Vrste novca i gotovine. Novac i gotovina

30.12.2021

Pročitajte također

Kako pronaći inspiraciju u knjigama ili pričama

Ljudi koriste novac tisućama godina. Tijekom ovog dugog vremena doživio je mnoge promjene. Ako su u 19. stoljeću sredstva plaćanja uvijek imala materijalno utjelovljenje, onda ćemo u 20. stoljeću razmotriti u nastavku) počela postojati ne samo kao materijalni predmeti.

U početku se novac pojavio u obliku kovanica, i to u antičko doba. Ova vrsta sredstava plaćanja još nije izašla iz opticaja. Kasnije je izmišljen papirnati novac koji je zamijenio metalni novac. Ali nije bilo potpuno moguće istisnuti kovanice uz pomoć novčanica. Dugo su to bile glavne vrste novca koje su postojale paralelno.

Danas su se pojavile nove vrste sredstava plaćanja, ali unatoč tome, novčanice i kovanice nisu izašle iz upotrebe. I dalje nastavljaju puniti novčanike i džepove građana.

Danas su u upotrebi metalne kovanice, papirnate novčanice, elektronički i kreditni novac. Izbor sredstava plaćanja je vrlo raznolik, ali njihova glavna bit ostaje nepromijenjena.

Kakav se novac danas koristi? Stručnjaci za financijsko tržište dijele vrste novca u 4 kategorije:

roba;
Kreditna;
osiguran;
fiat.

robni novac

U početku se novac u društvu pojavio kao materijalni i prirodan. Odnosno, njihovu funkciju obavljala je neka vrsta robe koja je mogla poslužiti kao mjera u zamjenu za druge artikle. Robni novac mogu biti životinjske kože, školjke, biseri i mnoge druge stvari koje imaju određenu vrijednost u ljudskom društvu. Takvo sredstvo plaćanja imalo je jedan značajan nedostatak - vrlo veliku raznolikost u prirodi.

Sljedeće su se pojavile kovanice, lišene takvog nedostatka, ali također povezane s robnim novcem. U početku su bili izrađeni od zlata, srebra i drugih metala. Lako ih je bilo rastopiti i od njih npr. napraviti nakit.

Robni novac postoji i danas. Na primjer, cigarete se mogu smatrati takvim novcem u mjestima lišenja slobode, koje djeluju kao sredstvo plaćanja.

osiguran novac

Sljedeća klasa je osiguran novac. Vrste novca iz ove kategorije su roba (potvrde, znakovi) koja se može zamijeniti za određenu količinu plemenitog metala. Nazivaju se i razmjenom ili zastupnikom. Zapravo, oni su predstavnici robnih sredstava plaćanja.

Postoji verzija da je mjesto njihovog prvobitnog pojavljivanja bio Drevni Sumer. Došli su do glinenih spaljenih figurica ovaca i koza koje su na zahtjev zamijenile za prave životinje.

U početku su se novčanice također smatrale osiguranim novcem, sve dok su pretpostavljale prisutnost određenog broja metalnih kovanica. Danas je zlatni standard ukinut. Papirni novac je simboličan novac, iako mu je ime zadržano.

Putnik Marko Polo u 13. stoljeću donio je vijest iz Kine u Europu da su papirnati novac Kinezi koristili mnoga stoljeća. Europljani su u to vrijeme koristili samo kovanice. Samo 3 stoljeća kasnije u Europi su shvatili praktičnost i praktičnost novčanica, čija je sigurnost bila zlatna.

fiat novac

Na drugi način, fiant novac naziva se simbolički novac, lažni, dekret, papir. Ovo sredstvo plaćanja nije osigurano ničim materijalnim, ali se prihvaća kao plaćanje roba i usluga. Fiat je sav bezgotovinski i elektronički novac, kao i sredstva koja leže na bankovnim računima, te papirnate novčanice u našim džepovima i novčanicima. Neki istraživači smatraju da će ljudi uskoro prestati koristiti papirnati novac.

Mnogi danas preferiraju bezgotovinsko plaćanje. Pritom se ne koriste samo plastične kartice, već i one koje se nakupljaju u virtualnim novčanicima.

Kreditni novac

Postoji određena kategorija ljudi koji radije žive u dugovima. Možda je posebno za njih stvoreno još jedno sredstvo plaćanja - kreditni novac. Vrste novca ove klase zapravo predstavljaju dug formaliziran na određeni način. Mogu izgledati drugačije. kartica, ček ili račun. Novac u obliku izdanog duga danas je uobičajen i služi za plaćanje roba i usluga gotovo posvuda, istiskujući gotovinu. Ova vrsta sredstava prepuna je opasnosti i psihološke zamke. To je zbog činjenice da je moguće uzeti sredstva s računa u bilo kojem iznosu, ali ih ne može svatko vratiti.

Vrlo zanimljiva tema. Što će se dogoditi u budućnosti, vrijeme će pokazati. I premda se već odavno predviđa nestanak materijalnih sredstava plaćanja i njihova zamjena fiat i kreditnim novcem, papirnate novčanice i kovanice i dalje su u upotrebi i ne popuštaju svoje pozicije.

Čovječanstvo poznaje novac od davnina., ali je potreba za njima u uvjetima samoodržavanja bila epizodna, budući da su se razmjenjivali samo slučajno preostali viškovi. Razmjena robe izvršena je prema formuli: T-T. Razvoj proizvodnih snaga i proizvodnih odnosa doveo je do društvene podjele rada i stvorio uvjete za nastanak viška proizvoda, a s njim i potrebu za razmjenom. Sve materijalne vrijednosti proizvedene u društvu imale su oblik robe, a to je zahtijevalo mjerenje troškova rada koji su u njima utjelovljeni. Takvo mjerenje napravljeno je usporedbom vrijednosti određene robe s vrijednošću određene robe koja se koristi kao univerzalni ekvivalent – novac.

novac - proizvod,što je univerzalni ekvivalent vrijednosti drugih roba. Pojavom novca počela se odvijati robna razmjena po formuli: T-D-T, t.j. roba se razmjenjuje za određenu svotu novca, a zatim se za prihode kupuje druga roba. Robni se svijet podijelio na robni dio i posebnu robu koja ima ulogu univerzalnog ekvivalenta – novac.

kao novac u različitim povijesnim epohama iu različitim zemljama pojavile su se različite robe, a potom i plemeniti metali, za koje se kasnije pokazalo da su najprikladniji za ispunjavanje ove uloge. Uključenost plemenitih metala u obavljanje uloge novca povezana je s takvim svojstvima kao što su djeljivost, homogenost, postojanost.

U ekonomskoj literaturi razlikuju se sljedeće faze evolucije novca:

1. faza - pojava novca uz obavljanje svojih funkcija nasumičnom robom;

2. faza - osiguravanje univerzalnog ekvivalenta za zlato.

3. faza - prijelaz na papirni ili kreditni novac;

4. faza - postupno istiskivanje gotovine iz optjecaja.

1. faza svojstvena samoodržavanje, kada su proizvodi proizvedeni za vlastitu potrošnju, a višak se koristio za zamjenu za proizvode drugih proizvođača, najčešće slučajno. Razvoj proizvodnje raznih dobara zahtijevao je poštivanje ekvivalencije njihove vrijednosti i pridonio je izdvajanju među opću raznolikost određenog općeg ekvivalenta u obliku robe koja je imala visoku vrijednost. likvidnost i, sukladno tome, sposobnost implementacije. Kao takva roba izdvojena su stoka, krzno, drago kamenje i metali.

2. faza - izdvajanje kao opći ekvivalent zlata, koje je u to vrijeme imalo takve kvalitete kao što su rijetkost, ujednačenost, djeljivost, dugi rok skladištenja, visoka cijena i dostupnost dovoljne količine.

3. faza - prijelaz na papirnati novac, koji je bio povezan s nesposobnošću novca od plemenitih metala da odgovori na trenutne ekonomske uvjete. Za praktičnost plaćanja robe, počeo se primjenjivati račun razmjene, što je bezuvjetna pismena obveza dužnika da u navedenom roku plati iznos koji je na njemu naznačen. Radi fleksibilnosti optjecaja novčanica uvedene su novčanice čiju je emisiju provodila Centralna banka reeskontiranjem blagajničkih zapisa.

4. faza - nastavlja se razvijati u današnje vrijeme, s ciljem postupnog istiskivanja gotovine iz optjecaja. Kretanje novca na računima događa se uz pomoć provjere koja je svojevrsna mjenica koja sadrži bezuvjetni nalog trasanta čeka kreditnoj instituciji da isplati u njoj naveden iznos imaocu čeka.

U 60-im godinama XX. stoljeća postoji nova vrsta elektroničkog uređaja za obradu čekova - elektronički novac. Ovo je elektronički sustav koji djeluje putem prijenosa elektroničkih signala i omogućuje vam obavljanje kreditnih i platnih transakcija bez upotrebe papira.

Smanjenje potražnje u novčanicama gotovine povezuje se s pojavom posebnih sredstvo plaćanja u obliku plastične kartice s tiskanom magnetskom trakom ili ugrađenim čipom koji sadrži podatke o bankovnom računu kupca.

Bit novca izražena je u jedinstvu tri svojstva:

U obliku opće izravne zamjenjivosti – novac se može zamijeniti za drugu robu;

U obliku neovisne razmjenske vrijednosti - novac se može zamijeniti za robu po simboličnoj nominalnoj vrijednosti koja ne odgovara njihovoj stvarnoj vrijednosti;

U obliku materijalizacije društveno potrebnog radnog vremena, novac mjeri utrošak rada utjelovljenog u robi.

2. Funkcije novca

Suština novca očituje u funkcijama koje obavljaju. Jedinstvo funkcija stvara predodžbu o novcu kao posebnom specifičnom proizvodu koji sudjeluje kao nužan element u procesu reprodukcije društva.

Mjera vrijednosti - u ovoj funkciji novac u optjecaju naziva se težinskom količinom novca; ona mjeri vrijednost svih roba kao slične količine, kvalitativno iste i kvantitativno usporedive, budući da sve robe kao vrijednosti predstavljaju materijalizirani trošak rada i rada. Vrijednost izražena u novcu je cijena, koja je izražena u određenoj količini novčane robe – zlata.

Količina zlata mjeri se njegovom težinom, a određena težina zlata uzima se za mjernu jedinicu njegove mase, tu jedinicu utvrđuje država kao novčanu jedinicu i naziva se ljestvica cijena. Dakle, sve cijene robe izražene su u određenom broju novčanih jedinica ili u određenom broju težinskih jedinica zlata.

Za usporedbu cijena roba različite vrijednosti mora se svesti na isti razmjer. Ljestvica cijena metalnog metala, prihvaćena u određenoj zemlji za novčanu jedinicu i koja služi za mjerenje pjene svih ostalih roba.

Između novca kao mjera vrijednosti i novca kao ljestvice cijena postoje značajne razlike. Novac kao mjera vrijednosti odnosi se na sve druge robe, nastaje spontano, mijenja se ovisno o količini društvenog rada utrošenog na proizvodnju novčane robe. Novac, kao ljestvicu cijena, određuje država i djeluje kao fiksna količina metala po težini, koja se mijenja s vrijednošću ove robe.

Funkcijaobjekata plaćanje očituje se u servisiranju plaćanja izvan sfere trgovine, u davanju i otplati gotovinskih kredita, u otplati zaostalih plaća, plaćanju poreza, socijalnih davanja i kamata na kredit.

Kaoobjekatažalbe novac služi lancu neprekidne transformacije robe u novac i novca u robu (CDC), posrednik je u prodaji i kupnji, kao i sredstvo kontrole kupca nad proizvodnjom robe, otklanjajući neravnoteže između ponude i potražnje. .

Kako spremište vrijednosti novac nakon prodaje roba i usluga privremeno se povlači iz optjecaja i akumulira za buduće kupnje. Kratkotrajna štednja se odvija u obliku otvaranja depozitnih računa u kreditnim institucijama. Dugoročna štednja – u obliku ulaganja u državne vrijednosne papire, nekretnine, nakit, plemenite metale.

svjetski novac- Ovo je novac u sustavu međunarodnih ekonomskih odnosa. Njihovu pojavu olakšalo je produbljivanje međunarodne podjele rada i stvaranje globalnog financijskog tržišta. Zlato djeluje kao svjetski novac kao konačno sredstvo plaćanja u slučajevima formiranja pasivne platne bilance, kao i nadopunjavanja deviznih rezervi za tekuća međunarodna poravnanja. Osim zlata, kao svjetski novac koristi se slobodno konvertibilna valuta, međunarodna računovodstvena jedinica SDR.

Svjetski novac ima tri svrhe: univerzalno sredstvo plaćanja; opća kupovna moć i materijalizacija društvenog bogatstva. Novac djeluje kao međunarodno sredstvo plaćanja u namirenjima na međunarodnim bilancama (platna bilanca). Kao međunarodno sredstvo kupnje, novac se koristi za izravnu kupnju robe u inozemstvu i plaćanje u gotovini. Kao materijalizacija društvenog bogatstva, oni su sredstvo prijenosa nacionalnog bogatstva iz jedne zemlje u drugu prilikom naplate odštete ili davanja zajmova.

3. Vrste novca.

Ovisno o tome ima li novac stvarnu vrijednost, dijele se na:

· pravi novac ima stvarnu vrijednost;

Znakovi vrijednosti, koji nemaju stvarnu vrijednost.

DO pravi novac odnositi se:

1) punopravni novac - srebrni ili zlatnik, čija apoen odgovara vrijednosti zlata sadržanog u njemu;

2) novčanice koje se mijenjaju za zlato su novčanice koje izdaju velike poslovne banke, pod uvjetom da imaju zlatne poluge. Prema 1. zahtjevu, novčanice su se trebale zamijeniti za zlato.

DO vrijednosni znakovi odnositi se:

1) pregovaračka žetona je mali metalni novčić, čija apoen ne odgovara vrijednosti metala koji se u njemu nalazi.

2) papirnati novac je novac koji izdaje Trezor na zahtjev vlade Ruske Federacije za pokrivanje proračunskih rashoda. Njihovo oslobađanje nije određeno potrebama trgovine i stoga dovodi do inflacije. Taj novac nije ničim osiguran i ne postoji mehanizam za njegovo povlačenje iz optjecaja. Stoga stalno depreciraju, pogotovo kad padne povjerenje u Vladu. Papirni novac ima izgled trezorskih zapisa.

3) kreditni novac - izdaje u opticaj Centralna banka prilikom davanja kredita Vladi i poslovne banke. Kada se kredit vrati, odgovarajući iznos se povlači iz opticaja, t.j. postoji mehanizam za povlačenje kreditnog novca. Kreditni novac je osiguran, jer. pri izdavanju kredita Centralna banka zahtijeva kolateral. Kreditni novac ima oblik novčanica ako postoje u gotovini. Mogu postojati u bezgotovinskom obliku.

Ovisno o tome ima li novac vidljiv oblik, dijele se na gotovinski i bezgotovinski novac.

Gotovina je novac koji ima vidljivu formu.

bezgotovinskog novca- radi se o novcu koji nema vidljiv oblik i postoji u obliku evidencije na bankovnim računima.

bezgotovinskog novca klasificirane prema svom stupnju likvidnost. Pod, ispod likvidnost odnosi se na sposobnost novca da brzo izvrši plaćanja.

1) Gotovina je najlikvidnija, ali je i najneprofitabilnija vrsta imovine koja ne donosi prihod.

2) Depoziti na zahtjev - to su stanja na obračunskim, tekućim i ostalim računima kupaca koja se mogu podići na 1 zahtjev.

3) Depoziti na rok do 1 godine - oročeni depoziti na 2, 5, 9 mjeseci.

4) Depoziti na rok duži od 1 godine - sredstva koja nisu namijenjena za korištenje u tekućem prometu, koristit će se u budućem prometu.

4. Oblici izdavanja novca. Utjecaj ponude novca na inflaciju cijena

Inflacija - u prijevodu s latinskog "inflacija" znači "nabujanje", povezano s prekomjernim izdavanjem neosiguranog papirnatog novca u optjecaj.

Prvo se pojavila inflacija u vezi s ukidanjem standarda zlatnika. U tom su razdoblju stvoreni uvjeti za stalni i nagli rast cijena, kao i povećanje proračunske potrošnje zbog financiranja deficita, što je pridonijelo deprecijaciji novca.

Moderna inflacija povezana ne samo s deprecijacijom novca kao rezultatom rasta cijena, već i s kritičnim stanjem gospodarstva u cjelini. Glavni uzrok inflacije je kršenje omjera između različitih sektora gospodarstva: akumulacije i potrošnje, ponude i potražnje, državnih prihoda i rashoda, izvora zajmovnog kapitala i njihove upotrebe, količine i novčane mase u optjecaju te potreba ekonomija u novcu.

Moderna inflacija se rađa u samom reproduktivnom procesu, ali se njegova konkretna manifestacija nalazi u monetarnoj sferi. Istodobno, inflacija koja je nastala zbog monetarnih čimbenika naziva se inflacija potražnje, a ne monetarna - inflacija koja potiskuje troškove.

DO inflacija potražnje može dovesti do povećanja vojne potrošnje, deficita državnog proračuna i povećanja unutarnjeg duga, emisije nacionalne valute iznad potreba trgovine. DO inflacija troškova- Smanjen rast produktivnosti rada i pad proizvodnje, energetska kriza povezana s naglim rastom cijena nafte, rast cijena i plaća uz spori rast produktivnosti rada.

Osnovni oblici stabilizacija monetarne cirkulacije povezana s inflatornim procesima su monetarne reforme i antiinflatorna politika.

Monetarna reforma- to potpuna ili djelomična transformacija monetarnog sustava, koju provodi država kako bi stabilizirala monetarni promet.

Kao alat monetarne reforme, država može koristiti poništavanje, restauraciju, devalvaciju, denominaciju i šok terapiju.

Poništenje - proglašenje države amortiziranih novčanica nevažećim.

Vjeroispovijest - Povećanje ljestvice cijena "precrtavanjem nula" na novčanicama.

Obnova - ovo je obnova nekadašnjeg zlatnog sadržaja novčane jedinice.

Metode "šok terapije" - bili su široko korišteni u međunarodnoj praksi tijekom tranzicije iz državnog u tržišno gospodarstvo. U "šok terapiji" primjenjuju se tako oštre mjere kao što su zamrzavanje plaća, smanjenje proizvodnje, povećanje nezaposlenosti itd.

Antiinflatorno politika - Ovo je skup mjera za državnu regulaciju gospodarstva usmjerenih na suzbijanje inflacije.

deflacijski politika- to su metode ograničavanja potražnje za novcem kroz monetarne i porezne mehanizme smanjenjem državne potrošnje, podizanjem kamatnih stopa za kredite, ograničavanjem ponude novca. Takva politika uzrokuje usporavanje gospodarskog rasta, pa čak i krizne pojave.

2. MONETARNA KRETNJA I MONETARNI SUSTAV

1. Pojam optjecaja novca. Gotovinski i bezgotovinski promet

Promet novca - to je kretanje novca u obavljanju svojih funkcija u gotovini i bezgotovinskim oblicima, služeći prodaji robe, kao i nerobnim plaćanjima i namirenjima u gospodarstvu.

Gotovinski promet predstavlja skup plaćanja za određeno vremensko razdoblje i odražava njihovo kretanje kao prometnog sredstva i sredstva plaćanja.

Područje korištenja gotovine uglavnom se odnosi na prihode i rashode stanovništva:

naselja stanovništva s maloprodajnim i ugostiteljskim poduzećima;

plaće poduzeća;

polaganje novca stanovništva na depozite i njihovo primanje na depozite;

isplata mirovina, naknada, stipendija, naknada iz osiguranja;

uplata vrijednosnih papira i isplata prihoda od njih;

plaćanja za komunalne i stambene usluge;

plaćanje poreza u proračun od strane stanovništva.

Bezgotovinski promet obrađuje obračune između:

pravne osobe različitih oblika vlasništva;

pravne i fizičke osobe za isplatu plaća, prihoda od depozita, vrijednosnih papira, za izdavanje kredita;

· pravne i fizičke osobe i izvršna vlast svih razina o uplati uplata u proračun i izvanproračunske fondove, kao i po primitku sredstava iz proračuna;

banke i razne financijske institucije i javnost.

Da. novac stalno prijenos iz jednog područja u drugo: gotovina, kada se polaže na račune kod kreditnih institucija, postaje negotovinska, kada se povuče s računa, ponovno postaje gotovina.

Predviđanje Gotovinski promet obavlja se na temelju predviđanja gotovinskog prometa, koji odražava volumen i izvore primitaka sve gotovine u blagajnama banaka i izdavanja organizacijama, institucijama i pojedincima, uzimajući u obzir rezultat izdavanja ili podizanja novca iz cirkulacije. Proces se odvija u fazama:

1. faza: uključuje pripremu od strane kreditnih institucija kalkulacija prognoze očekivanih primitaka gotovine na blagajnama i njihovog podizanja na temelju vremenskih serija i Izvješća o prometu gotovine institucija Banke Rusije ili na temelju osnovnih zahtjeva zaprimljenih od servisiranih poduzeća. Prognoza se sastavlja tromjesečno s distribucijom po mjesecima i šalje se na korespondentni račun kod Banke Rusije dva tjedna prije prognoziranog tromjesečja.

2. faza: Nakon što je dobila prognozu, Središnja banka Ruske Federacije tromjesečno, s distribucijom po mjesecima, izrađuje prognoze prometa gotovine u smislu prihoda, rashoda i rezultata emisije za servisirane kreditne institucije na temelju analize prometa gotovine koja prolazi kroz njihovu gotovinu. stolovima, a tjedan dana prije početka tromjesečja šalje teritorijalnim institucijama Banke Rusije, namirnice čije ih blagajne koriste prilikom sastavljanja zahtjeva za pojačanje prometne blagajne.

Proračuni prognoze emisije novac se uzima u obzir pri razvoju mjera za organiziranje gotovinskog prometa u zemlji.

Tablica 2.1

Prognoza gotovinskog prometa

Bezgotovinski promet čini značajan dio novčanog prometa zemlje, što doprinosi koncentraciji novčanih sredstava u bankama.

Vrijednost bezgotovinskog plaćanja leži u činjenici da se njihovim širenjem znatno smanjuje količina gotovine potrebna za optjecaj, a posljedično se smanjuju i troškovi optjecaja u obliku izdataka za izradu, transport, skladištenje i uništavanje novca.

Bezgotovinski promet se obično dijeli u dvije vrste:

Robni promet - plaćanje robe od strane fizičkih i pravnih osoba;

Nerobni promet - plaćanja u procesu formiranja i raspodjele nacionalnog dohotka, pozajmljivanje, osiguranje, kao i u obliku drugih nerobnih plaćanja.

Suvremeni bezgotovinski promet u Ruskoj Federaciji organiziran je u skladu s nekoliko osnovnih načela:

1. Poduzeća svih oblika vlasništva dužna su svoja sredstva držati na bankovnim računima. Dopušteno je držati samo male količine gotovine u blagajnama poduzeća unutar limita.

2. Najveći dio bezgotovinskog plaćanja mora se izvršiti putem banke.

3. Zahtjev za plaćanje mora se postaviti prije ili nakon otpreme.

4. Plaćanje od strane klijenta banke za primljenu robu i usluge vrši se samo uz suglasnost servisirane pravne ili fizičke osobe.

5. Poduzeće odabire oblike bezgotovinskog plaćanja dopuštene propisom Središnje banke Ruske Federacije prema vlastitom nahođenju.

Usklađenost s ovim načelima omogućuje vam da održite zakonitost novčanog toka.

Plaća se bezgotovinsko na temelju dokumenata o namiri koje je uspostavila Središnja banka Ruske Federacije iu skladu s pravilima relevantnog toka dokumenata. Glavne vrste dokumenata za namirenje u Ruskoj Federaciji prilikom bezgotovinskog plaćanja su: nalozi za plaćanje, zahtjevi za plaćanje, čekovi, akreditivi, nalozi za naplatu, plastične kartice itd.

Nalog za plaćanje - dokument o namiri koji sadrži uputu platitelja banci koja mu služi za prijenos sredstava sa svog računa na račun primatelja sredstava. Prilikom izrade bezgotovinskih naloga za plaćanje, inicijativa plaćanja pripada platitelju.

Zahtjev za plaćanje - isprava o namiri koju primatelj sredstava dostavlja banci koja ga uslužuje na naplatu, t.j. koji sadrži zahtjev da platitelj uplati određeni iznos preko banke. Prilikom organiziranja obračuna sa zahtjevima za plaćanje, inicijativa plaćanja pripada primatelju sredstava, a ne isplatitelju, kao u slučaju naloga za plaćanje.

Nalog za naplatu - isprava o namiri koju sastavlja banka ili poduzeće kada im se priznaje pravo na neosporan otpis sredstava.

Nalog za plaćanje, zahtjev za plaćanje i nalog za naplatu tradicionalno se kombiniraju u financijskoj teoriji pod istim pojmom "čvrsti nalozi". Svi ovi dokumenti su nepregovorni, tj. ne očekuje se njihovo ustupanje trećoj strani.

Preporuka - uvjetna novčana obveza banke koju je izdala u ime klijenta (platitelja) u korist svoje druge ugovorne strane (primatelja).

Banka koja izdaje akreditiv(Banka izdavatelj) može izvršiti plaćanje, platiti, akceptirati ili diskontirati mjenicu ili ovlasti za prijenos mjenici ili prijenosu drugoj banci za obavljanje takvih poslova, uz pribavljanje dokumenata navedenih u akreditivu i svih njegovih uvjeta.

Jedan od najdinamičnijih instrumenata bezgotovinskog plaćanja je plastična kartica.

2. Zakon optjecaja novca. Ponuda novca i brzina novca

Zakon valute utvrđuje iznos novca potreban za obavljanje funkcija sredstva razmjene i sredstva plaćanja. Količina novca potrebna za ispunjavanje funkcija novca kao sredstva cirkulacije ovisi o tri čimbenika određena uvjetima proizvodnje:

1) broj roba i usluga prodanih na tržištu (izravna veza);

2) razina cijena robe i tarifa (izravna veza);

3) brzina cirkulacije novca (povratna veza).

Prvi put je ovaj odnos uspostavio K. Marx.

Svota novca obavljati funkciju prometnog sredstva definira se kao omjer zbroja cijena robe i prosječnog broja okretaja istih novčanih jedinica (brzina cirkulacije novca):

gdje je K količina novca potrebna kao sredstvo optjecaja;

S - zbroj cijena prodanih dobara i usluga;

C - prosječan broj okretaja novca kao sredstva optjecaja (brzina cirkulacije novca).

Brzina novca određuje se brojem okretaja novčane jedinice za određeno vremensko razdoblje, budući da isti novac tijekom određenog razdoblja stalno prelazi iz pyk-a u ruke, opslužujući prodaju robe i pružanje usluga.

Povećana novčana masa uz isti volumen robe na tržištu dovodi do deprecijacije novca, odnosno na kraju je jedan od čimbenika inflatornog procesa.

Dakle, količina novca potrebna za optjecaj i plaćanje određena je sljedećim uvjetima:

a) ukupni volumen robe i usluga u optjecaju (izravni odnos);

b) razina cijena robe i tarifa za usluge (odnos je izravan: što su cijene više, potrebno je više novca);

c) stupanj razvijenosti bezgotovinskog plaćanja (obrnuti odnos);

d) brzina cirkulacije novca, uključujući kredit (obrnuti odnos).

S pojavom funkcija novac kao sredstvo plaćanja, formula (2.1) postaje nešto složenija, a zakon koji određuje količinu novca u optjecaju poprima sljedeći oblik:

K \u003d (S 1 -S 2 + S 3 -P) / C, (2.2)

gdje je S 1 - zbroj cijena roba i usluga;

S 2 - zbroj cijena robe prodane na kredit;

S 3 - iznos plaćanja za obveze;

P - uzajamno otplaćujuća plaćanja.

Za rukovanje metalom količina novca u optjecaju regulirana je automatski, uz pomoć funkcija novca kao blaga, t.j. ako se smanjila potreba za novcem, tada je višak novca otišao u blaga, ako se povećao, došlo je do obrnutog priljeva novca.

Na temelju ovog zapažanja, K. Marx je formulirao zakon optjecaja papirnatog novca: papirnati novac treba staviti u optjecaj u tolikoj količini da bi zlato koje zamjenjuju cirkuliralo. Izdavanje papirnatog novca u velikim količinama dovodi do sloma monetarnog optjecaja i inflacije. Zakon nije imao praktičnu primjenu u kapitalističkim ekonomskim uvjetima, ali je monetarni sustav Sovjetskog Saveza izgrađen na tom principu.

novčana masa je najvažniji je kvantitativni pokazatelj novčanog prometa i predstavlja ukupan obujam kupovnih i platnih sredstava kojima se opslužuje gospodarski promet. Iznos fiat kreditnog novca trebao bi biti određen vrijednošću svih vrijednosti u zemlji kroz novčani kapital.

Za analizu kvantitativnih promjena optjecaj novca koristi posebne skupine sredstava - novčani agregati, raspoređujući novčanu masu prema stupnju likvidnosti. Svaki sljedeći pokazatelj mase uključuje prethodni, plus novu vrijednost financijskih sredstava prema stupnju likvidnosti (tablica 2.2).

Tablica 2.2

Struktura monetarnih agregata u Ruskoj Federaciji

Analiza strukture i dinamike ponude novca od velike je važnosti u izradi smjernica monetarne politike Centralne banke Ruske Federacije.

statistički Novčana masa je monetarna baza, koja uključuje MO agregat, gotovinu u blagajnama banaka, kao i obvezne rezerve banaka u Središnjoj banci Ruske Federacije i njihova sredstva na korespondentnim računima.

Promjena Volumen novčane mase može biti rezultat kako promjene mase novca u optjecaju, tako i ubrzanja njihova prometa.

Brzina novca - to je pokazatelj intenziviranja njihova kretanja kada funkcioniraju kao prometno i sredstvo plaćanja. Teško je kvantificirati, pa se za izračunavanje koriste neizravne metode, uključujući:

· brzina kretanja novca u optjecaju vrijednosti društvenog proizvoda ili cirkulacije dohotka kao omjera bruto nacionalnog proizvoda, odnosno nacionalnog dohotka prema novčanoj masi (agregati Ml ili M2). Ovaj pokazatelj svjedoči o povezanosti novčanog prometa s procesima gospodarskog razvoja;

· promet novca u platnom prometu – utvrđuje se omjerom količine novca na bankovnim računima i prosječne godišnje vrijednosti novčane mase u optjecaju. Ovaj pokazatelj pokazuje brzinu bezgotovinskog plaćanja.

Koriste se i drugi pokazatelji brzine obrta novca. U ruskoj praksi, ovisno o potpunosti pokrivenosti gotovinskog prometa, postoje:

· stopa povrata novca u blagajne institucija Središnje banke Ruske Federacije kao omjer količine novca primljenog u blagajnama banke i prosječne godišnje mase novca u optjecaju;

· brzina optjecaja novca u gotovinskom optjecaju, izračunata dijeljenjem iznosa primitaka i izdavanja gotovine (uključujući pošte i podružnice Sberbanke) s prosječnom godišnjom masom novca u optjecaju.

O brzini novca pod utjecajem općih ekonomskih čimbenika, kao što su ciklički razvoj proizvodnje, njezina stopa rasta, kretanja cijena, kao i monetarni (monetarni) čimbenici. Monetarni čimbenici uključuju strukturu platnog prometa (omjer gotovog i bezgotovinskog novca), razvoj kreditnih transakcija i međusobna namirenja, visinu kamatnih stopa za kredite na tržištu novca, kao i uvođenje računala za poslovanje. u kreditnim institucijama i korištenje elektroničkog novca u nagodbi. Također ovisi o učestalosti isplata prihoda, veličini potrošnje stanovništva svojih sredstava, razini štednje i akumulacije.

3. Monetarni sustav zemlje

monetarni sustav - povijesno razvijen i fiksiran nacionalnim zakonodavstvom uređaj monetarne cirkulacije u zemlji. Postoje dvije vrste novčanih sustava:

1) sustav metalne cirkulacije, koji se temelji na stvarnom novcu (srebro, zlato), koji obavlja svih pet funkcija, a optjecajne novčanice se slobodno mijenjaju za pravi novac.

2) sustav papirnato-kreditnog optjecaja, u kojem se pravi novac zamjenjuje znakovima vrijednosti, a u opticaju su papirnati (trezorski zapisi) ili kreditni novac.

S metalom U novčanom prometu razlikuju se dvije vrste novčanih sustava: bimetalizam i monometalizam, ovisno o tome koliko je metala prihvaćeno kao opći ekvivalent i baza novčanog prometa.

Bimetalnost - monetarni sustav u kojemu je uloga univerzalnog ekvivalenta dodijeljena dvama metalima (srebru i zlatu). Predviđeno je besplatno kovanje novca i njihov neograničen optjecaj. Tržište je uspostavilo dvije ljestvice cijena za robu. Ovaj sustav ne osigurava stabilnost monetarne cirkulacije, jer promjena vrijednosti jednog od monetarnih metala dovodi do fluktuacija cijena robe.

Potreba za stabilnošću monetarnog sustava, jedinstvenog univerzalnog ekvivalenta, dovela je do prijelaza na monometalizam.

Monometalizam - monetarni sustav u kojem jedan metal (srebro ili zlato) služi kao univerzalni ekvivalent. U ovom sustavu funkcioniraju kovanice od jednog plemenitog metala i vrijednosti koje se razmjenjuju za kovanice.

U većini razvijenih zemalja već krajem 19. stoljeća bimetalizam i srebrni monometalizam zamijenjeni su zlatnim monometalizmom (osobito u Rusiji od 1897.).

Postoje tri vrste monometalizma zlata:

Zlatni novčić;

Zlatne poluge;

Standardi razmjene zlata.

standard zlatnika(što odgovara razdoblju slobodne konkurencije i razvoja proizvodnje, kreditnog sustava i trgovine) obilježila je optjecaj zlata, slobodno kovanje novca, nesmetana razmjena novčanica za zlato, a kretanje zlata između zemalja nije bilo zabranjeno. Međutim, ovaj standard zahtijevao je prisutnost dovoljnih zlatnih rezervi u centrima za izdavanje. Prvi svjetski rat, koji je zahtijevao velike vojne izdatke, prouzročio je povećanje proračunskog deficita zaraćenih država i doveo do ukidanja standarda zlatnika u većini zemalja.

Nakon završetka Prvog svjetskog rata uvode se krnji oblici zlatnog monometalizma: standard zlatnih poluga (Velika Britanija, Francuska), u kojem su se novčanice mijenjale za zlatne poluge, i zlatni standard (Njemačka, Austrija, Danska, Norveška i dr.), u kojem su se novčanice mijenjale. mijenjao za motoe (sredstva plaćanja u stranoj valuti) mijenjao za zlato. Kao rezultat svjetske ekonomske krize (1929.-1933.) eliminirani su svi oblici zlatnog monometalizma i uspostavljen je sustav papirnatog i kreditnog novca koji se ne može zamijeniti za pravi novac. Sustav papirnato-kreditnog novca osiguravao je dominantan položaj novčanica koje izdaje emisiono središte zemlje.

Suvremeni monetarni sustavi razvijene zemlje, unatoč svojim posebnostima, imaju mnogo zajedničkih obilježja. Uključuju sljedeće elemente: novčanu jedinicu, razmjer cijena, vrste novca koji su zakonsko sredstvo plaćanja, sustav emisije i državni aparat za reguliranje novčanog prometa.

Novčana jedinica- to zakonita valuta koja se koristi za mjerenje i izražavanje cijena svih dobara i usluga. Obično se dijeli na male proporcionalne dijelove. Većina zemalja koristi decimalni sustav dijeljenja (1 američki dolar jednak je 100 centi).

Skala cijena - izbor novčane jedinice zemlje i način izražavanja vrijednosti robe kroz težinski sadržaj novčanog metala u ovoj odabranoj jedinici.

Emisija - izdavanje gotovine i vrijednosnih papira u opticaj. Pitanje sredstava regulirano je zakonom, a provodi ga država, koja tu funkciju raspoređuje između središnje banke i riznice. Centralna banka izdaje kreditni novac – novčanice (novčanice). Trezor izdaje blagajničke zapise i mijenja kovanice.

Ovisno o tome tko izdaje novac, postoje dva oblika emisije:

· proračunski- ovo je pitanje papirnatog novca, koje provodi riznica na zahtjev vlade zemlje za pokrivanje proračunskih rashoda. Problem novca nije posljedica potreba trgovine i stoga dovodi do inflacije. Taj novac nije ničim osiguran i ne postoji mehanizam za njegovo povlačenje iz optjecaja. Stoga stalno depreciraju, pogotovo kad padne povjerenje u Vladu. Papirni novac ima izgled trezorskih zapisa.

· Kreditna- to je pitanje novca koje Centralna banka provodi u kreditiranju Vlade i poslovnih banaka. Kada se kredit vrati, odgovarajući iznos se povlači iz opticaja, t.j. postoji mehanizam za povlačenje kreditnog novca. Kreditni novac je osiguran, jer. pri izdavanju kredita Centralna banka zahtijeva kolateral. Kreditni novac ima oblik novčanica ako postoje u gotovini. Mogu postojati u bezgotovinskom obliku.

Vrste novca, koji su zakonsko sredstvo plaćanja, su kreditni novac i prije svega novčanice, sitni novac, kao i papirnati novac (trezorski zapisi). Tako su u Sjedinjenim Državama u opticaju novčanice od 100, 50, 20, 10, 2 i 1 dolar; Trezorske novčanice od 100 dolara koje je izdalo Ministarstvo financija SAD-a i kovanice od 1, 50, 25, 10 i 1 cent od srebra od bakra i bakra i bakra.

U ekonomski razvijenim zemljama, u pravilu se državni papirni novac (trezorski zapisi) ne izdaje ili se izdaje u ograničenim količinama. U nerazvijenim zemljama imaju prilično široku cirkulaciju.

Sustav emisije- zakonom utvrđen postupak izdavanja i opticaja kreditnih i papirnatih novčanica. Emisione poslove (izdavanje i povlačenje novca iz opticaja) u državama provode:

Izdavanje novčanica središnja banka provodi na tri načina:

· davanje kredita kreditnim institucijama u obliku reeskontnih mjenica;

· kreditiranje riznice osigurano državnim vrijednosnim papirima;

Izdavanje novčanica zamjenom za stranu valutu.

U mnogim industrijaliziranim zemljama Pod utjecajem rastuće inflacije i rastuće krize u gospodarstvu, raširilo se targetiranje – postavljanje ciljeva za reguliranje rasta novčane mase u optjecaju i kredita, kojima bi se trebale voditi središnje banke. Središnja banka, u dogovoru s državnim tijelima, utvrđuje visinu povećanja novčane mase, ograničavajući je na realni rast.

Ova mjera se razmatra kao važan oblik borbe protiv inflacije i osiguranja ekonomske stabilnosti. U SAD-u su ciljana sva četiri monetarna agregata (Ml, M2, M3, M4), au Francuskoj samo M2. Međutim, ovaj oblik regulacije pokazao je slabu učinkovitost i ciljanje je napušteno u nizu zemalja (Kanada, Japan).

Monetarni sustav Ruske Federacije funkcionira u skladu sa Saveznim zakonom o Središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije) od 12. travnja 1995., koji je utvrdio njegovu pravnu osnovu.

Službena valuta(valuta) kod nas je rublja. Zabranjeno je uvođenje drugih novčanih jedinica na teritoriju Ruske Federacije. Odnos između rublje i zlata ili drugih plemenitih metala nije utvrđen Zakonom. Službeni tečaj rublje prema stranim monetarnim jedinicama utvrđuje se kao rezultat trgovanja na Moskovskoj međubankarskoj burzi (MICEX) i objavljuje se u tisku.

isključivo pravo izdavanje gotovine, organizacija njihovog prometa i podizanja na teritoriju Ruske Federacije u vlasništvu je Središnje banke Ruske Federacije. On je odgovoran za stanje novčanog optjecaja kako bi se održala normalna gospodarska aktivnost u zemlji.

Vrste novca, koji imaju snagu plaćanja, su novčanice i metalni novčići. Uzorke novčanica i kovanica odobrava Središnja banka Ruske Federacije, u medijima se objavljuje poruka o izdavanju njihovih novih uzoraka i njihov opis. Obvezni su za korištenje po nominalnoj vrijednosti u cijeloj zemlji i za sve vrste plaćanja, kao i za pripisivanje na račune, na depozite za prijenos. Rok za povlačenje starih novčanica ne smije biti promjena od godinu dana, ali ne duži od pet godina. Prilikom zamjene nisu dopuštena ograničenja u iznosima i predmetima zamjene. Novčanice i kovanice mogu se zakonom proglasiti nevažećima (više ne vrijede kao zakonsko sredstvo plaćanja). Krivotvorenje i nezakonita proizvodnja novca kažnjiva je zakonom.

Središnja banka Ruske Federacije ima sljedeće obveze kako bi organizirala promet novca:

Predviđanje i organizacija proizvodnje, transporta i skladištenja novčanica i kovanog novca, kao i stvaranje njihovih rezervnih fondova;

Uspostavljanje pravila za skladištenje, prijevoz i naplatu gotovine za banke;

Utvrđivanje znakova solventnosti novčanica i postupak zamjene oštećenih novčanica i kovanog novca, kao i njihovo uništenje;

Izrada procedure za obavljanje gotovinskih transakcija za kreditne institucije;

Organizacija i reguliranje bezgotovinskog plaćanja;

Licenciranje sustava namire kreditnih institucija.

Unovčiti izdaju se u optjecaj na temelju dozvole za izdavanje - dokumenta koji izdaje Upravni odbor Središnje banke Ruske Federacije u okviru iznosa izdavanja novca u optjecaj koji je utvrdila Vlada Ruske Federacije.

Središnja banka Ruske Federacije i Vlada Ruske Federacije razvijaju i provode jedinstvenu državnu monetarnu politiku usmjerenu na zaštitu i osiguranje stabilnosti rublje.

3. FINANCIJE I FINANCIJSKI SUSTAV

1. Bit i funkcije financija

Pojam "finansije"(od lat. Financia - prihod, gotovina) prvi put se koristio u XIII - XV stoljeću u trgovačkim gradovima Italije. Nakon toga, izraz "financije" dobio je međunarodnu distribuciju i počeo se koristiti kao koncept povezan sa sustavom monetarnih odnosa između stanovništva i države u pogledu formiranja fondova fondova.

Pojava financija je zbog nastanak države i posljedica je činjenice da je država obavljala niz društveno-političkih i gospodarskih funkcija, kao što su zaštita granica i javnog reda, izgradnja javnih zgrada, vođenje ratova itd. Stoga su za obavljanje ovih funkcija bili potrebni određeni resursi.

S razvojem društva povećava se utjecaj države na gospodarstvo, što je popraćeno razvojem sustava javnih financija. Istodobno se pojavljuju razne vrste financijskih posrednika, koji akumuliraju i redistribuiraju slobodna sredstva poduzetništva i štednje stanovništva. Sfera financija se širi, pojam "finansije" nadilazi javne financije i pokriva nova područja (financije poduzeća i financije stanovništva).

Financije - to sustav ekonomskih odnosa o obrazovanju , raspodjelu i korištenje novčanih prihoda u obliku novčanih sredstava države, poslovnih subjekata i stanovništva.

Bit financija kao ekonomska kategorija u kojoj financije uvijek imaju monetarni oblik izražavanja. Preduvjet za postojanje financija je stvarno kretanje sredstava, a razlog je potreba svih subjekata za sredstvima za njihovo funkcioniranje. No, financije se razlikuju od novca, kako sadržajem tako i funkcijama koje obavljaju. Novac je univerzalni ekvivalent kojim se mjere troškovi rada. Financije jesu ekonomski alat raspodjela preraspodjele nacionalnog dohotka, sredstvo kontrole formiranja i korištenja fondova fondova.

Glavna zadaća financija je osigurati financijska i kreditna sredstva realnom sektoru gospodarstva.

Financijska sredstva - radi se o skupu sredstava kojima raspolažu poslovni subjekti, država ili stanovništvo, t.j. novac koji služi financijskim odnosima.

Financijski resursi akumulirani od strane države nazivaju se centralizirana a formiraju se na teret poreznih prihoda i neporeznih prihoda, kao i plaćanja stanovništva. Sredstva ostavljena poduzećima na raspolaganje nazivaju se decentralizirana a formiraju se iz novčanih prihoda i štednje samih poduzeća.

Bit financija kao ekonomske kategorije očituje se u funkcijama koje obavljaju.

Distribucija funkcija je glavni. Subjekti distribucije su pravne i fizičke osobe kojima se formiraju namjenski fondovi. Objekti funkcije raspodjele su vrijednost bruto domaćeg proizvoda i dio nacionalnog bogatstva. Financije služe različitim fazama raspodjele BDP-a, sudjelujući i u njegovoj primarnoj raspodjeli i u preraspodjeli.

financijska metoda distribucija pokriva različite razine gospodarskog upravljanja: federalnu, regionalnu i lokalnu. Karakterizira ga višestupanjska priroda, što dovodi do različitih vrsta distribucije - na farmi, unutar industrije, međuindustrijske, međuteritorijalne, međudržavne. Država putem financija utječe ne samo na preraspodjelu nacionalnog dohotka između proizvodnih i neproizvodnih sfera i unutar tih sfera, već i na proizvodnju, akumulaciju kapitala i potrošnju.

Općenito, distribucijska funkcija financija omogućuje:

· stvoriti povjereničke fondove fondova na razini poslovnih subjekata, države, stanovništva, lokalne samouprave;

ojačati državu;

razvijati proizvodne snage društva;

stvaraju rezerve na razini gospodarskog subjekta, države, kao i vrše štednje građana.

kontrolna funkcija financije određen je njihovim svojstvom da služi kao sredstvo kontrole procesa raspodjele troškova i preraspodjele društvenog proizvoda. Sadržaj funkcije je osigurati kontrolu kretanja i formiranja materijalnih vrijednosti u društvu, kao i tijeka raspodjele i korištenja sredstava. Financijska kontrola djeluje u kretanju novca i kapitala kroz sustave i oblike plaćanja, kredita, oporezivanja, kolaterala itd.

Jedan od zadataka financijske kontrole- provjera usklađenosti i zakonske regulative o financijskim pitanjima, pravovremenosti i potpunosti izvršavanja financijskih obveza prema proračunskom sustavu, poreznoj službi, bankama, kao i međusobnih obveza gospodarskih subjekata za namirenja i plaćanja.

Regulacijska funkcija financije. Ova funkcija je povezana s intervencijom države kroz financije (državna potrošnja, porezi, državni kredit) u procesu reprodukcije.

Sve značajke Financije rade istovremeno. U svom jedinstvu i interakciji, financije se mogu manifestirati kao kategorija raspodjele vrijednosti.

2. Financijski sustav i njegove poveznice

Financijski sustav - ovo je kombinacija različitih područja financijskih odnosa, koju karakteriziraju osobitosti formiranja i korištenja fondova fondova te različita uloga u drugoj reprodukciji.

Financijski sustav je jedinstven sustav, budući da se temelji na jednom izvoru resursa – nacionalnom dohotku. Podjela financijskog sustava na zasebne karike posljedica je osobitosti funkcioniranja gospodarskih subjekata društva, razlika u načinu raspodjele i korištenja sredstava sredstava.

Funkcioniranje svih veza podliježe zajedničkom golovi - mobilizacija financijskih sredstava i njihova daljnja raspodjela i preraspodjela.

Riža. 3.1. Poveznice financijskog sustava Ruske Federacije

Financijski sustav Ruske Federacije uključuje sljedeće veze financijski odnosi:

sustav državnog proračuna;

izvanproračunski posebni fondovi;

državni kredit;

fondovi osiguranja;

· financije poduzeća različitih oblika vlasništva.

Stoga, financijski Ruski sustav sastoji se od tri glavna područja: financije opće države, poslovne financije i financiranje osiguranja (slika 3.1).

Nacionalna financije - to su centralizirani fondovi fondova koji nastaju raspodjelom i preraspodjelom nacionalnog dohotka stvorenog u sferi materijalne proizvodnje. Glavna svrha ove sfere je centralizacija sredstava za regulaciju gospodarstva i rješavanje društvenih problema na razini nacionalnog gospodarstva.

Financije poslovnog subjekta - to su decentralizirani fondovi sredstava, koji se formiraju iz novčanih prihoda i štednje samih poduzeća. Ovdje se formira pretežni udio financijskih sredstava države. Dio tih sredstava preraspoređuje se u proračunske prihode na svim razinama i u izvanproračunske fondove. Ključno mjesto među njima zauzimaju financije trgovačkih poduzeća.

Osiguranje dodijeljena u zasebnu skupinu zbog specifičnosti odnosa osiguranja, uključujući mehanizam formiranja fondova osiguravajućih organizacija, njihovo korištenje metodama drugačijim od onih koje se koriste u drugim područjima financijskih odnosa.

Proces akumulacije i plasman financijskih sredstava koji se provodi u sustavu financijskog upravljanja zemlje i poslovnih subjekata, izravno je vezan uz funkcioniranje financijskih tržišta i institucija.

Ako je zadatak financijske institucije osiguravaju što učinkovitije kretanje sredstava od vlasnika do zajmoprimaca, zadaća financijskih tržišta je organiziranje trgovine financijskom imovinom i obvezama između kupaca i prodavača financijskih sredstava. Rješenje ovog problema komplicirano je nizom objektivnih razloga, budući da je potrebno uzeti u obzir prisutnost različitih interesa sudionika na tržištu, rizike ispunjenja obveza itd.

Kupci i prodavači na financijskim tržištima su kućanstva, poduzeća i država.

4. JAVNE FINANCIJE

1. Državni proračun i porezi

Državni proračun - najveća karika u javnim financijama, koje su oblik obrazovanja i trošenja sredstava koja osiguravaju funkcioniranje državne vlasti. Objektivna priroda proračunskih odnosa proizlazi iz činjenice da određeni dio nacionalnog dohotka koji je neophodan za rješavanje zadaća koje je država treba koncentrirati u rukama države.

Gospodarski subjekt Proračun se izražava u sustavu financijskih odnosa između države, tijela samouprave, gospodarskih subjekata i stanovništva o pitanjima životnog uzdržavanja za djelovanje države u cjelini.

društveni subjekt Proračun se utvrđuje, s jedne strane, visinom poreznog opterećenja pojedinih skupina stanovništva i gospodarskih subjekata, s druge strane, smjerom korištenja proračunskih sredstava.

S pravnog stajališta proračun- ovo je dokument koji ima oblik zakona, pravnog akta, na temelju kojeg se formiraju i troše sredstva sredstava za obavljanje nacionalnih funkcija, funkcija subjekata Ruske Federacije i lokalnih samouprava.

Državni proračun je poseban oblik redistributivnih odnosa povezan s odvajanjem dijela nacionalnog dohotka u rukama države kako bi se njime zadovoljile potrebe cijelog društva. Uz pomoć državnog proračuna, nacionalni dohodak (ponekad nacionalno bogatstvo) preraspoređuje se između sektora gospodarstva, sfera javnih djelatnosti i teritorija zemlje. Osim toga, kroz državni proračun poduzimaju se mjere za državnu financijsku regulaciju gospodarstva.

Državni proračun obavlja sljedeće funkcije:

· Preraspodjela nacionalnog dohotka;

· Državna regulacija i poticanje gospodarstva;

· Financijsko osiguranje socijalne politike;

· Kontrola formiranja i korištenja centraliziranog fonda sredstava.

U odnosu proračuna prema gospodarstvu i društvu tradicionalno se rješavaju dva glavna problema.

Prvi je tako da kada se povuče značajan dio dodane vrijednosti i imovine gospodarskih subjekata, ne bi im se smjele uskratiti mogućnosti poduzetništva, jednostavne i proširene reprodukcije. Proizvođači moraju imati sve potrebne uvjete za učinkovito poduzetničko djelovanje.

Drugi problem svodi se na osiguravanje dovoljne socijalne zaštite invalidnog stanovništva.

Proračunski sustav - to na temelju ekonomskih odnosa i pravnih normi, ukupnost svih vrsta proračuna zemlje.

Prema proračunskom kodu Ruske Federacije, proračunski sustav se sastoji od tri razine:

I savezni proračun i proračuni državnih izvanproračunskih fondova;

II proračuni subjekata Ruske Federacije i proračuni teritorijalnih državnih izvanproračunskih fondova;

III - lokalni proračuni.

Proračunski proces To su postupci za izradu i izvršenje proračuna.

Proračunski proces pokrivačetiri faze proračunske aktivnosti: izrada proračuna; razmatranje i odobravanje proračuna; izvršenje proračuna; sastavljanje izvješća o izvršenju proračuna i njihovo odobravanje. Sve faze proračunskog procesa međusobno su povezane i izravni su odraz ekonomskog života društva.

Sudionici proračunskog procesa su: predsjednik Ruske Federacije; zakonodavna (predstavnička) i izvršna vlast; monetarne vlasti; tijela državne i općinske financijske kontrole, kao i glavni upravitelji proračunskih sredstava.

Svaki član Proračunski proces ima svoje zadatke i vlastite proračunske ovlasti. Kontrola izvršenja proračuna povjerena je tijelima riznice.

U središtu proračuna su državni prihodi.

državni prihodi - to sustav monetarnih odnosa koji je povezan s formiranjem financijskih sredstava kojima raspolažu država i državna poduzeća. Prihodi služe kao financijska osnova države.

Sastav državnih prihoda ponajviše zbog metoda kojima država akumulira novac koji joj je potreban. U tržišnoj ekonomiji glavne metode mobilizacije su porezi, zajmovi i emisije.

Središnja lokacija u sustavu državnih prihoda porezi, djelujući kao glavni instrument za preraspodjelu nacionalnog dohotka i osiguravajući mobilizaciju značajnog dijela financijskih sredstava (od 80 do 90%).

porezi predstavljati obvezna i besplatna plaćanja koja su utvrđena zakonom, a izvršava ih isplatitelj u određenom iznosu iu određenom roku. Bit i uloga poreza očituju se u njihovim funkcijama: fiskalnoj, regulatornoj i kontrolnoj.

Omjer financijskih sredstava proračuni ovise o financijskoj politici u svakoj povijesnoj fazi razvoja države i godišnje se odobravaju prilikom donošenja zakona o proračunu. savezni proračun karakterizirana funkcijama i svrhom ovog proračuna, kojim se rješavaju problemi u državi u cjelini (vojska, znanost, kultura, svemirska dostignuća i proizvodnja). Federalni proračun čini 50% do 70% financijskih sredstava. Teritorijalni proračun formira resurse regije i rješava teritorijalne probleme javnog sektora i komunalnih poduzeća. Na njega otpada 20% do 50% financijskih sredstava.

Lokalni proračuni formiraju sredstva određenog mjesta stanovanja stanovništva (grad, selo), financiraju stambeno-komunalne djelatnosti, predškolski odgoj, komunalna poduzeća. Na njega otpada 5% do 20% financijskih sredstava.

Svi proračuni funkcioniraju autonomno: lokalni proračuni sa svojim prihodima i rashodima nisu uključeni u proračune teritorija, a potonji nisu uključeni u savezni proračun.

Drugi u financijskom važan način mobilizacije javnih prihoda su zajmovi. To je zbog jaza između poreznih prihoda i proračunskih rashoda. Izdavanje kredita čini javni dug. Financijska osnova za otplatu kredita su porezi.

Treća metoda mobilizacija javnih prihoda služi papirnati novac i kredit emisija. Ovo je najnepopularnija metoda, jer dovodi do povećanja viška novčane mase i povećane inflacije.

Državna potrošnja- to monetarni odnosi koji nastaju u završnoj fazi procesa raspodjele u vezi s korištenjem centraliziranih i decentraliziranih državnih prihoda. Sadržaj i priroda javne potrošnje izravno su povezani s gospodarskim, društvenim, upravljačkim, vojnim (obrambenim) funkcijama države.

Državna potrošnja provode se na različite načine: financiranjem i kroz davanje zajmova i kredita. Glavni način je financiranje, odnosno besplatno i neopozivo davanje sredstava u različitim oblicima za provedbu relevantnih aktivnosti.

Korištenje javna potrošnja iz bilo kojeg izvora mora se poštivati financijska disciplina, načela zakonitosti, učinkovitosti i svrsishodnosti.

Glavna područja državne potrošnje uključuju:

Socijalna potrošnja - jedna od najvažnijih vrsta troškova, uključujući troškove zdravstvene zaštite, obrazovanja, socijalnog osiguranja, socijalnog osiguranja. Približno 3/4 njihovog ukupnog volumena financira se iz proračunskih i izvanproračunskih sredstava. Posljednjih godina značajno je porasla uloga lokalnih financija u pokrivanju troškova proširenja društvene infrastrukture i održavanja obrazovnih i zdravstvenih ustanova. Rashodi imaju tendenciju rasta zbog razvoja znanstvenog i tehnološkog napretka. Na teret socijalnih izdataka države financiraju se mjere koje osiguravaju reprodukciju radne snage, osposobljavanje radnika, isplaćuju naknade za nezaposlene itd.

Inozemni ekonomski rashodi vezano uz činjenicu da država na ovaj ili onaj način pomaže proizvođaču da se probije na tržište. To su izravne potpore tvrtkama iz proračuna, oslobađanje izvoznika od poreza, davanje kredita izvozniku ili uvozniku po povlaštenim uvjetima, osiguranje izvoza i sl. U ovu skupinu mogu se uključiti i državni troškovi za provedbu raznih međunarodnih ugovora, kulturnih, znanstvene i druge veze.

ekonomski troškovi imaju veliki gospodarski značaj. Pridonose restrukturiranju društvene proizvodnje, izgradnji znanstvenog i tehničkog potencijala, modernizaciji poduzeća i preopremanju svih grana nacionalnog gospodarstva. Važno mjesto zauzimaju ulaganja. Troše se na financiranje infrastrukturnih sektora (promet, komunikacije, ceste, melioracije) koji zahtijevaju velika kapitalna ulaganja. Ekonomski troškovi su

· financiranje novih progresivnih industrija, kao što su nuklearna energija i svemirska industrija;

· financiranje neprofitabilnih industrija (vađenje ugljena, poljoprivreda);

· financiranje istraživačkih radova, posebice temeljnih, koji zahtijevaju veliku koncentraciju financijskih sredstava.

Rashodi za nacionalnu obranu (vojna potrošnja) među najvažnijim su državnim izdacima. Oni uključuju troškove održavanja osoblja; naoružanje; materijalno-tehnička oprema; izgradnja vojnih objekata; za vojno istraživanje i razvoj; mirovinsko osiguranje vojnih osoba i članova njihovih obitelji; Obučavanje zaposlenika; stvaranje zaliha i pričuva za slučaj rata i sl. To su izravni vojni troškovi.

Tu su i neizravni vojni troškovi, tj. troškovi povezani s otklanjanjem posljedica rata. Pri formiranju vojnog proračuna treba voditi računa o njegovoj nepovratnosti i neproduktivnosti. Samo trošenje na vojno istraživanje i razvoj može neizravno donijeti ekonomske koristi.

Troškovi upravljanja - uključuje troškove za uzdržavanje zakonodavnih i izvršnih tijela državne vlasti, za uzdržavanje pravosuđa, agencija za provođenje zakona i tužiteljstva. U troškovima upravljanja dominiraju plaće, putni troškovi, troškovi prijevoza i režija itd.

Troškovi tekućeg servisiranja unutarnjeg i vanjskog duga - nastaju kada se državni kredit koristi za pokrivanje proračunskog manjka.

2. Državna izvanproračunska sredstva

Reforma sustava javne financije 90-ih godina XX. stoljeća u Rusiji su bile povezane s pojavom sustava izvanproračunskih fondova. Njihovo stvaranje bilo je diktirano potrebom hitnog rješavanja određenih vitalnih društvenih i ekonomskih problema društva.

Izvanproračunska sredstva- jedan od načina preraspodjele nacionalnog dohotka države u korist određenih društvenih skupina stanovništva. Stvaraju se na temelju relevantnih akata saveznih vlasti kojima se uređuju njihove djelatnosti, izvori prihoda, postupak i upute za korištenje.

Upute za trošenje sredstava, koji dolaze u izvanproračunske fondove, određuju se imenovanjem sredstava, specifičnim gospodarskim uvjetima i sadržajem izrađenih i provedenih programa.

Uz pomoć državnih izvanproračunskih fondova moguće je riješiti niz zadataka:

Pružanje socijalne pomoći i usluga stanovništvu;

Osiguravanje obnove i očuvanja radne sposobnosti;

Utjecaj na proizvodni proces;

Osiguravanje mjera zaštite okoliša.

RF mirovinski fond(PFR) formirana kao samostalna financijska i kreditna institucija u svrhu upravljanja mirovinama. Glavna svrha je održavanje obiteljskog prihoda. PFR i njegova sredstva su u državnom vlasništvu Ruske Federacije, nisu uključeni u proračune, druga sredstva i ne podliježu povlačenju.

Formiraju se PFR fondovi u skladu s Pravilnikom o mirovinskom fondu Ruske Federacije na teret premija osiguranja poslodavaca; premije osiguranja zaposlenika; sredstva iz saveznog proračuna; dio sredstava primljenih kao rezultat kapitalizacije (ulaganja u vrijednosne papire) privremeno slobodnih sredstava; dobrovoljnih priloga pravnih osoba i bankarskih kredita. Doprinose za osiguranje poslodavaca u mirovinski fond oni upućuju na trošak proizvoda (radova, usluga).

Fond socijalnog osiguranja RF(FSS) osnovana je radi osiguravanja državnih jamstava u sustavu socijalnog osiguranja i povećanja kontrole nad pravilnim i učinkovitim korištenjem sredstava socijalnog osiguranja te je samostalna državna financijsko-kreditna institucija. Glavna svrha je osigurati obiteljski prosperitet u slučaju privremene nesposobnosti, vraćanje zdravlja (voučeri) ili socijalne naknade. Upravljanje FSS-om provodi Vlada Ruske Federacije uz sudjelovanje sveruskih udruženja sindikata.

Sredstva fonda formiraju se iz premije osiguranja poslodavaca; premije osiguranja građana koji obavljaju samostalnu djelatnost i imaju pravo na pričuvu za državno socijalno osiguranje; prihod od ulaganja dijela privremeno slobodnih sredstava Fonda socijalnog osiguranja u likvidne vrijednosne papire i bankovne depozite u okviru sredstava predviđenih proračunom za odgovarajuće razdoblje; dobrovoljni prilozi fizičkih i pravnih osoba; sredstva iz republičkog proračuna Ruske Federacije; ostali prihod.

Fond obveznog zdravstvenog osiguranja(FOMS) namijenjen je akumuliranju financijskih sredstava za obvezno zdravstveno osiguranje. Obvezno zdravstveno osiguranje svim građanima Ruske Federacije pruža jednake mogućnosti primanja medicinske pomoći i pomoći u vezi s lijekovima o trošku MHIF-a. Za provedbu police zdravstvenog osiguranja s

Koncept novca dolazi od starogrčkog "donak", što znači "bakreni novac", koji je u ruski jezik došao preko turkijskih jezika(tenge). Vjeruje se da je prije pojave novca postojala izravna razmjena robe, trampa u modernoj verziji. U antičko doba različita plemena i narodi diljem svijeta koristili su se kao novac: bisere, školjke, razno kamenje, stoku, krzna, kože, slane poluge, čelične poluge i ingote, metalne panjeve, metalne predmete. U Asiriji i Starom Egiptu, prije 4000 godina, zlato se koristilo kao novac. U 7. stoljeću prije Krista pojavili su se prvi kovani novac. Ova vrsta novca brzo se proširila, jer ih je bilo lako pohraniti, premjestiti, malo su težili uz visoku cijenu. A 910. godine nove ere pojavio se prvi papirnati novac u Kini. I (samo!) sedam stoljeća kasnije, prvi papirnati novac pojavio se u Europi - u Švedskoj 1661., a u Rusiji - 1769. (novčanice koje je uvela Katarina II). Takav je kratak povijest novca.

U naše vrijeme novac je pojam u ekonomskoj teoriji, koji označava posebnu vrstu robe koja ima maksimalnu likvidnost i univerzalna je mjera vrijednosti drugih dobara i usluga.

Koncept gotovine najčešće sinonim za pojam novca. Sa stajališta sastavljača Suvremenoga ekonomskog rječnika, novac je "novac države, poduzeća, stanovništva i drugih fondova koji se lako pretvaraju u novac akumuliran u gotovinskom i bezgotovinskom obliku". Jednostavno rečeno, novac znači gotovinski i bezgotovinski novac.

Funkcije novca.

Funkcije novca u ekonomiji se shvaćaju kao manifestacije novca kao ekonomske pojave.

Mjera vrijednosti. Svaki proizvod ima svoju cijenu, istu mjernu karakteristiku kao duljina u geometriji, masa u fizici ili trajanje u vremenu. Novčana jedinica(rublja, dolar, petrodolar) je standard za mjerenje cijene robe.
Alat za pribjegavanje. U prometu roba i usluga novac djeluje kao posrednik. Važna točka ove funkcije je likvidnost. Prodavač na tržnici možda neće odmah zamijeniti svoje piliće za stočnu hranu, ali nakon nekog vremena, jer dok ima dovoljno hrane i nema je gdje spremiti, kasnije ćete je morati ponovno kupiti. Ovu bih funkciju nazvao malo konkretnije - praktičnost rukovanja.
Instrument plaćanja. Funkcija važna u plaćanju duga. Ako se roba kupuje na kredit, tada se taj dug ogleda u novcu, a ne u količini robe, a promjena cijene robe ne utječe na iznos duga. Odnosno, uzeo sam televizor za sto dolara, platio sto dolara na dan dospijeća, čak i ako televizor već vrijedi osamdeset dolara.
Sredstvo akumulacije. To je funkcija prijenosa kupovne moći u budućnost. Ako uzgajate kokoši, onda ne možete nositi nekoliko pilića tjedno, a zatim proširiti tor za te piliće. Ali možete uštedjeti novac. Negativna točka leži u takvom fenomenu kao što je inflacija.
Svjetski novac. Funkcija novca kao sredstva plaćanja na međunarodnoj razini. U ovoj funkciji najvažniji koncept je slobodno konvertibilna valuta, odnosno adekvatna usporedba cijene novca u jednoj zemlji s cijenom novca u drugoj zemlji.
Alat za izgradnju blaga. Blago nije nužno gusarsko blago, ili vrijednosti drevne egipatske civilizacije u piramidama. U gospodarstvu su blago u biti isto što i akumulacija (vidi gore, sredstvo akumulacije), samo bez određene svrhe. Odnosno, jednostavno odlaganje dodatnog novca "za crni dan".
Funkcija međunarodnog novca. Analog zlata, srebra i dragog kamenja sada izvodi novac (valuta) nekih zemalja - euro, dolar, funta sterlinga.

Vrste novca.

robni novac(također su pravi, prirodni, pravi ili pravi novac). Vrsta novca, koja je roba koja ima vlastitu vrijednost i korisnost: zlatnici, biseri, školjke, krzno, kamenje itd. Trenutno se robni novac uglavnom koristi kao skladište vrijednosti ili kolekcionarske stvari).
osiguran novac(oni su i kusur ili reprezentativni novac). Novac koji predstavlja određeni robni novac. Stari Sumerani su imali novac u obliku glinenih figurica ovaca i koza koje su se mogle zamijeniti za prave ovce i koze. Novčanice i novčanice izvorno su također bile osiguran novac i mogle su se zamijeniti za odgovarajuće zlatnike i srebrnike, ali sada su novčanice simbolični novac.
fiat novac(simbolički, lažni, dekretirani, papirnati novac). Ova vrsta novca nema samostalnu vrijednost ili je njihova vrijednost nesrazmjerna nominalnoj vrijednosti: trošak, trošak proizvodnje novčanice od sto dolara ne vrijedi sto dolara. Zanimljiva je činjenica da je u naše vrijeme ova vrsta novca, najnepouzdanija i najneosiguranija, najpopularnija i najraširenija u ekonomskoj sferi društva.
Elektronski novac. Riječ je o istom fiat novcu, koji se koristi samo za elektroničko plaćanje (putem interneta, elektroničkih terminala i sl.), budući da je novčanicu od sto dolara fizički nemoguće prenijeti s jednog računala na drugo, ali elektronički.
Kreditni novac. U biti, kreditni novac je pravo zahtijevati budući dug u obliku elektroničkog, fiat, osiguranog ili robnog novca. Dakle, radi se o dugu na poseban način izdanom u obliku određenog vrijednosnog papira (npr. mjenica, potvrda).

Na svoju ruku, na temelju definicije novca, mogu izdvojiti još dvije vrsta novca:

unovčiti- vrsta robe, osiguranog ili fiat novca koji ima fizički oblik (odnosno, osoba ga može pohraniti, nositi sa sobom, davati, plaćati i sl.). Gotovinom je zgodno platiti nešto povjerljivo, ali je nemoguće platiti na daljinu;
bezgotovinskog novca- vrsta sredstava na bankovnim računima, koja se koristi za plaćanje prijenosom novca s jednog računa na drugi. Ponekad se bezgotovinski novac odnosi i na elektronički i kreditni novac. Pojava bezgotovinskog novca povezana je, prije svega, s praktičnošću. Prilikom kupnje stana puno je zgodnije prodavaču dati papir, što znači da mu sada pripada milijun rubalja s tog i takvog računa, nego ponijeti cijeli kofer sa sobom. Drugi važan čimbenik u nastanku bezgotovinskog novca je sigurnost. Prve bezgotovinske transfere (u obliku čekova i računa) izmislili su financijeri Reda vitezova templara u 11.-12. stoljeću kako bi se zaštitili od pljačkaša na cestama.

Vjeruje se da je ovo povijesno prva vrsta razmjenskog ekvivalenta. U različito vrijeme različiti su narodi mogli koristiti školjke, domaće životinje i njihove kože, neke standardne dragocjenosti, poput vrhova kopalja, kao novac. Na višoj razini razvoja civilizacije, zlatni i srebrni novac postali su takav ekvivalent. Robni novac je nezgodan za čest promet, jer je pretežak, nedjeljiv ili se tijekom skladištenja kvari. Ali što je najvažnije, preskupi su za proizvodnju. Uostalom, trošak njihove proizvodnje mora odgovarati njihovoj nominalnoj vrijednosti, inače prirodni novac neće ispuniti funkciju idealne robe, djelujući kao ekvivalent troška druge robe. Istodobno, razvojem gospodarstva raste potreba za novcem, što monetarni sustav države čini preskupim. Trošak novca u takvom gospodarstvu uvijek je usporediv s veličinom BDP-a, odnosno previše sredstava se usmjerava ne na proizvodnju dobara i usluga, već na proizvodnju novca, što smanjuje ukupni proizvodni potencijal zemlje.

Trenutno se robni novac koristi kao skladište vrijednosti i za prikupljanje (investicijski novčić).

Drugo, osigurani ili reprezentativni novac. To uključuje novčanice koje se mogu zamijeniti za jedan ili drugi iznos temeljne stvarne imovine: zlato, srebro. Njihov je izgled prvenstveno posljedica jednostavnosti korištenja - praktičnosti i veće sigurnosti transporta, odsutnosti stvarnih oštećenja i brisanja zlata u procesu optjecaja i tako dalje.

Međutim, danas, nakon ukidanja zlatnog standarda, novčanice više nisu zajamčene zamjene za fiksnu robu i postale su simboličan novac, zadržavši prijašnji naziv.

Treće, takozvani fiat, ili simbolički novac. Ovo su moderne novčanice. Izdaju ih središnje banke. Vrijednost tog novca određena je njegovom kvalitetom, odnosno načinom na koji obavlja svoje funkcije i koliko ga sudionici gospodarskih procesa prepoznaju kao sredstvo plaćanja. Fiat novac zapravo nema svoju vrijednost, već je stječe zbog činjenice da obavlja svoje funkcije. Osim toga, njihova vrijednost temelji se na činjenici da ih država priznaje kao zakonsko sredstvo plaćanja na svom teritoriju i prihvaća ih kao plaćanje poreza.

Izdavanje fiat novca omogućuje vam primanje dvije vrste prihoda: seigniorage i porez na inflaciju. Seigniorage je dobit zbog razlike u cijeni između vrijednosti proizvedenog novca i njegove tržišne, tečajne vrijednosti. Porez na inflaciju – prihod koji banka ili vlada prima izdavanjem dodatnog novca za financiranje svojih troškova. Ove radnje uzrokuju inflaciju, zbog čega je uobičajeno nazvati takvu dobit inflatornom.

Treba napomenuti da, osim novčanica i kovanog novca, fiat novac uključuje negotovinski novac na bankovnim računima, kao i elektronički novac.

Četvrto, moderna ekonomska znanost izdvaja kreditni novac kao posebnu skupinu.

Postoji još jedan sustav za klasifikaciju novca: gotovina i bezgotovina. Štoviše, uobičajeno je da se na gotovinu spominju ne samo novčanice i trezorske novčanice, već i takav kreditni novac: kao mjenice, čekovi i novčanice. Bezgotovinski novac uključuje unose na bankovne račune, uključujući platne plastične kartice, kreditne plastične kartice i elektronički novac.

Danas su ruske rublje, kao i glavne svjetske valute, fiat novac. Količina novca u optjecaju naziva se novčana masa.

U Rusiji optjecaj i izdavanje novca regulirani su člankom 75. Ustava Ruske Federacije, prema kojem je „novčana jedinica u Ruskoj Federaciji rublja. Emisiju novca provodi isključivo Banka Rusije. Uvođenje i izdavanje drugog novca u Ruskoj Federaciji nije dopušteno.

U pojedinim područjima novčanog prometa iu različitim razdobljima, pod određenim uvjetima, koriste se različite vrste novca.

Vrste novca:

dovršeno:
- robni novac;
- metalni novac;
Neispravan:
- Papirnati novac;
- Kreditni novac.

Puni novac- novac, u kojem je nominalna vrijednost (vrijednost naznačena na njima) jednaka stvarnoj vrijednosti tog novca, odnosno trošku troškova njihove proizvodnje.

Neispravan- novac čija je nominalna vrijednost veća od stvarne. Njihova kupovna moć premašuje trošak njihove proizvodnje. Dakle, prva vrsta novca je robni novac.

U antičko doba jedini način da dobijete ono što želite bez pribjegavanja sili ili krađi bila je trampa, odnosno razmjena robe bez posrednika (u naše vrijeme, pri razmjeni robe, novac se smatra posrednikom). Pretpostavimo da je neko naselje imalo veliku žetvu žitarica u jednoj godini, pa su to žito zamijenili za metal koji su primili ljudi iz susjednog naselja. I čini se da je sve u redu. Ali može se dogoditi da susjedima ne treba toliko žita, a onda žito neće biti traženo i nestat će. I ako u razmjeni nisu dvije strane, već više, i svaka strana sa svojim proizvodom. Bit će gotovo nemoguće izvršiti razmjenu.

Neugodnost razmjene trampe dovela je do pojave posrednika koji su sposobni zadovoljiti širok raspon zahtjeva. Ti su posrednici bili žito i stoka. Tako je nastao robni novac.

metalni novac

Prvi okrugli novčići pojavili su se u Lidiji, još u 7. stoljeću prije Krista, na području današnje Turske, a izrađeni su od elektruma (vrsta zlata s visokim sadržajem srebra). Iz Lidije se novac brzo proširio u Grčku. Svaki novčić imao je sliku boga zaštitnika grada. Negdje sredinom 5. stoljeća prije Krista, novčići su dovedeni do jedinstvenog standarda i kovani su samo od srebra i zlata. To je učinjeno kako bi se olakšalo trgovanje i točnije odredila vrijednost novčića. Na svakom novčiću bili su simboli koji označavaju mjesto proizvodnje.

Grčka monetarna kultura imala je ogroman utjecaj na moderni novac. Grci su bili ti koji su prvi ugravirali slike živih ljudi na novčiće. Nakon osvajanja Aleksandra Velikog, tehnologija kovanja pomoću dva kalupa za avers i revers proširila se na sva njemu podređena područja. Na temelju te tehnologije Rim i kasnije Zapadna Europa počeli su kovati kovanice. U Kijevskoj Rusiji prvi kovani novac pojavili su se u 9.-10. stoljeću. U opticaju su u isto vrijeme bili i zlatnici - zlatnici, i srebrnici - srebrnici.

Zlatnici su postali vrlo popularni. Države su u potpunosti prešle na promet zlata sredinom 19. stoljeća. Velika Britanija je bila vodeća među tim zemljama. Kao što znate, imala je ogroman broj kolonija i dominiona, pa je Velika Britanija zauzela prvo mjesto u iskopavanju zlata. Razlozi prelaska na cirkulaciju zlata bila su svojstva plemenitog metala:

Ujednačenost u kvaliteti;
Djeljivost i povezivost bez gubljenja svojih svojstava;
Velika koncentracija vrijednosti;
Upornost;
Složenost rudarenja i obrade.

Svojstva zlata učinila su ovaj metal najprikladnijim za ispunjavanje svrhe novca. Ali promet zlata nije dugo trajao u svijetu. Nakon Prvog svjetskog rata započela je demonetizacija zlata – proces postupnog gubljenja funkcija novca zlatom. Zlato je bilo konkurent dolaru, pa je SAD pokušao ukinuti zlato kao osnovu svjetskog monetarnog sustava. Nakon Drugog svjetskog rata, SAD je odredio tečaj za strane središnje banke, po kojem se dolar mijenjao za zlato. To je ojačalo globalnu poziciju dolara. 70-ih godina, na konferenciji na Jamajci, donesena je odluka da se zlato isključi iz optjecaja.

Papirnati novac

Papirnatim novcem se vrlo lako rukuje. U usporedbi s kovanicama, lakše ih je pohraniti i prikladnije za plaćanje. Taj novac izdaje država. Papirnati novac zaštićen je posebnim znakovima kao što su vodeni žigovi, različite sheme boja itd. To se radi kako bi se zaštitio javni novac. Vrlo je teško krivotvoriti takav novac.

Papirni novac ima dvije funkcije: sredstvo razmjene i sredstvo plaćanja. Ne mogu se zamijeniti za zlato, pa ne izlaze iz opticaja. Ponekad država, osjećajući nedostatak sredstava, izdaje sve više papirnatog novca. Ali to može biti opasno ako ne uzmete u obzir promet robe u zemlji. Kao rezultat toga, papirnati novac "zapinje" u optjecaju, a dolazi do njihove deprecijacije.

Dakle, bit papirnatog novca leži u činjenici da ih izdaje država, da se ne mijenjaju za zlato i da su obdareni određenim tečajem.

novac zajma

Kreditni novac nastaje kada se kupnja i prodaja izvrši na kredit. Njihova pojava povezana je s funkcijom novca kao sredstva plaćanja, gdje je novac obveza koja se nakon unaprijed određenog roka mora vratiti stvarnim novcem. Na samom početku razvoja kreditnog novca cilj im je bio: ušteda papirnog i metalnog novca; promicati razvoj kreditnih odnosa.

račun razmjene- pisana bezuvjetna obveza dužnika da nakon određenog vremena plati određeni iznos na određenom mjestu. Postoji zadužnica koju izdaje dužnik, te mjenica koju izdaje vjerovnik i šalje dužniku na potpis s povratom vjerovniku.

Do danas postoje trezorski zapisi koje je izdala država za pokrivanje proračunskog manjka i gotovinskog jaza. Prijateljski računi koje jedna osoba izvlači drugoj u svrhu obračuna u banci.

Račun karakteriziraju sljedeće značajke:

pregovaravost, tj. prijenos mjenice kao sredstva plaćanja drugim vjerovnicima, čime se stvara mogućnost međusobnog prebijanja mjeničnih obveza;
na dokumentu nema podataka o transakciji;
potrebno je plaćanje računa.

Mjenica ima određena ograničenja optjecaja:

koriste ljudi koji dobro poznaju financijsku situaciju jedni drugih;
opslužuje uglavnom trgovinu na veliko;
otplaćuje se između sudionika mjeničnog prometa u gotovini.

Uz jamstvo robe izdaje se trgovačka mjenica. Bankovnu mjenicu izdaje banka izdavatelj ako postoji određeni iznos klijenta na depozitu. Za razliku od mjenice poslovne banke, u ruskoj verziji ima obrazac za depozit. Ovo je u biti obična zadužnica, jer je izdaje klijent banke svom dobavljaču uz plaćanje robe, ali se može indosirati trećoj osobi. Bankovni račun daje poduzeću novo sredstvo plaćanja za koje banka jamči.

novčanica novac koji izdaje središnja banka. Počeli su se proizvoditi u 17. stoljeću. Za razliku od mjenice, novčanica znači neograničenu dužničku obvezu, osiguranu jamstvom središnje banke, koja je u mnogim zemljama u državnom vlasništvu. Središnje banke zemalja izdaju novčanice određene vrste i veličine. Novčanice su nacionalni novac na teritoriju određene zemlje. Za izradu novčanica koristi se poseban papir, a poduzimaju se i mjere zaštite novčanica od krivotvorenja.

Novčanica ulazi u optjecaj u trenutku kada banke daju kredite državi i prilikom zamjene strane valute za novčanice određene zemlje. Novčanice se ne mogu zamijeniti za zlato.

Priznanica- dokument određenog oblika, koji sadrži nalog, koji dolazi od pravnog vlasnika računa, da se nositelju ovog čeka isplati iznos koji je na njemu naznačen. Promet takvih čekova naziva se ček. U prometu čekova sudjeluju: vlasnik računa, osoba koja uzima kredit od vlasnika računa, odnosno njegovog vjerovnika, te isplatitelj tog čeka, najčešće banka ili druga kreditna institucija.

Čekovi su se prvi put pojavili u Engleskoj oko 16. stoljeća. S vremenom se kreditni sustav počeo razvijati, pa su čekovi postali rašireni.

Nominalni- pojedincu koji nema pravo nikome prenijeti ček;
nositelj- ček na kojem nije naznačeno ime primatelja;
narudžba- izdaje se određenoj osobi koja ima pravo prijenosa na drugu osobu.

U osnovi, čekovi se koriste za primanje gotovinskog papirnog novca, u banci ili u drugoj kreditnoj instituciji. Najjednostavnija operacija je nagodba između klijenata iste banke, a u namirenjima između klijenata različitih banaka čekove uzima u obzir klirinška kuća. Koriste se i bankovni čekovi, uglavnom u međunarodnim plaćanjima. Oni vrše komercijalna plaćanja.

U Rusiji je 1992. godine donesen Pravilnik o provjerama. Definirao je pravila cirkulacije čekova. Stvoren je poseban Čekovni sindikat koji ujedinjuje najveće poslovne banke. Procedura za primanje čeka je sljedeća: klijent sklapa ugovor s određenom bankom koja je dio sindikata, uplaćuje banci iznos za koji je otvoren račun i dobiva čekovnu knjižicu.

Elektronski novac

Čemu služi elektronički novac? Takav novac, kao i svaki drugi, potreban je za ispunjavanje funkcije novca kao sredstva plaćanja. Odnosno, možete platiti papirnatim novcem ili možete koristiti elektronički novac.

Elektronički novac vrlo je prikladan za korištenje. Trenutno se većina međubankovnih transakcija obavlja uz njihovu pomoć. I sve to na globalnoj razini. Već više od dvjesto zemalja provodi elektronička plaćanja, a elektronički novac je u optjecaju. To sugerira da je elektronički novac stekao povjerenje u sebe.

Elektronička plaćanja

Postoji mnogo elektroničkih sustava plaćanja koji obrađuju elektronička plaćanja. Ova plaćanja su vrlo zgodna.

Većina ljudi u Rusiji već koristi ove e-novčanike. Uz pomoć elektroničkih plaćanja, osoba može platiti mobilne komunikacije za sebe i svoju obitelj, satelitsku TV, pristup internetu, komunalne račune i još mnogo toga. Naravno, takav se elektronički novac razlikuje od običnog, ali s njim možete kupiti sve isto kao i s običnim. Naravno, sva ta plaćanja (pa, gotovo sva) se vrše putem interneta.

Ali cijela moć elektroničkog novca nije samo u tome. Omogućuju vam trenutne prijenose između pojedinaca u bilo koje vrijeme i bilo gdje, uz minimalnu proviziju.

Izvori informacija:

bibliotekar.ru - Vrste novca;
fingramm.ru - Koje su vrste novca;
money.banks-credits.ru - Veza na članak "Vrste novca".

U ovom članku razmotrit ćemo koje su vrste novca, koja je njihova bit, razmotriti neke primjere, a također ćemo pratiti evoluciju vrsta novca.

Glavne vrste novca

Globalno, postoje dvije glavne vrste novca:

Valjani novac, tj. novac, čija nominalna vrijednost odgovara njihovoj stvarnoj (unutarnjoj) vrijednosti. Primjer ove vrste novca je novac u obliku poluga i kovanica od zlata (vidi Zlatni standard). Velika većina monetarnih sustava ranih razdoblja funkcionirala je na temelju stvarnog novca (vidi Oblici novca i njihova evolucija).
fiat novac, tj. novac, čija je stvarna vrijednost u pravilu znatno niža od njihove nominalne vrijednosti. Na primjer, trošak izrade novčanice od 100 dolara manji je od 10 centi. Fiat novac je osnova svih modernih monetarnih sustava.

Novac je nastao u određenoj fazi razvoja društva (vidi Porijeklo novca), kada se u procesu robne razmjene istaknula određena posrednička roba, koja je počela igrati ulogu univerzalne mjere ili, da tako kažemo, ekvivalenta. vrijednosti razmjene robe. Tako je povijesno nastala najranija vrsta novca - robni novac.

robni novac

U različitim povijesnim epohama i među različitim narodima kao novac (tj. posrednička roba) služila su razna dobra i predmeti: stoka, žito, sol, čaj, duhan, nakit, vrhovi strijela i koplja, postojali su i potpuno „egzotični“ predmeti npr. školjke kaurija itd. . Na višoj razini razvoja naše civilizacije, navedene predmete zamijenili su plemeniti metali - uglavnom zlato i srebro.

robni novac(još uvijek se često nazivaju pravim novcem, prirodnim novcem, pravim novcem ili pravim novcem) - to je vrsta novca u čijoj ulozi djeluje određeni proizvod, koji ima intrinzičnu vrijednost i ima određenu korisnost. Stoga se takva roba može koristiti i kao novac i izravno kao roba (prema svojoj osnovnoj namjeni). Na primjer, sol bi se mogla koristiti i kao novac (za obavljanje trampa) i kao roba za osobnu potrošnju - izravnu potrošnju, soljenje mesa, za obradu kože itd.

Razvojem razmjene uloga novca pripisana je jednoj robi - plemenitim metalima (zlato i srebro). To je bilo zbog njihovih fizičkih i kemijskih svojstava, kao što su:

prenosivost (postoji velika vrijednost u maloj težini - za razliku od, na primjer, soli);
prenosivost (pogodnost transporta - za razliku od čaja);
djeljivost (podjela zlatne poluge na dva dijela ne dovodi do gubitka vrijednosti – za razliku od goveda);
usporedivost (dvije poluge zlata iste težine imaju istu vrijednost - za razliku od krzna);
prepoznavanje (zlato i srebro se lako razlikuju od drugih metala);
relativna rijetkost (koja daje plemenitim metalima dovoljno visoku vrijednost);
otpornost na habanje (plemeniti metali ne korodiraju i ne gube svoju vrijednost tijekom vremena - za razliku od krzna, kože, školjki).

Na temelju plemenitih metala u različitim zemljama postojale su različite vrste monetarnih sustava:

monometalizam (kada se samo jedan metal koristio kao novac - bilo zlato ili srebro);
bimetalizam (kada su se oba metala koristila kao novac).

U početku su se plemeniti metali koristili u obliku ingota. Usluga razmjene zahtijevala je stalno vaganje i dijeljenje ingota. Stoga je u 7. stoljeću pr. u starom Rimu, u hramu božice Coin, ingoti su počeli dobivati ravan oblik, postavljala se težina metala i kovan je portret vladara. Tako su se pojavili prvi novčići i optjecaj novca na temelju kovanica.

Iako je robni novac odavno izašao iz upotrebe, u ovom trenutku, pod određenim uvjetima, neka dobra i dalje obavljaju funkcije novca. Na primjer, u zatvorima su cigarete takva roba za zatvorenike, na mjestima neprijateljstava oružje i streljivo mogu se koristiti kao novac, tijekom teških gospodarskih kriza - šećer, sol, čaj, šibice itd.

Robni novac izašao je iz opticaja zbog činjenice da su imali niz nedostataka. U pravilu, ovo je:

neprenosiv (nekompaktan): zauzima puno prostora (veliki volumen) - nezgodno za pohranu;
težak - nezgodan tijekom transporta;
nedjeljive (na primjer, živa goveda);
pogoršati se tijekom skladištenja;
preskupo za proizvodnju (jer stvarna vrijednost novca (robe) mora odgovarati nominalnoj vrijednosti, inače takva roba neće moći obavljati funkcije novca);
nedostatnost količine novca (robe) za podmirenje potreba gospodarstva zemlje kako raste proizvodnja i stupanj gospodarskog razvoja.

Trenutno ulogu robnog novca mogu imati investicijski novčići izrađeni od plemenitih metala, koji imaju snagu zakonskog plaćanja u zemlji.

Riža. Vrste novca Osiguran novac

osiguran novac- evolucijski sljedeća vrsta novca nakon robe. Podržani novac (koji se naziva i token money, reprezentativni novac) je novac u čijoj su ulozi znakovi ili certifikati koji se po viđenju mogu zamijeniti za fiksni iznos određene robe ili robnog novca, na primjer, zlato ili srebro. Zapravo, osigurani novac je predstavnik robnog novca.

Pojava osiguranog novca prvenstveno je bila posljedica jednostavnosti korištenja - praktičnosti i veće sigurnosti transporta, odsutnosti stvarnih oštećenja i brisanja zlata u procesu optjecaja.

Vjeruje se da se prvi osigurani novac pojavio u starom Sumeru, gdje su se za plaćanje koristile figurice ovaca i koza od pečene gline. Ove figurice mogu se zamijeniti uz prezentaciju za žive ovce i koze.

U početku, novčanice potvrđuju prisutnost odgovarajuće količine punopravnog novčića i bili su osigurani novac. Međutim, danas, nakon ukidanja zlatnog standarda, za novčanice se više ne jamči razmjena za fiksnu robu, pa se takva vrsta novca kao što je "osigurani novac" pretvorila u novu vrstu novca - "simbolični novac" (odn. "fiat money"), zadržavši prijašnji naziv.

fiat novac

fiat novac(nazivaju se i simbolični novac, papirnati novac, dekretirani novac, lažni novac) - to je novac koji nema samostalnu vrijednost ili je znatno niži od nominalne vrijednosti. S jedne strane, fiat novac nema vrijednost (intrinzična stvarna vrijednost), ali s druge strane može obavljati funkcije novca, budući da ga država prihvaća kao plaćanje poreza, a također ga proglašava zakonitim sredstvom plaćanja na svoj teritorij.

Danas su glavni oblik fiat novca novčanice i bezgotovinski novac koji se drži na bankovnom računu. Pritom je pojam “bezgotovinskog novca” uvjetovan, budući da se u suštini radi o bezgotovinskim (nenovčanim) nagodbama, odnosno o nagodbi između dužnika i vjerovnika bez upotrebe gotovine. Prilikom gotovinskog plaćanja vlasnik novčanica (novčanica) izravno ih koristi po vlastitom nahođenju, a kod bezgotovinskog plaćanja ovlaštena osoba postavlja banci odgovarajuće zahtjeve čije ispunjenje više ne ovisi o njemu. Isto vrijedi i za jedinice vrijednosti elektroničkih nefiat platnih sustava (vrsta elektroničkog novca).

U pravilu, emisiju novca provodi država koju predstavlja središnja banka zemlje. Izdavanje fiat novca omogućuje vam primanje dvije vrste prihoda: seigniorage i porez na inflaciju. seigniorage- ovo je dobit zbog razlike u cijeni između vrijednosti proizvedenog novca i njegove tržišne, tečajne vrijednosti. porez na inflaciju- prihodi koje banka izdavatelj ili država prima izdavanjem dodatnog novca za financiranje svojih troškova. Ove radnje uzrokuju inflaciju, te je stoga uobičajeno nazvati takvu dobit inflatornom.

Širenjem platnih kartica i elektroničkog novca, novčanice se postupno istiskuju iz optjecaja, a to se posebno odnosi na razvijene zemlje u kojima je udio optjecaja gotovog novca neznatan.

Riža. Moderne vrste novcaKreditni novac

Moderna ekonomska znanost izdvaja takvu vrstu novca kao što je "kreditni novac" u posebnu skupinu. novac zajma- to su prava tražbine u budućnosti u odnosu na fizičke ili pravne osobe, posebno oblikovani dug, najčešće u obliku prenosivog vrijednosnog papira, koji se može koristiti za kupnju robe (usluga) ili plaćanje vlastitih dugova. Plaćanje takvih dugova obično se vrši u određeno vrijeme, iako postoje opcije kada se plaćanje vrši u bilo koje vrijeme na zahtjev. Kreditni novac nosi rizik neplaćanja.

Primjeri kreditnog novca su mjenica i ček.

Kreditni novac nastaje razvojem robne proizvodnje, kada se kupoprodaja obavlja uz obročnu otplatu (na kredit). Njihova pojava povezana je s funkcijom novca kao sredstva plaćanja, gdje djeluju kao obveza koja se mora otplaćivati na vrijeme.

Značajka kreditnog novca je da je njihovo puštanje u optjecaj povezano sa stvarnim potrebama prometa. Kredit se izdaje uz jamstvo, a to su određene vrste dionica, a do otplate kredita dolazi kada se stanje vrijednosti smanji. Zahvaljujući tome, količina sredstava plaćanja koja se pružaju zajmoprimcima može se povezati sa stvarnom potrebom za prometom u novcu.

Kreditni novac nema svoju vrijednost, on je simbolički izraz vrijednosti sadržane u ekvivalentnoj robi. Njihovo puštanje u opticaj obično provode banke prilikom obavljanja kreditnih poslova. Kreditni novac prošao je sljedeći razvojni put: račun, akceptirani račun, novčanica, ček, elektronički novac, kreditne kartice.

Postoji još jedan sustav za klasifikaciju novca: gotovina i bezgotovina.

Štoviše, uobičajeno je pripisati gotovini ne samo novčanice i trezorske zapise, već i takav kreditni novac: kao mjenice, čekovi i novčanice.

Bezgotovinski novac uključuje unose na bankovne račune, uključujući platne plastične kartice, kreditne plastične kartice i elektronički novac.

Novac je kategorija u razvoju i od svog nastanka doživio je značajne promjene, koje se očituju u prelasku s korištenja jednih vrsta novca na druge, kao iu promjeni uvjeta za njihovo funkcioniranje i povećanju njihove uloge. U pojedinim područjima novčanog prometa iu različitim razdobljima, pod određenim uvjetima, koriste se različite vrste novca.

Vrste novca:

dovršeno:
- robni novac;
- metalni novac;
Neispravan:
- Papirnati novac;
- Kreditni novac.

Punopravni novac - novac u kojem je nominalna vrijednost (vrijednost naznačena na njima) jednaka stvarnoj vrijednosti tog novca, odnosno trošku troškova njihove proizvodnje.

Inferiorni - novac čija je nominalna vrijednost veća od stvarne. Njihova kupovna moć premašuje trošak njihove proizvodnje. Dakle, prva vrsta novca je robni novac.

Neugodnost razmjene trampe dovela je do pojave posrednika koji su sposobni zadovoljiti širok raspon zahtjeva. Ti su posrednici bili žito i stoka. Tako je nastao robni novac.

Vrste novca – metalni novac

Metalni novac ili kovanice (bakar, srebro, zlato) izrađivali su se u različitim oblicima: u početku su bili komadni, a zatim težinski. Kasnije je novčić počeo imati prepoznatljive značajke koje je utvrdila država: izgled kovanice, njegovu težinu. Okrugli oblik novca pokazao se najprikladnijim u optjecaju, njegova prednja strana zvala se - avers, revers - revers, rub - rub.Prvi okrugli novčići pojavili su se u Lidiji, još u 7. stoljeću prije Krista, na teritoriju današnje Turske, izrađeni su od elektruma (vrsta zlata s visokim udjelom srebra). Iz Lidije se novac brzo proširio u Grčku. Svaki novčić imao je sliku boga zaštitnika grada. Negdje sredinom 5. stoljeća prije Krista, novčići su dovedeni do jedinstvenog standarda i kovani su samo od srebra i zlata. To je učinjeno kako bi se olakšalo trgovanje i točnije odredila vrijednost novčića. Na svakom novčiću bili su simboli koji označavaju mjesto proizvodnje.Grčka monetarna kultura imala je ogroman utjecaj na suvremeni novac. Grci su bili ti koji su prvi ugravirali slike živih ljudi na novčiće. Nakon osvajanja Aleksandra Velikog, tehnologija kovanja pomoću dva kalupa za avers i revers proširila se na sva njemu podređena područja. Na temelju te tehnologije Rim i kasnije Zapadna Europa počeli su kovati kovanice. U Kijevskoj Rusiji prvi kovani novac pojavili su se u 9.-10. stoljeću. U opticaju su u isto vrijeme bili i zlatnici - zlatnici i srebrnjaci - srebrnjaci, koji su stekli veliku popularnost. Države su u potpunosti prešle na promet zlata sredinom 19. stoljeća. Velika Britanija je bila vodeća među tim zemljama. Kao što znate, imala je ogroman broj kolonija i dominiona, pa je Velika Britanija zauzela prvo mjesto u iskopavanju zlata. Razlozi prelaska na cirkulaciju zlata bila su svojstva plemenitog metala:

Ujednačenost u kvaliteti;
Djeljivost i povezivost bez gubljenja svojih svojstava;
Velika koncentracija vrijednosti;
Upornost;
Složenost rudarenja i obrade.

Vrste novca - papirnati novac

Papirni novac je najvažnije otkriće čovječanstva. Metoda proizvodnje papirnatog novca kombinirala je oba ova otkrića. Prvi papirnati novac pojavio se u Kini već 800-ih godina naše ere. Bilo je vrlo teško transportirati metalne kovanice na velike udaljenosti, pa je vlada razmišljala o stvaranju papirnatog novca. Trgovcima je počeo plaćati ne novčićima, već posebnim certifikatima, koji su se lako mijenjali za "tvrdi" novac. Ove potvrde prikazuju ljude, drveće, dužnosnike stavljaju svoje potpise i pečate. Papirnati novac najvjerojatnije su na zapad donijeli putnici koji su se vraćali iz Kine. Pojavili su se u Rusiji 1769. Papirni novac je vrlo prikladan za korištenje. U usporedbi s kovanicama, lakše ih je pohraniti i prikladnije za plaćanje. Taj novac izdaje država. Papirnati novac zaštićen je posebnim znakovima kao što su vodeni žigovi, različite sheme boja itd. To se radi kako bi se zaštitio javni novac. Vrlo je teško lažirati takav novac.Papirnati novac obavlja dvije funkcije: sredstvo optjecaja i sredstvo plaćanja. Ne mogu se zamijeniti za zlato, pa ne izlaze iz opticaja. Ponekad država, osjećajući nedostatak sredstava, izdaje sve više papirnatog novca. Ali to može biti opasno ako ne uzmete u obzir promet robe u zemlji. Kao rezultat toga, papirnati novac "zapinje" u optjecaju, a dolazi do njihove deprecijacije.

Dakle, bit papirnatog novca leži u činjenici da ih izdaje država, da se ne mijenjaju za zlato i da su obdareni određenim tečajem.

Vrste novca – kreditni novac

Postupno, s razvojem kapitalističkih robno-novčanih odnosa, bit kreditnog novca se mijenja. Kreditni se novac razvijao postupno: mjenica, akceptirana mjenica, novčanica, ček, elektronički novac, kreditne kartice.

Mjenica je pisana bezuvjetna obveza dužnika da nakon određenog vremena plati određeni iznos na određenom mjestu. Postoji zadužnica koju izdaje dužnik, te mjenica koju izdaje vjerovnik i šalje dužniku na potpis s povratom vjerovniku.
Do danas postoje trezorski zapisi koje je izdala država za pokrivanje proračunskog manjka i gotovinskog jaza. Prijateljski računi koje jedna osoba izvlači drugoj u svrhu obračuna u banci.

Račun karakteriziraju sljedeće značajke:

pregovaravost, tj. prijenos mjenice kao sredstva plaćanja drugim vjerovnicima, čime se stvara mogućnost međusobnog prebijanja mjeničnih obveza;
na dokumentu nema podataka o transakciji;
potrebno je plaćanje računa.

Mjenica ima određena ograničenja optjecaja:

koriste ljudi koji dobro poznaju financijsku situaciju jedni drugih;
opslužuje uglavnom trgovinu na veliko;
otplaćuje se između sudionika mjeničnog prometa u gotovini.

U Rusiji komercijalni, bankarski, trezorski zapisi i druge vrste toga djeluju u raznim područjima.
Uz jamstvo robe izdaje se trgovačka mjenica. Bankovnu mjenicu izdaje banka izdavatelj ako postoji određeni iznos klijenta na depozitu. Za razliku od mjenice poslovne banke, u ruskoj verziji ima obrazac za depozit. Ovo je u biti obična zadužnica, jer je izdaje klijent banke svom dobavljaču uz plaćanje robe, ali se može indosirati trećoj osobi. Bankovna mjenica daje poduzeću novo sredstvo plaćanja, za koje jamči banka Novčanica - novac koji izdaje središnja banka. Počeli su se proizvoditi u 17. stoljeću. Za razliku od mjenice, novčanica znači neograničenu dužničku obvezu, osiguranu jamstvom središnje banke, koja je u mnogim zemljama u državnom vlasništvu. Središnje banke zemalja izdaju novčanice određene vrste i veličine. Novčanice su nacionalni novac na teritoriju određene zemlje. Za izradu novčanica koristi se poseban papir, a poduzimaju se i mjere zaštite novčanica od krivotvorenja.Novčanica ulazi u opticaj u trenutku kada banke daju kredite državi i prilikom zamjene deviza za novčanice ove zemlje. Novčanice se ne mogu zamijeniti za zlato.Ček je dokument određenog oblika koji sadrži nalog zakonitog vlasnika računa da nositelju tog čeka isplati iznos koji je na njemu naznačen. Promet takvih čekova naziva se ček. U prometu čekova sudjeluju: vlasnik računa, osoba koja uzima zajam od vlasnika računa, odnosno njegovog vjerovnika i isplatitelj po tom čeku, najčešće banka ili druga kreditna institucija. Čekovi su se pojavili za prvi put u Engleskoj, oko 16. stoljeća. S vremenom se kreditni sustav počeo razvijati, pa su čekovi postali rašireni.

Postoje tri glavne vrste provjera:

Nominalni - pojedincu koji nema pravo nikome prenijeti ček;
Donositelj - ček koji ne označava ime primatelja;
Nalog - izdaje se određenoj osobi koja ima pravo prenijeti na drugu osobu.

Vrste novca - elektronički novac

U vezi s širenjem čekovnog prometa u drugoj polovici 20. stoljeća, počeli su se zahtijevati novi oblici plaćanja. Zahvaljujući znanstvenom i tehnološkom napretku i razvoju računalne tehnologije, postalo je moguće stvoriti automatizirane elektroničke instalacije za obradu provjera. Ovi elektronički uređaji i mogućnost prijenosa signala na daljinu bez papirnatih obrazaca pridonijeli su nastanku elektroničkog novca.Čemu služi elektronički novac? Takav novac, kao i svaki drugi, potreban je za ispunjavanje funkcije novca kao sredstva plaćanja. Odnosno, možete platiti papirnatim novcem ili možete koristiti elektronički novac.

Jednostavnost korištenja – elektronički novac je vrlo jednostavan za korištenje. Postoji veliki broj platnih sustava koji unovčavaju elektronički novac. O njima ćemo kasnije. Ali jedno je važno: danas je rad s tim sustavima toliko jednostavan da bi čak i dijete vjerojatno moglo unovčiti.

Vrste novca - elektronička plaćanja

Postoji mnogo elektroničkih sustava plaćanja koji obrađuju elektronička plaćanja. Ova plaćanja su vrlo zgodna. Većina ljudi u Rusiji već koristi ove e-novčanike. Uz pomoć elektroničkih plaćanja, osoba može platiti mobilne komunikacije za sebe i svoju obitelj, satelitsku TV, pristup internetu, komunalne račune i još mnogo toga. Naravno, takav se elektronički novac razlikuje od običnog, ali s njim možete kupiti sve isto kao i s običnim. Naravno, sva ta plaćanja (pa, gotovo sva) se vrše putem interneta.
Ali cijela moć elektroničkog novca nije samo u tome. Omogućuju vam trenutne prijenose između pojedinaca u bilo koje vrijeme i bilo gdje, uz minimalnu proviziju.

Zahvaljujući razvoju elektroničkih plaćanja, ljudi ne samo da mogu komunicirati na daljinu, već i obavljati transakcije u stvarnom novcu. Tako ljudi mogu raditi od kuće, slati rezultate svog rada putem interneta i primati plaće putem platnih sustava. Slažem se, zgodno je! Ovaj fenomen postaje sve raširen. U Rusiji je razvoj platnih sustava čak brži nego na Zapadu. No, vrijedno je spomenuti nedostatke elektroničkog plaćanja. Za njihovu provedbu potreban je pristup internetu i jeftina mobilna komunikacija.

1. Kako se pojavio novac? 2. Navedite osnove funkcija novca. 3.koje vrste novca postoje u naše vrijeme? 4. Po čemu se kovanice razlikuju od novčanica?

Odgovor:

Glavne funkcije novca Bit novca leži u činjenici da je on povijesna kategorija koja razrješava proturječje robne proizvodnje između uporabne vrijednosti i vrijednosti zbog činjenice da je specifična roba čiji je prirodni oblik društveni funkcija univerzalnog ekvivalenta raste zajedno. Bit novca nalazi svoj izravan izraz u funkcijama koje obavljaju. Djelujući kao mjera vrijednosti, novac na taj način mjeri vrijednost svih ostalih roba kao univerzalni ekvivalent. Vrijednost robe izražena u novcu naziva se njezinom cijenom. Na tržištu cijene mogu odstupati gore ili dolje od vrijednosti, ovisno o ravnoteži ponude i potražnje. Kao medij prometa (kupovni medij), novac služi prometu robe, odnosno djeluje kao posrednik u činovima prodaje i kupnje robe. Sudjelovanje novca u zamjeni samo je trenutak optjecaja (prolazno je). Stoga ovu funkciju može obavljati neispravan papir i kreditni novac. Funkcija novca kao sredstva plaćanja (instrumenta plaćanja) pojavila se u vezi s razvojem kreditnih odnosa, odnosno s mogućnošću odgode plaćanja. Postoji jaz između prodaje (kupnje) proizvoda i njegovog novčanog plaćanja.Novac je jedan od najvećih ljudskih izuma. Podrijetlo novca vezuje se za 7 - 8 tisuća godina prije Krista, kada su primitivna plemena imala viškove nekih proizvoda koji su se mogli zamijeniti za druge potrebne proizvode. Povijesno gledano, stoka, cigare, školjke, kamenje, komadi metala korišteni su - s različitim stupnjevima uspjeha - kao sredstvo za olakšavanje razmjene. Ali da bi služio kao novac, predmet mora biti općenito prihvaćen od strane kupaca i prodavača kao sredstvo razmjene. Novac određuje samo društvo; sve što društvo prepoznaje kao promet je novac. Doista, novac je roba koja djeluje kao univerzalni ekvivalent, odražavajući vrijednost svih ostalih roba. glavni novac u naše vrijeme: Vrhunski robni novac; Metalni novac; Neispravan papirnati novac; Kreditni novac Novčanica iz kovanice: Troškovi proizvodnje zlatnih i srebrnih kovanica rastu zbog vrijednosti metala koji se koristi za njihovo kovanje. U tom smislu, njihovo se oslobađanje uvijek provodi s velikom pažnjom. Nasuprot tome, papirni novac, koji nema vlastitu vrijednost, može se izdavati u velikim količinama. Kada broj novčanica u optjecaju postane višak – što se može dogoditi u trenucima velikih političkih i gospodarskih kriza – kupovna moć počinje padati, a cijene rasti. U najtežim slučajevima inflacija može dovesti do kolapsa čitavih javnih institucija, kao što se dogodilo, primjerice, u Njemačkoj 1920-ih.