rząd poprzez emisję dodatkowych pieniędzy na sfinansowanie swoich wydatków. Działania te powodują inflację, dlatego zwyczajowo nazywa się taki zysk inflacyjnym.

Należy zauważyć, że oprócz banknotów i monet pieniądz fiducjarny obejmuje pieniądz bezgotówkowy na rachunkach bankowych, a także pieniądz elektroniczny.

Po czwarte, współczesna nauka ekonomiczna wyróżnia pieniądz kredytowy jako oddzielną grupę.

Istnieje inny system klasyfikacji pieniędzy: gotówkowy i bezgotówkowy. Co więcej, do gotówki zwyczajowo odnosi się nie tylko banknoty i bony skarbowe, ale także takie pieniądze kredytowe: jak rachunki, czeki i banknoty. Pieniądz bezgotówkowy obejmuje zapisy na rachunkach bankowych, w tym plastikowe karty płatnicze, plastikowe karty kredytowe i pieniądz elektroniczny.

Dziś ruble rosyjskie, podobnie jak główne waluty światowe, są pieniądzem fiducjarnym. Ilość pieniądza w obiegu nazywana jest podażą pieniądza.

W Rosji obieg i emisję pieniądza reguluje art. 75 Konstytucji Federacji Rosyjskiej, zgodnie z którym „jednostką pieniężną w Federacji Rosyjskiej jest rubel. Emisja pieniądza realizowana jest wyłącznie przez Bank Rosji. Wprowadzanie i emitowanie innych pieniędzy w Federacji Rosyjskiej jest zabronione.

Pieniądz jest kategorią rozwijającą się i od początku swego istnienia przeszedł znaczące zmiany, przejawiające się w przechodzeniu od używania niektórych rodzajów pieniędzy do innych, a także w zmianie warunków ich funkcjonowania i zwiększaniu ich roli.

W pewnych obszarach obiegu pieniądza iw różnych okresach, pod pewnymi warunkami, używane są różne rodzaje pieniądza.

Rodzaje pieniędzy:

• Kompletny:
  • pieniądz towarowy;
  • pieniądze metalowe;
• Wadliwy:
  • Papierowe pieniądze;
  • Pieniądze kredytowe.

Pełne pieniądze- pieniądze, w których wartość nominalna (wartość na nich wskazana) jest równa rzeczywistej wartości tych pieniędzy, czyli kosztom ich kosztów produkcji.

Wadliwy- pieniądze, których wartość nominalna jest większa od realnej. Ich siła nabywcza przewyższa koszt ich produkcji. Tak więc pierwszy rodzaj pieniądza to pieniądz towarowy.

W czasach starożytnych jedynym sposobem na uzyskanie tego, czego chcesz bez uciekania się do siły lub kradzieży, był barter, czyli wymiana towarów bez pośredników (w naszych czasach, przy wymianie towarów, pieniądze są uważane za pośrednika). Powiedzmy, że jakaś osada miała w ciągu jednego roku duże zbiory zboża i wymienili to ziarno na metal otrzymany przez ludzi z sąsiedniej osady. I wszystko wydaje się być w porządku. Ale może się zdarzyć, że sąsiedzi nie będą potrzebować tak dużo zboża, a wtedy zboże nie będzie potrzebne i zniknie. A jeśli nie ma dwóch stron do wymiany, ale więcej, i każda ze stron z własnym produktem. Wymiana będzie prawie niemożliwa.

Niedogodność wymiany barterowej doprowadziła do pojawienia się pośredników zdolnych do zaspokojenia szerokiego zakresu żądań. Pośrednikami tymi były zboże i zwierzęta gospodarskie. Tak narodził się pieniądz towarowy.

metalowe pieniądze

Pieniądze lub monety metalowe (miedziane, srebrne, złote) wytwarzano w różnych formach: najpierw na sztuki, potem na wagę. Później moneta zaczęła mieć charakterystyczne cechy ustalone przez państwo: wygląd monety, jej wagę. Najwygodniejszy w obiegu był okrągły kształt monety, jej przednią stronę nazywano - awers, rewers - rewers, krawędź - krawędź.

Pierwsze okrągłe monety pojawiły się w Lidii już w VII wieku pne, na terenie dzisiejszej Turcji. Wyrabiano je z elektrum (rodzaj złota o dużej zawartości srebra). Z Lidii monety szybko rozprzestrzeniły się do Grecji. Na każdej monecie znajdował się wizerunek boga patrona miasta. Gdzieś w połowie V wieku pne monety zostały doprowadzone do jednego standardu i były bite tylko ze srebra i złota. Zrobiono to, aby ułatwić handel i dokładniej określić wartość monety. Na każdej monecie znajdowały się symbole wskazujące miejsce produkcji.

Grecka kultura monetarna wywarła ogromny wpływ na współczesny pieniądz. To Grecy jako pierwsi wygrawerowali na monetach wizerunki żywych ludzi. Po podbojach Aleksandra Wielkiego technologia bicia za pomocą dwóch form na awers i rewers rozprzestrzeniła się na wszystkie podległe mu terytoria. W oparciu o tę technologię Rzym, a później Europa Zachodnia, zaczęły bić monety. Na Rusi Kijowskiej pierwsze wybite monety pojawiły się w IX-X wieku. W tym samym czasie w obiegu znajdowały się złotniki - monety złote i monety srebrne - monety srebrne.

Bardzo popularne stały się złote monety. Całkowicie kraje przeszły na obieg złota w połowie XIX wieku. Liderem wśród tych krajów była Wielka Brytania. Jak wiecie, miała ogromną liczbę kolonii i dominiów, więc Wielka Brytania zajęła pierwsze miejsce w wydobyciu złota. Przyczyną przejścia do obiegu złota były właściwości metalu szlachetnego:

• Jednolitość jakości;
• Podzielność i możliwość łączenia bez utraty swoich właściwości;
• Duża koncentracja wartości;
• Trwałość;
• Złożoność wydobycia i przetwarzania.

Właściwości złota sprawiły, że metal ten najbardziej nadawał się do realizacji celu, jakim jest pieniądz. Ale obieg złota nie trwał długo na świecie. Po I wojnie światowej rozpoczęła się demonetyzacja złota - proces stopniowej utraty funkcji pieniądza przez złoto. Złoto było konkurentem dolara, więc Stany Zjednoczone próbowały znieść złoto jako podstawę światowego systemu monetarnego. Po II wojnie światowej Stany Zjednoczone ustaliły dla zagranicznych banków centralnych kurs wymiany dolara na złoto. Wzmocniło to globalną pozycję dolara. W latach 70. na konferencji na Jamajce podjęto decyzję o wykluczeniu złota z obiegu.

Papierowe pieniądze

Pieniądz papierowy to najważniejsze odkrycie ludzkości. Metoda produkcji papierowego pieniądza połączyła oba te odkrycia. Pierwsze papierowe pieniądze pojawiły się w Chinach już w latach 800-tych naszej ery. Transport metalowych monet na duże odległości był bardzo trudny, dlatego rząd pomyślał o stworzeniu papierowego pieniądza. Zaczęło płacić kupcom nie monetami, ale specjalnymi certyfikatami, które można łatwo wymienić na „twarde” pieniądze. Te świadectwa przedstawiały ludzi, drzewa, urzędnicy składali swoje podpisy i pieczęcie. Pieniądze papierowe najprawdopodobniej przywieźli na Zachód podróżnicy powracający z Chin. Pojawili się w Rosji w 1769 roku.

Pieniądze papierowe są bardzo łatwe w obsłudze. W porównaniu z monetami są łatwiejsze do przechowywania i wygodne do płatności. Te pieniądze są emitowane przez państwo. Pieniądze papierowe są chronione specjalnymi znakami, takimi jak znaki wodne, różne schematy kolorów itp. Ma to na celu ochronę publicznych pieniędzy. Podrabianie takich pieniędzy jest bardzo trudne.

Pieniądz papierowy pełni dwie funkcje: środek wymiany i środek płatniczy. Nie można ich wymienić na złoto, więc nie wychodzą z obiegu. Czasami państwo, doświadczając braku funduszy, wydaje coraz więcej papierowych pieniędzy. Ale może to być niebezpieczne, jeśli nie weźmiesz pod uwagę obrotu towarowego w kraju. W rezultacie papierowe pieniądze „utykają” w obiegu i następuje ich amortyzacja.

Istota pieniądza papierowego polega więc na tym, że są emitowane przez państwo, nie są wymieniane na złoto i mają określony kurs.

pożyczyć pieniądze

Pieniądze kredytowe powstają, gdy kupno i sprzedaż dokonywane są na kredyt. Ich pojawienie się wiąże się z funkcją pieniądza jako środka płatniczego, gdzie Pieniądz to zobowiązanie, które po określonym czasie należy spłacić prawdziwymi pieniędzmi. Na samym początku rozwoju pieniądza kredytowego ich celem było: oszczędzanie pieniędzy papierowych i metalowych; promować rozwój relacji kredytowych.

weksel- pisemne bezwarunkowe zobowiązanie dłużnika do zapłaty określonej kwoty po upływie określonego czasu w określonym miejscu. Istnieje weksel wystawiony przez dłużnika oraz weksel wystawiony przez wierzyciela i przesłany dłużnikowi do podpisu ze zwrotem wierzycielowi.

Do tej pory istnieją bony skarbowe emitowane przez państwo na pokrycie deficytu budżetowego i luki gotówkowej. Przyjazne rachunki wystawiane przez jedną osobę drugiej w celu ich rozliczenia w banku.

Rachunek charakteryzuje się następującymi cechami:

• zbywalność, tj. przeniesienie weksla jako środka płatniczego na innych wierzycieli, co stwarza możliwość wzajemnego potrącenia zobowiązań wekslowych;
• na dokumencie brak informacji o transakcji;
• wymagana jest płatność rachunku.

Rachunek ma pewne ograniczenia obiegu:

• używane przez osoby, które dobrze znają swoją sytuację finansową;
• obsługuje głównie handel hurtowy;
• jest spłacany pomiędzy uczestnikami obiegu weksli gotówką.

Weksel handlowy wystawiany jest na zabezpieczenie towaru. Rachunek bankowy jest wystawiany przez bank wystawiający, jeśli klient ma w depozycie określoną kwotę. W przeciwieństwie do komercyjnego rachunku bankowego, w wersji rosyjskiej ma formę wpłaty. Jest to w zasadzie zwykły weksel, ponieważ jest wystawiany przez klienta banku na jego dostawcę jako zapłatę za towar, ale może być indosowany na osobę trzecią. Rachunek bankowy daje firmie nowy sposób płatności gwarantowany przez bank.

banknot pieniądze emitowane przez bank centralny. Zaczęto je produkować w XVII wieku. W przeciwieństwie do weksla banknot oznacza bezterminowe zobowiązanie dłużne, zabezpieczone gwarancją banku centralnego, który w wielu krajach jest własnością państwa. Banki centralne krajów emitują banknoty określonego rodzaju i wielkości. Banknoty to pieniądz narodowy na terytorium danego kraju. Do produkcji banknotów używa się specjalnego papieru, a także podejmuje się działania mające na celu ochronę banknotów przed fałszowaniem.

Banknot wchodzi do obiegu w momencie udzielania przez banki pożyczki państwu oraz wymiany waluty obcej na banknoty danego kraju. Banknoty nie podlegają wymianie na złoto.

Paragon fiskalny- dokument o określonej formie, który zawiera polecenie od prawnego właściciela rachunku zapłaty na okaziciela tego czeku wskazanej w nim kwoty. Obieg takich czeków nazywa się czekiem. W obiegu czeków biorą udział: posiadacz rachunku, osoba zaciągająca pożyczkę od właściciela rachunku, czyli jego wierzyciel, oraz płatnik tego czeku, najczęściej bank lub inna instytucja kredytowa.

Czeki po raz pierwszy pojawiły się w Anglii około XVI wieku. Z biegiem czasu system kredytowy zaczął się rozwijać, dlatego kontrole stały się powszechne.

• Nominalny- osobie, która nie ma prawa przekazać czeku komukolwiek;
• okaziciel- czek, który nie wskazuje nazwiska odbiorcy;
• zamówienie- wydawana na konkretną osobę, która ma prawo przenieść na inną osobę.

Zasadniczo czeki służą do otrzymywania gotówkowych pieniędzy papierowych w banku lub innej instytucji kredytowej. Najprostszą operacją jest rozliczenie pomiędzy klientami tego samego banku, w rozliczeniach pomiędzy klientami różnych banków czeki są uwzględniane przez izbę rozliczeniową. Wykorzystywane są również czeki bankowe, głównie w płatnościach międzynarodowych. Dokonują płatności komercyjnych.

W 1992 r. w Rosji przyjęto przepisy dotyczące kontroli. Określał zasady obiegu czeków. Powstał specjalny Syndykat Czekowy, zrzeszający największe banki komercyjne. Procedura odbioru czeku jest następująca: klient zawiera umowę z określonym bankiem wchodzącym w skład konsorcjum, płaci bankowi kwotę, na którą konto jest otwarte i otrzymuje książeczkę czekową.

Pieniądz elektroniczny

W związku z rozszerzeniem obiegu czeków w drugiej połowie XX wieku zaczęto wymagać nowych form płatności. Dzięki postępowi naukowo-technologicznemu i rozwojowi techniki komputerowej stało się możliwe tworzenie automatycznych instalacji elektronicznych do przetwarzania sprawdzeń. Te urządzenia elektroniczne i możliwość przesyłania sygnałów na odległość bez formularzy papierowych przyczyniły się do powstania pieniądza elektronicznego.

Do czego służą pieniądze elektroniczne? Pieniądz taki, jak każdy inny, jest potrzebny do pełnienia funkcji pieniądza jako środka płatniczego. Oznacza to, że możesz płacić pieniędzmi papierowymi lub możesz użyć pieniędzy elektronicznych.

Pieniądz elektroniczny jest bardzo wygodny w użyciu. Obecnie większość transakcji międzybankowych realizowana jest za ich pomocą. A wszystko to na poziomie globalnym. Już ponad dwieście krajów prowadzi płatności elektroniczne, a pieniądz elektroniczny jest w obiegu. Sugeruje to, że pieniądz elektroniczny zyskał zaufanie do siebie.

Płatności elektroniczne

Istnieje wiele systemów płatności elektronicznych, które przetwarzają płatności elektroniczne. Te płatności są bardzo wygodne.

Większość ludzi w Rosji już korzysta z tych e-portfeli. Za pomocą płatności elektronicznych można płacić za komunikację komórkową dla siebie i dla mojej rodziny, telewizję satelitarną, dostęp do Internetu, rachunki za media i wiele więcej. Oczywiście takie elektroniczne pieniądze różnią się od zwykłych, ale za nie można kupić wszystko tak samo, jak za zwykłymi. Oczywiście wszystkie te płatności (no, prawie wszystkie) dokonywane są przez Internet.

Ale cała siła pieniądza elektronicznego tkwi nie tylko w tym. Pozwalają na wykonywanie natychmiastowych przelewów między osobami w dowolnym czasie i miejscu, z minimalną prowizją.

Źródła informacji:

• bibliotekar.ru - Rodzaje pieniędzy;
• fingramm.ru - Jakie są rodzaje pieniędzy;
• money.banks-credits.ru - Link do artykułu „Rodzaje pieniędzy”.

W tym artykule zastanowimy się, jakie są rodzaje pieniędzy, jaka jest ich istota, rozważymy kilka przykładów, a także prześledzimy ewolucję rodzajów pieniędzy.

Główne rodzaje pieniędzy

Globalnie istnieją dwa główne rodzaje pieniędzy:

1. Ważne pieniądze, tj. pieniądze, których wartość nominalna odpowiada ich wartości rzeczywistej (wewnętrznej). Przykładem tego rodzaju pieniądza są pieniądze w postaci sztabek i monet wykonanych ze złota (patrz Gold Standard). Zdecydowana większość systemów monetarnych wczesnych epok funkcjonowała w oparciu o pieniądze realne (patrz Formy pieniądza i ich ewolucja).
2. Fiat money, tj. pieniądze, których realna wartość z reguły jest znacznie niższa od ich wartości nominalnej. Na przykład koszt wytworzenia 100-dolarowego banknotu wynosi mniej niż 10 centów. Pieniądz fiat jest podstawą wszystkich nowoczesnych systemów monetarnych.

Pieniądz powstał na pewnym etapie rozwoju społeczeństwa (zob. Pochodzenie pieniądza), kiedy w procesie wymiany towarowej wyróżnił się pewien towar pośredni, który zaczął pełnić rolę uniwersalnej miary lub, że tak powiem, ekwiwalentu. wartości wymiany towaru. W ten sposób powstał historycznie najwcześniejszy rodzaj pieniądza – pieniądz towarowy.

pieniądz towarowy

W różnych epokach historycznych i wśród różnych narodów różne dobra i przedmioty pełniły rolę pieniądza (tj. dobra pośrednie): bydło, zboże, sól, herbata, tytoń, biżuteria, groty strzał i włócznie, były też przedmioty całkowicie „egzotyczne” np. muszle kauri itp. . Na wyższym poziomie rozwoju naszej cywilizacji powyższe przedmioty zostały zastąpione metalami szlachetnymi – głównie złotem i srebrem.

pieniądz towarowy(nadal dość często nazywa się je prawdziwymi pieniędzmi, naturalnymi pieniędzmi, prawdziwymi pieniędzmi lub prawdziwymi pieniędzmi) - jest to rodzaj pieniądza, w roli którego działa określony produkt, który ma wartość wewnętrzną i ma pewną użyteczność. Dlatego taki towar może być używany zarówno jako pieniądz, jak i bezpośrednio jako towar (zgodnie z jego głównym przeznaczeniem). Na przykład sól mogłaby być wykorzystywana zarówno jako pieniądz (do przeprowadzania transakcji barterowych), jak i jako towar do osobistego spożycia – do bezpośredniego spożycia, solenia mięsa, do obciągania skór itp.

Wraz z rozwojem wymiany rola pieniądza została przypisana jednemu towarowi – metalom szlachetnym (złoto i srebro). Wynikało to z ich właściwości fizykochemicznych, takich jak:

• przenośność (niewielka waga ma wielką wartość - w przeciwieństwie do np. soli);
• przenośność (wygoda transportu - w przeciwieństwie do herbaty);
• podzielność (podzielenie sztabki złota na dwie części nie prowadzi do utraty wartości - w przeciwieństwie do bydła);
• porównywalność (dwie sztabki złota o tej samej wadze mają tę samą wartość - w przeciwieństwie do futer);
• rozpoznawalność (złoto i srebro łatwo odróżnić od innych metali);
• względna rzadkość (która zapewnia metalom szlachetnym wystarczająco wysoką wartość);
• odporność na zużycie (metale szlachetne nie korodują i nie tracą z biegiem czasu swojej wartości - w przeciwieństwie do futer, skóry, muszli).

Na podstawie metali szlachetnych w różnych krajach istniały różne rodzaje systemów monetarnych:

• monometalizm (kiedy jako pieniądz używano tylko jednego metalu - złota lub srebra);
• bimetalizm (kiedy oba metale były używane jako pieniądz).

Początkowo używano metali szlachetnych w postaci wlewków. Usługa wymiany wymagała stałego ważenia i dzielenia wlewków. Dlatego w VII wieku pne. w starożytnym Rzymie, w świątyni bogini Monety, sztabkom zaczęto nadawać płaski kształt, ustalono wagę metalu i wybito portret władcy. Tak pojawiły się pierwsze monety i obieg pieniądza oparty na monetach.

Chociaż pieniądz towarowy już dawno wyszedł z użycia, w chwili obecnej, pod pewnymi warunkami, niektóre dobra nadal pełnią funkcje pieniądza. Np. w więzieniach takim towarem dla więźniów są papierosy, w miejscach działań wojennych broń i amunicja może służyć jako pieniądz, podczas ciężkich kryzysów gospodarczych – cukier, sól, herbata, zapałki itp.

Pieniądze towarowe wyszły z obiegu ze względu na szereg niedociągnięć. Z reguły jest to:

• nieprzenośny (niekompaktowy): zajmował dużo miejsca (duża objętość) - niewygodny do przechowywania;
• ciężki - niewygodny podczas transportu;
• niepodzielny (na przykład żywe bydło);
• pogarszać się podczas przechowywania;
• zbyt drogie w produkcji (ponieważ rzeczywista wartość pieniądza (towaru) musi odpowiadać wartości nominalnej, w przeciwnym razie takie dobra nie będą mogły pełnić funkcji pieniądza);
• niewystarczająca ilość pieniędzy (towarów) na zaspokojenie potrzeb gospodarki kraju w miarę wzrostu produkcji i poziomu rozwoju gospodarczego.

Obecnie rolę pieniądza towarowego mogą pełnić monety inwestycyjne wykonane z metali szlachetnych, które mają moc prawnego środka płatniczego na terenie kraju.

Ryż. Rodzaje pieniędzyZabezpieczone pieniądze

zabezpieczone pieniądze- ewolucyjnie kolejny po towarze rodzaj pieniądza. Pieniądz zabezpieczony (zwany również pieniądzem symbolicznym, pieniądzem reprezentatywnym) to pieniądz, którego rolę pełnią znaki lub certyfikaty, które można wymienić na określoną ilość określonego towaru lub pieniądza towarowego, na przykład złota lub srebra. W rzeczywistości pieniądz zabezpieczony jest reprezentantem pieniądza towarowego.

Pojawienie się zabezpieczonych pieniędzy wynikało przede wszystkim z łatwości użytkowania - wygody i większego bezpieczeństwa transportu, braku rzeczywistych uszkodzeń i wymazania złota w procesie obiegu.

Uważa się, że pierwsze zabezpieczone pieniądze pojawiły się już w starożytnym Sumerze, gdzie do zapłaty używano figurek owiec i kóz z wypalanej gliny. Figurki te można było wymienić po przedstawieniu na żywe owce i kozy.

Początkowo banknoty poświadczały obecność odpowiedniej ilości pełnowartościowej monety i były pieniędzmi zabezpieczonymi. Jednak dzisiaj, po zniesieniu standardu złota, banknoty nie są już gwarantowane przez wymianę na stały towar, więc taki rodzaj pieniądza jak „pieniądz zabezpieczony” zamienił się w nowy rodzaj pieniądza – „pieniądz symboliczny” (lub „pieniądze fiat”), zachowując swoją dawną nazwę.

Fiat money

Fiat money(nazywane są również pieniędzmi symbolicznymi, papierowymi, dekretowymi, fałszywymi) - są to pieniądze, które nie mają niezależnej wartości lub są znacznie niższe od wartości nominalnej. Z jednej strony pieniądz fiducjarny nie ma żadnej wartości (wewnętrznej wartości realnej), ale z drugiej strony może pełnić funkcje pieniądza, ponieważ państwo akceptuje go jako zapłatę podatków, a także deklaruje jako legalny środek płatniczy na jego terytorium.

Obecnie główną formą pieniądza fiducjarnego są banknoty i pieniądze bezgotówkowe na rachunku bankowym. Jednocześnie pojęcie „pieniądza bezgotówkowego” jest warunkowe, ponieważ mówimy zasadniczo o rozliczeniach bezgotówkowych (niepieniężnych), czyli o rozliczeniach między dłużnikami a wierzycielami bez użycia gotówki. Dokonując płatności gotówkowych właściciel banknotów (banknotów) korzysta bezpośrednio z nich według własnego uznania, a przy płatnościach bezgotówkowych osoba uprawniona kieruje do banku odpowiednie żądania, których spełnienie już od niej nie zależy. To samo dotyczy jednostek wartości elektronicznych systemów płatności nieficjalnych (rodzaj pieniądza elektronicznego).

Z reguły emisją pieniądza zajmuje się państwo reprezentowane przez bank centralny kraju. Emisja pieniądza fiducjarnego pozwala na uzyskanie dwóch rodzajów dochodu: seigniorage i podatku inflacyjnego. seigniorage- jest to zysk wynikający z różnicy w cenie między wartością wyprodukowanego pieniądza a jego wartością rynkową, wymienną. podatek inflacyjny- dochód uzyskany przez bank emisyjny lub państwo poprzez emisję dodatkowych pieniędzy na sfinansowanie swoich wydatków. Działania te powodują inflację i dlatego zwyczajowo nazywa się taki zysk inflacyjnym.

Wraz z upowszechnieniem się kart płatniczych i pieniądza elektronicznego banknoty są stopniowo wypierane z obiegu, dotyczy to zwłaszcza krajów rozwiniętych, gdzie udział obiegu gotówkowego jest znikomy.

Ryż. Nowoczesne rodzaje pieniędzyPieniądze kredytowe

Współczesna nauka ekonomiczna wyodrębnia taki rodzaj pieniądza jak „pieniądz kredytowy” na osobną grupę. pożyczyć pieniądze- są to roszczenia w przyszłości w stosunku do osób fizycznych lub prawnych, specjalnie zaprojektowany dług, najczęściej w postaci zbywalnego zabezpieczenia, które można wykorzystać na zakup towarów (usług) lub spłatę własnych długów. Spłata takich długów jest zwykle dokonywana w określonym czasie, chociaż istnieją opcje, gdy płatność jest dokonywana w dowolnym momencie na żądanie. Pieniądze kredytowe niosą ze sobą ryzyko niewypłacalności.

Przykładami pieniędzy kredytowych są weksel i czek.

Pieniądz kredytowy powstaje wraz z rozwojem produkcji towarowej, kiedy kupno i sprzedaż odbywa się na raty (na kredyt). Ich pojawienie się wiąże się z funkcją pieniądza jako środka płatniczego, gdzie pełnią funkcję zobowiązania, które należy spłacać w terminie.

Cechą pieniądza kredytowego jest to, że jego wprowadzenie do obiegu jest powiązane z rzeczywistymi potrzebami obrotu. Pożyczka jest wystawiana pod zastaw, którym są określone rodzaje akcji, a spłata pożyczki następuje, gdy saldo wartości maleje. Dzięki temu wielkość środków płatniczych udostępnianych kredytobiorcom można powiązać z faktyczną potrzebą obrotu pieniężnego.

Pieniądz kredytowy nie ma własnej wartości, jest symbolicznym wyrazem wartości zawartej w towarze ekwiwalentnym. Ich wprowadzanie do obiegu jest zwykle dokonywane przez banki przy wykonywaniu operacji kredytowych. Pieniądz kredytowy przeszedł następującą ścieżkę rozwoju: rachunek, zaakceptowany rachunek, banknot, czek, pieniądz elektroniczny, karty kredytowe.

Istnieje inny system klasyfikacji pieniędzy: gotówkowy i bezgotówkowy.

Ponadto zwyczajowo przypisuje się gotówce nie tylko banknoty i bony skarbowe, ale także takie pieniądze kredytowe: jak weksle, czeki i banknoty.

Pieniądz bezgotówkowy obejmuje zapisy na rachunkach bankowych, w tym plastikowe karty płatnicze, plastikowe karty kredytowe i pieniądz elektroniczny.

Pieniądz jest kategorią rozwijającą się i od początku swego istnienia przeszedł znaczące zmiany, przejawiające się w przechodzeniu od używania niektórych rodzajów pieniędzy do innych, a także w zmianie warunków ich funkcjonowania i zwiększaniu ich roli. W pewnych obszarach obiegu pieniądza iw różnych okresach, pod pewnymi warunkami, używane są różne rodzaje pieniądza.

Rodzaje pieniędzy:

• Kompletny:
  • pieniądz towarowy;
  • pieniądze metalowe;
• Wadliwy:
  • Papierowe pieniądze;
  • Pieniądze kredytowe.

Pełnoprawny pieniądz - pieniądze, w których wartość nominalna (wartość na nich wskazana) jest równa rzeczywistej wartości tych pieniędzy, czyli kosztom ich kosztów produkcji.

Inferior - pieniądze, których wartość nominalna jest większa niż rzeczywista. Ich siła nabywcza przewyższa koszt ich produkcji. Tak więc pierwszy rodzaj pieniądza to pieniądz towarowy.

W czasach starożytnych jedynym sposobem na uzyskanie tego, czego chcesz bez uciekania się do siły lub kradzieży, był barter, czyli wymiana towarów bez pośredników (w naszych czasach, przy wymianie towarów, pieniądze są uważane za pośrednika). Powiedzmy, że jakaś osada miała w ciągu jednego roku duże zbiory zboża i wymienili to ziarno na metal otrzymany przez ludzi z sąsiedniej osady. I wszystko wydaje się być w porządku. Ale może się zdarzyć, że sąsiedzi nie będą potrzebować tak dużo zboża, a wtedy zboże nie będzie potrzebne i zniknie. A jeśli nie ma dwóch stron do wymiany, ale więcej, i każda ze stron z własnym produktem. Wymiana będzie prawie niemożliwa.

Niedogodność wymiany barterowej doprowadziła do pojawienia się pośredników zdolnych do zaspokojenia szerokiego zakresu żądań. Pośrednikami tymi były zboże i zwierzęta gospodarskie. Tak narodził się pieniądz towarowy.

Rodzaje pieniędzy - metalowe pieniądze

Pieniądze lub monety metalowe (miedziane, srebrne, złote) wytwarzano w różnych formach: najpierw na sztuki, potem na wagę. Później moneta zaczęła mieć charakterystyczne cechy ustalone przez państwo: wygląd monety, jej wagę. Najwygodniejszy w obiegu okazał się okrągły kształt monety, jej przednią stronę nazwano - awers, rewers - rewers, krawędź - krawędź.Pierwsze okrągłe monety pojawiły się w Lidii już w VII wieku p.n.e. dzisiejszej Turcji, Wyrabiano je z elektrum (rodzaj złota o dużej zawartości srebra). Z Lidii monety szybko rozprzestrzeniły się do Grecji. Na każdej monecie znajdował się wizerunek boga patrona miasta. Gdzieś w połowie V wieku pne monety zostały doprowadzone do jednego standardu i były bite tylko ze srebra i złota. Zrobiono to, aby ułatwić handel i dokładniej określić wartość monety. Na każdej monecie znajdowały się symbole wskazujące miejsce produkcji Grecka kultura monetarna miała ogromny wpływ na współczesny pieniądz. To Grecy jako pierwsi wygrawerowali na monetach wizerunki żywych ludzi. Po podbojach Aleksandra Wielkiego technologia bicia za pomocą dwóch form na awers i rewers rozprzestrzeniła się na wszystkie podległe mu terytoria. W oparciu o tę technologię Rzym, a później Europa Zachodnia, zaczęły bić monety. Na Rusi Kijowskiej pierwsze wybite monety pojawiły się w IX-X wieku. W tym samym czasie w obiegu znajdowały się złotniki - monety złote i monety srebrne - monety srebrne.Złote monety zyskały ogromną popularność. Całkowicie kraje przeszły na obieg złota w połowie XIX wieku. Liderem wśród tych krajów była Wielka Brytania. Jak wiecie, miała ogromną liczbę kolonii i dominiów, więc Wielka Brytania zajęła pierwsze miejsce w wydobyciu złota. Przyczyną przejścia do obiegu złota były właściwości metalu szlachetnego:

• Jednolitość jakości;
• Podzielność i możliwość łączenia bez utraty swoich właściwości;
• Duża koncentracja wartości;
• Trwałość;
• Złożoność wydobycia i przetwarzania.

Właściwości złota sprawiły, że metal ten najbardziej nadawał się do realizacji celu, jakim jest pieniądz. Ale obieg złota nie trwał długo na świecie. Po I wojnie światowej rozpoczęła się demonetyzacja złota - proces stopniowej utraty funkcji pieniądza przez złoto. Złoto było konkurentem dolara, więc Stany Zjednoczone próbowały znieść złoto jako podstawę światowego systemu monetarnego. Po II wojnie światowej Stany Zjednoczone ustaliły dla zagranicznych banków centralnych kurs wymiany dolara na złoto. Wzmocniło to globalną pozycję dolara. W latach 70. na konferencji na Jamajce podjęto decyzję o wykluczeniu złota z obiegu.

Rodzaje pieniędzy - papierowe pieniądze

Pieniądz papierowy to najważniejsze odkrycie ludzkości. Metoda produkcji papierowego pieniądza połączyła oba te odkrycia. Pierwsze papierowe pieniądze pojawiły się w Chinach już w latach 800-tych naszej ery. Transport metalowych monet na duże odległości był bardzo trudny, dlatego rząd pomyślał o stworzeniu papierowego pieniądza. Zaczęło płacić kupcom nie monetami, ale specjalnymi certyfikatami, które można łatwo wymienić na „twarde” pieniądze. Te świadectwa przedstawiały ludzi, drzewa, urzędnicy składali swoje podpisy i pieczęcie. Pieniądze papierowe najprawdopodobniej przywieźli na Zachód podróżnicy powracający z Chin. Pojawili się w Rosji w 1769 roku. Pieniądze papierowe są bardzo wygodne w użyciu. W porównaniu z monetami są łatwiejsze do przechowywania i wygodne do płatności. Te pieniądze są emitowane przez państwo. Pieniądze papierowe są chronione specjalnymi znakami, takimi jak znaki wodne, różne schematy kolorów itp. Ma to na celu ochronę publicznych pieniędzy. Podrabianie takich pieniędzy jest bardzo trudne, pieniądze papierowe pełnią dwie funkcje: środka obiegu i środka płatniczego. Nie można ich wymienić na złoto, więc nie wychodzą z obiegu. Czasami państwo, doświadczając braku funduszy, wydaje coraz więcej papierowych pieniędzy. Ale może to być niebezpieczne, jeśli nie weźmiesz pod uwagę obrotu towarowego w kraju. W rezultacie papierowe pieniądze „utykają” w obiegu i następuje ich amortyzacja.

Istota pieniądza papierowego polega więc na tym, że są emitowane przez państwo, nie są wymieniane na złoto i mają określony kurs.

Rodzaje pieniędzy - pieniądze kredytowe

Pieniądze kredytowe powstają, gdy kupno i sprzedaż dokonywane są na kredyt. Ich pojawienie się wiąże się z funkcją pieniądza jako środka płatniczego, gdzie Pieniądz to zobowiązanie, które po określonym czasie należy spłacić prawdziwymi pieniędzmi. Na samym początku rozwoju pieniądza kredytowego ich celem było: oszczędzanie pieniędzy papierowych i metalowych; promować rozwój relacji kredytowych.

Stopniowo, wraz z rozwojem kapitalistycznych relacji towar-pieniądz, zmienia się istota pieniądza kredytowego. Pieniądz kredytowy rozwijał się stopniowo: weksel, weksel, banknot, czek, pieniądz elektroniczny, karty kredytowe.

Weksel to pisemne bezwarunkowe zobowiązanie dłużnika do zapłaty określonej kwoty po upływie określonego czasu w określonym miejscu. Istnieje weksel wystawiony przez dłużnika oraz weksel wystawiony przez wierzyciela i przesłany dłużnikowi do podpisu ze zwrotem wierzycielowi.
Do tej pory istnieją bony skarbowe emitowane przez państwo na pokrycie deficytu budżetowego i luki gotówkowej. Przyjazne rachunki wystawiane przez jedną osobę drugiej w celu ich rozliczenia w banku.

Rachunek charakteryzuje się następującymi cechami:

• zbywalność, tj. przeniesienie weksla jako środka płatniczego na innych wierzycieli, co stwarza możliwość wzajemnego potrącenia zobowiązań wekslowych;
• na dokumencie brak informacji o transakcji;
• wymagana jest płatność rachunku.

Rachunek ma pewne ograniczenia obiegu:

• używane przez osoby, które dobrze znają swoją sytuację finansową;
• obsługuje głównie handel hurtowy;
• jest spłacany pomiędzy uczestnikami obiegu weksli gotówką.

W Rosji w różnych obszarach działają bony komercyjne, bankowe, skarbowe i inne.
Weksel handlowy wystawiany jest na zabezpieczenie towaru. Rachunek bankowy jest wystawiany przez bank wystawiający, jeśli klient ma w depozycie określoną kwotę. W przeciwieństwie do komercyjnego rachunku bankowego, w wersji rosyjskiej ma formę wpłaty. Jest to w zasadzie zwykły weksel, ponieważ jest wystawiany przez klienta banku na jego dostawcę jako zapłatę za towar, ale może być indosowany na osobę trzecią. Banknot daje firmie nowy środek płatniczy, gwarantowany przez bank Banknot - pieniądz emitowany przez bank centralny. Zaczęto je produkować w XVII wieku. W przeciwieństwie do weksla banknot oznacza bezterminowe zobowiązanie dłużne, zabezpieczone gwarancją banku centralnego, który w wielu krajach jest własnością państwa. Banki centralne krajów emitują banknoty określonego rodzaju i wielkości. Banknoty to pieniądz narodowy na terytorium danego kraju. Do produkcji banknotów używa się specjalnego papieru, a także podejmuje się działania zabezpieczające banknoty przed fałszowaniem.Banknot wchodzi do obiegu w momencie udzielania przez banki kredytów państwu oraz przy wymianie waluty obcej na banknoty tego kraju. Banknoty nie mogą być wymieniane na złoto.Czek to dokument o określonej formie, który zawiera polecenie prawnego właściciela rachunku zapłaty na okaziciela kwoty wskazanej na nim. Obieg takich czeków nazywa się czekiem. W obiegu czeków biorą udział następujące osoby: posiadacz rachunku, osoba, która zaciąga pożyczkę od posiadacza rachunku, czyli jego wierzyciel, oraz płatnik tego czeku, najczęściej bank lub inna instytucja kredytowa. pierwszy raz w Anglii, około XVI wieku. Z biegiem czasu system kredytowy zaczął się rozwijać, dlatego kontrole stały się powszechne.

Istnieją trzy główne rodzaje kontroli:

• Nominalny - dla osoby, która nie ma prawa przekazać czeku nikomu;
• Okaziciel - czek, który nie wskazuje imienia i nazwiska odbiorcy;
• Zamówienie – wydawane na konkretną osobę, która ma prawo przenieść na inną osobę.

Zasadniczo czeki służą do otrzymywania gotówkowych pieniędzy papierowych w banku lub innej instytucji kredytowej. Najprostszą operacją jest rozliczenie pomiędzy klientami tego samego banku, w rozliczeniach pomiędzy klientami różnych banków czeki są uwzględniane przez izbę rozliczeniową. Wykorzystywane są również czeki bankowe, głównie w płatnościach międzynarodowych. Dokonują płatności komercyjnych.

W 1992 r. w Rosji przyjęto przepisy dotyczące kontroli. Określał zasady obiegu czeków. Powstał specjalny Syndykat Czekowy, zrzeszający największe banki komercyjne. Procedura odbioru czeku jest następująca: klient zawiera umowę z określonym bankiem wchodzącym w skład konsorcjum, płaci bankowi kwotę, na którą konto jest otwarte i otrzymuje książeczkę czekową.

Rodzaje pieniądza - pieniądz elektroniczny

W związku z rozszerzeniem obiegu czeków w drugiej połowie XX wieku zaczęto wymagać nowych form płatności. Dzięki postępowi naukowo-technologicznemu i rozwojowi techniki komputerowej stało się możliwe tworzenie automatycznych instalacji elektronicznych do przetwarzania sprawdzeń. Te urządzenia elektroniczne i możliwość przesyłania sygnałów na odległość bez papierowych formularzy przyczyniły się do powstania pieniądza elektronicznego.Po co jest pieniądz elektroniczny? Pieniądz taki, jak każdy inny, jest potrzebny do pełnienia funkcji pieniądza jako środka płatniczego. Oznacza to, że możesz płacić pieniędzmi papierowymi lub możesz użyć pieniędzy elektronicznych.

Łatwość użycia - Pieniądz elektroniczny jest bardzo łatwy w użyciu. Istnieje wiele systemów płatności, które wypłacają pieniądze elektroniczne. Porozmawiamy o nich później. Ale jedno jest ważne: dziś praca z tymi systemami jest tak prosta, że ​​nawet dziecko prawdopodobnie mogłoby wypłacić pieniądze.

Pieniądz elektroniczny jest bardzo wygodny w użyciu. Obecnie większość transakcji międzybankowych realizowana jest za ich pomocą. A wszystko to na poziomie globalnym. Już ponad dwieście krajów prowadzi płatności elektroniczne, a pieniądz elektroniczny jest w obiegu. Sugeruje to, że pieniądz elektroniczny zyskał zaufanie do siebie.

Rodzaje pieniędzy - płatności elektroniczne

Istnieje wiele systemów płatności elektronicznych, które przetwarzają płatności elektroniczne. Te płatności są bardzo wygodne. Większość ludzi w Rosji już korzysta z tych e-portfeli. Za pomocą płatności elektronicznych można płacić za komunikację komórkową dla siebie i dla mojej rodziny, telewizję satelitarną, dostęp do Internetu, rachunki za media i wiele więcej. Oczywiście takie elektroniczne pieniądze różnią się od zwykłych, ale za nie można kupić wszystko tak samo, jak za zwykłymi. Oczywiście wszystkie te płatności (no, prawie wszystkie) dokonywane są przez Internet.
Ale cała siła pieniądza elektronicznego tkwi nie tylko w tym. Pozwalają na wykonywanie natychmiastowych przelewów między osobami w dowolnym czasie i miejscu, z minimalną prowizją.

Dzięki rozwojowi płatności elektronicznych ludzie mogą nie tylko komunikować się na odległość, ale także dokonywać transakcji na prawdziwe pieniądze. Dzięki temu ludzie mogą pracować z domu, przesyłać wyniki swojej pracy przez Internet i otrzymywać wynagrodzenie za pośrednictwem systemów płatności. Zgadzam się, to wygodne! Zjawisko to staje się coraz bardziej powszechne. W Rosji rozwój systemów płatności jest jeszcze szybszy niż na Zachodzie. Warto jednak wspomnieć o wadach płatności elektronicznych. Do ich realizacji potrzebny jest dostęp do Internetu oraz tania telefonia komórkowa.

1. Jak pojawiły się pieniądze? 2. Wymień podstawowe funkcje pieniądza. 3. jakie rodzaje pieniędzy istnieją w naszych czasach? 4. Czym różnią się monety od banknotów?

Odpowiedź:

Główne funkcje pieniądza Istota pieniądza polega na tym, że jest on kategorią historyczną, która rozwiązuje sprzeczność produkcji towarowej między wartością użytkową a wartością ze względu na to, że są one specyficznym towarem, którego naturalna forma funkcja uniwersalnego odpowiednika rośnie razem. Istota pieniądza znajduje swój bezpośredni wyraz w wykonywanych przez nie funkcjach. Działając jako miara wartości, pieniądz tym samym mierzy wartość wszystkich innych towarów jako uniwersalny ekwiwalent. Wartość towaru wyrażona w pieniądzu nazywana jest jego ceną. Na rynku ceny mogą odbiegać w górę lub w dół od wartości w zależności od równowagi podaży i popytu. Jako środek obiegu (środek zakupu) pieniądz służy obrocie towarami, czyli pośredniczy w czynnościach sprzedaży i kupna towarów. Udział pieniądza w wymianie stanowi jedynie moment obiegu (jest ulotny). Dlatego tę funkcję mogą pełnić wadliwe papiery i pieniądze kredytowe. Funkcja pieniądza jako środka płatniczego (instrumentu płatniczego) pojawiła się w związku z rozwojem relacji kredytowych, czyli z możliwością odroczenia płatności. Istnieje przepaść między sprzedażą (zakupem) produktu a jego płatnością pieniężną Pieniądze to jeden z największych ludzkich wynalazków. Pochodzenie pieniądza wiąże się z okresem 7-8 tys. p.n.e., kiedy prymitywne plemiona posiadały nadwyżki niektórych produktów, które można było wymieniać na inne niezbędne produkty. Dawniej bydło, cygara, muszle, kamienie, kawałki metalu były używane – z różnym powodzeniem – jako środek ułatwiający wymianę. Aby jednak mógł służyć jako pieniądz, przedmiot musi być ogólnie akceptowany zarówno przez kupujących, jak i sprzedających jako środek wymiany. Pieniądze są określane przez samo społeczeństwo; wszystko, co społeczeństwo uznaje za obieg, to pieniądz. Rzeczywiście, pieniądz jest towarem, który działa jak uniwersalny ekwiwalent, odzwierciedlający wartość wszystkich innych towarów. główne pieniądze w naszych czasach: pieniądze wysokiej jakości, pieniądze metalowe, pieniądze papierowe, wadliwe, pieniądze kredytowe, banknot z monety: Koszt produkcji złotych i srebrnych monet wzrasta ze względu na wartość metalu użytego do ich bicia. W związku z tym ich wydanie odbywa się zawsze z dużą starannością. Natomiast pieniądz papierowy, nie mający własnej wartości, może być emitowany w dużych ilościach. Kiedy liczba banknotów w obiegu staje się nadwyżka – co może mieć miejsce w czasie poważnych kryzysów politycznych i gospodarczych – siła nabywcza zaczyna spadać, a ceny rosną. W najpoważniejszych przypadkach inflacja może doprowadzić do upadku całych instytucji publicznych, jak to miało miejsce np. w Niemczech w latach 20. XX wieku.