Μητρώο νομικών και φυσικών προσώπων. Ενιαίο κρατικό μητρώο νομικών προσώπων (USRUL)

Το egrul nalog ru είναι μια βάση δεδομένων κρατικής εγγραφής νομικών προσώπων, μεμονωμένων επιχειρηματιών και αγροκτημάτων. Με τη βοήθειά του, μπορείτε να ελέγξετε δωρεάν εάν υπάρχει νομική οντότητα, καθώς και να λάβετε βασικές πληροφορίες εγγραφής. Η βάση δεδομένων παρέχει όλες τις πληροφορίες δωρεάν.

Κεντρική σελίδα της βάσης δεδομένων

Μην συγχέετε τα δεδομένα από αυτήν τη βάση δεδομένων με ένα πλήρες ηλεκτρονικό απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων. Το τελευταίο περιέχει πληροφορίες για τη νομική οντότητα σε 35 ενότητες, ενώ το egrul nalog ru θα παρέχει δεδομένα μόνο για έξι κύριες. Επιπλέον, το απόσπασμα γίνεται για χρήματα.

Σε αυτήν την πύλη μπορείτε να ελέγξετε την ίδια την ύπαρξη μιας νομικής οντότητας και να μάθετε την ημερομηνία της κρατικής εγγραφής της. Ο ιστότοπος παρέχει πληροφορίες σχετικά με τη νομική διεύθυνση ενός ατόμου, το INN του, OGRN. Η φόρμα αναζήτησης βρίσκεται στην κεντρική σελίδα και έχει δύο καρτέλες: η μία για αναζήτηση νομικών προσώπων, η άλλη για αναζήτηση μεμονωμένων επιχειρηματιών και αγροκτήματα αγροτών.

Αναζήτηση

Επιλέξτε την καρτέλα που χρειάζεστε και ορίστε περαιτέρω κριτήρια αναζήτησης. Μπορείτε να κάνετε αναζήτηση για νομικά πρόσωπα κατά INN/OGRN και εάν δεν γνωρίζετε αυτά τα δεδομένα, τότε με το όνομα της νομικής οντότητας. Στην τελευταία περίπτωση, πρέπει να υποδείξετε το όνομα - εάν το γνωρίζετε ακριβώς, επιλέξτε το πλαίσιο ελέγχου "Αναζήτηση κατά ακριβή αντιστοίχιση του ονόματος". Από το αναπτυσσόμενο μενού μπορείτε να επιλέξετε την περιοχή όπου βρίσκεται η επιθυμητή νομική οντότητα.

Το IP και το KFK μπορούν να αναζητηθούν μέσω OGRNIP/TIN. Εάν δεν τους γνωρίζετε, χρησιμοποιήστε την αναζήτηση με βάση το όνομα και την περιοχή κατοικίας.

Το τελευταίο βήμα είναι να εισαγάγετε την ψηφιακή captcha και να κάνετε κλικ στο κουμπί «εύρεση».

Ο ιστότοπος egrul nalog ru παρέχει επίσης χρήσιμες πληροφορίες σχετικά με την εισαγωγή δεδομένων στο μητρώο νομικών προσώπων, τις ημερομηνίες τέτοιων εγγραφών και τις αλλαγές στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων για έναν συγκεκριμένο οργανισμό. Με τη βοήθεια αυτής της ηλεκτρονικής υπηρεσίας, θα μάθετε ποια ήταν η φύση αυτών των αλλαγών και επηρέασαν επίσης τα συστατικά έγγραφα του νομικού προσώπου. Επιπλέον, μπορείτε να υποβάλετε αίτημα για πληροφορίες σχετικά με το εάν το νομικό πρόσωπο που σας ενδιαφέρει είναι εγγεγραμμένο σε όλα τα κρατικά ταμεία - για παράδειγμα, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων, το Ταμείο Συντάξεων, το Ταμείο Ασφάλισης Υγείας.

Στο κάτω μέρος της κύριας σελίδας του egrul nalog ru υπάρχει ένα μεγάλο μπλοκ συνδέσμων που σας βοηθούν να ελέγξετε πόσο επικίνδυνο είναι για την επιχείρησή σας να συνεργαστεί με έναν συγκεκριμένο οργανισμό ή επιχειρηματία.

Αποκλεισμός "Επιχειρηματικοί κίνδυνοι"

Μπορείτε να ελέγξετε τον πιθανό συνεργάτη σας με βάση μια μεγάλη λίστα κριτηρίων. Ας δούμε μερικά από αυτά.

Πληροφορίες που δημοσιεύονται στο περιοδικό «Bulletin of State Registration» σχετικά με αποφάσεις που ελήφθησαν από τις αρχές εγγραφής σχετικά με τον επερχόμενο αποκλεισμό ανενεργών νομικών προσώπων από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων. Αυτή η υπηρεσία θα σας ενημερώσει εάν ο αντισυμβαλλόμενός σας πρόκειται να εξαιρεθεί από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων στο εγγύς μέλλον. Για να χρησιμοποιήσετε την υπηρεσία, πρέπει να γνωρίζετε το INN/OGRN.

Υπηρεσία επαλήθευσης

Δεν υπάρχουν πληροφορίες σχετικά με νομικά πρόσωπα, επικοινωνία με τα οποία στη διεύθυνση (τοποθεσία) που υποδεικνύονται από αυτά, έχουν καταχωριστεί στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων. Εάν έχετε βρει τον υποψήφιο σύντροφό σας μέσω αυτής της υπηρεσίας, σημαίνει ότι η εφορία ενδιαφέρεται ήδη για αυτόν και τον αναζητά. Με τη σειρά του, αυτό σημαίνει ότι η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία μπορεί να αποκλείσει τον τρεχούμενο λογαριασμό αυτής της νομικής οντότητας.

Πληροφορίες σχετικά με νομικά πρόσωπα και μεμονωμένους επιχειρηματίες για τους οποίους έχουν υποβληθεί έγγραφα για κρατική εγγραφή. Εδώ θα ελέγξετε τον επιχειρηματία ή την εταιρεία για να δείτε αν έχουν υποβάλει αιτήσεις εγγραφής στην εφορία. Τέτοιες ενέργειες μπορεί να είναι, για παράδειγμα, η αλλαγή του καταστατικού, η αλλαγή της νομικής διεύθυνσης, η αλλαγή του ιδρυτή ή του διευθυντή. Η υπηρεσία θα εμφανίζει την ημερομηνία της απόφασης που έλαβε η φορολογική υπηρεσία για μια τέτοια αίτηση. Στη φόρμα αναζήτησης πρέπει να εισαγάγετε το OGRN και το όνομα της νομικής οντότητας. Από τις αναπτυσσόμενες λίστες, θα σας ζητηθεί να επιλέξετε τη μορφή του απαιτούμενου εγγράφου (αίτηση για τη δημιουργία νομικής οντότητας, αίτηση αναδιοργάνωσης κ.λπ.). επιθεώρηση όπου υποβλήθηκε· περίοδος υποβολής.

Φόρμα αναζήτησης

Νομικά πρόσωπα των οποίων τα εκτελεστικά όργανα περιλαμβάνουν έκπτωτα πρόσωπα. Ο αποκλεισμός ενός ατόμου είναι μια από τις μορφές τιμωρίας για ένα άτομο που παραβίασε το νόμο ως επικεφαλής μιας οργάνωσης. Τα αποτελέσματα αυτής της αναζήτησης περιλαμβάνουν εταιρείες όπου οι γενικοί διευθυντές είναι επίσημα άτομα που δεν έχουν το δικαίωμα να διαχειρίζονται νομικά πρόσωπα. Για να κάνετε αναζήτηση, θα χρειαστείτε το πλήρες όνομα της νομικής οντότητας και το OGRN της. Εάν δεν γνωρίζετε τις λεπτομέρειες, το σύστημα θα εμφανίσει ολόκληρη τη λίστα των νομικών οντοτήτων με αποκλεισμένους διαχειριστές - μπορείτε να κάνετε αναζήτηση με μη αυτόματο τρόπο.

Αναζήτηση ατόμων που έχουν αποκλειστεί

Όλες οι πληροφορίες και όλες οι λίστες του πόρου egrul nalog ru ενημερώνονται και ενημερώνονται συνεχώς, έτσι ώστε να αποτελεί μια ενημερωτική πηγή για προκαταρκτική επαλήθευση του πιθανού επιχειρηματικού σας συνεργάτη. Αλλά θα λάβετε πλήρεις πληροφορίες μόνο με τη μορφή ηλεκτρονικού αποσπάσματος επί πληρωμή από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων.

Αποσπάσματα από Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων(Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων) και USRIP(Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Μεμονωμένων Επιχειρηματιών) μπορεί να παραγγελθεί/παραληφθεί απευθείας μέσω Διαδικτύου και δεν χρειάζεται καν να πάτε στην εφορία. Η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας έχει ξεκινήσει μια ειδική υπηρεσία «Έλεγχος εαυτού και του αντισυμβαλλομένου» για τη λήψη πληροφοριών σχετικά με οργανισμούς και μεμονωμένους επιχειρηματίες σε ηλεκτρονική μορφή.

Ποιος μπορεί να χρησιμοποιήσει αυτήν την υπηρεσία και γιατί;

• τα άτομα(απόκτηση πληροφοριών σχετικά με τον δικό σας ή τον πιθανό εργοδότη).
• ιδιοκτήτες νομικών προσώπων(παρακολούθηση δεδομένων για την αποτροπή εξαγορών από επιδρομείς).
• Λογιστήριο(για να διατηρείτε ενημερωμένα τα δεδομένα του αντισυμβαλλομένου - να εκδίδετε σωστά έγγραφα).
• υπηρεσίες ασφαλείας(για έλεγχο των αντισυμβαλλομένων, για έλεγχο πιθανών υπαλλήλων για συμμετοχή σε ανταγωνιστικούς οργανισμούς)·
• Υπηρεσίες ανθρώπινου δυναμικού(επίσης για τον έλεγχο των εργαζομένων για συμμετοχή σε ανταγωνιστικούς οργανισμούς).
• μεμονωμένους επιχειρηματίες(για έλεγχο των αντισυμβαλλομένων)·
• απλά περίεργος :-)

Βρίσκεται η υπηρεσία για αποσπάσματα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων και το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Ατομικών Επιχειρηματιών από την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Δες το βίντεογια να μάθετε πώς να χρησιμοποιείτε ηλεκτρονικές δηλώσεις και άλλες δωρεάν επίσημες υπηρεσίεςγια να ελέγξετε τους αντισυμβαλλομένους:

Υπάρχουν επίσης πολλοί οργανισμοί στην αγορά που παρέχουν υπηρεσίες για τη λήψη (συμπεριλαμβανομένων των επειγόντων) αποσπασμάτων από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων/Ενοποιημένο κρατικό μητρώο μεμονωμένων επιχειρηματιών, απλώς πληκτρολογήστε στη μηχανή αναζήτησης " απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων», μεταβείτε στον ιστότοπο της εταιρείας που σας αρέσει, συμπληρώστε την ηλεκτρονική φόρμα εκεί και περιμένετε τον κούριερ με ένα απόσπασμα (αλλά αυτό είναι ήδη επί πληρωμή).

*USRLE - Ενιαίο κρατικό μητρώο νομικών προσώπων. Διεξάγονται από τις φορολογικές αρχές. Εισάγουν όλα τα δεδομένα εγγραφής εδώ, συμπεριλαμβανομένων:

• αλλαγή γενικού διευθυντή.
• αλλαγές στα συστατικά έγγραφα·
• αλλαγή νομικής διεύθυνσης·
• αλλαγή στη σύνθεση των ιδρυτών·
• έναρξη διαδικασιών πτώχευσης, εκκαθάρισης, συγχώνευσης, εξαγοράς, εξυγίανσης κ.λπ.

Απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Ατομικών Επιχειρηματιών για τον εαυτό του σε χάρτινη μορφήένας μεμονωμένος επιχειρηματίας μπορεί να λάβει δωρεάν. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να υποβάλετε μια δωρεάν αίτηση στην αρμόδια φορολογική αρχή (μπορείτε να κατεβάσετε ένα παράδειγμα συμπλήρωσης αίτησης για απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Ατομικών Επιχειρηματιών για τον εαυτό σας). Αντί για τα δεδομένα που επισημαίνονται με χρώμα, αντικαταστήστε τα δεδομένα σας και τα δεδομένα της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας όπου λαμβάνετε το απόσπασμα. Πριν την εκτύπωση, μην ξεχάσετε να επιλέξετε ολόκληρο το έγγραφο σε μαύρο χρώμα ("Επεξεργασία" - "Επιλογή όλων" - και να αλλάξετε το χρώμα).

Πρώτα απ 'όλα, πρέπει να βεβαιωθείτε ότι η εταιρεία είναι εγγεγραμμένη με τον προβλεπόμενο τρόπο και λειτουργεί. Αυτό μπορεί να γίνει με διάφορους τρόπους.

Ελέγξτε τον ΑΦΜ

Βεβαιωθείτε ότι το ΑΦΜ του προμηθευτή δεν είναι ένα τυχαίο σύνολο αριθμών, αλλά ένας πραγματικός ψηφιακός κωδικός που ανήκει στην εταιρεία που προσφέρει τη συναλλαγή.

Είναι πολύ εύκολο να το ελέγξετε αυτό, καθώς ο Αριθμός Αναγνώρισης Φορολογικού έχει τον δικό του αλγόριθμο και πιθανότατα ένας πλαστός αριθμός δεν θα αντιστοιχεί σε αυτόν. Μπορείτε να αναγνωρίσετε ένα σφάλμα στον ΑΦΜ σε οποιοδήποτε πρόγραμμα για την προετοιμασία πληροφοριών σχετικά με το εισόδημα των ατόμων εισάγοντας τον αριθμό στο πεδίο "ΑΦΜ εργοδότη". Εάν ο αριθμός δεν ικανοποιεί τον αλγόριθμο, θα εμφανιστεί ένα μήνυμα σφάλματος.

Ταυτόχρονα, μπορείτε να διαπιστώσετε τη γνησιότητα του ΑΦΜ και τη σχέση του με μια συγκεκριμένη εταιρεία στον ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας ή χρησιμοποιώντας την υπηρεσία επαλήθευσης αντισυμβαλλομένου.

Ζητήστε αντίγραφο του πιστοποιητικού κρατικής εγγραφής (ή του φύλλου εγγραφής στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων)

Το πιστοποιητικό κρατικής εγγραφής επιβεβαιώνει ότι ο αντισυμβαλλόμενος υφίσταται ως νομικό πρόσωπο και είναι εγγεγραμμένος ως φορολογούμενος. Από την 1η Ιανουαρίου 2017, κατά την εγγραφή νομικών προσώπων και μεμονωμένων επιχειρηματιών, αντί για πιστοποιητικό κρατικής εγγραφής, εκδίδεται φύλλο καταχώρισης του απαιτούμενου μητρώου - το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων ή το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Μεμονωμένων Επιχειρηματιών. Έτσι, το φύλλο καταχώρισης είναι ένα έγγραφο που επιβεβαιώνει το γεγονός της εγγραφής στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων ή στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Μεμονωμένων Επιχειρηματιών.

Σύμφωνα με την ρήτρα 13 των Κανόνων για τη διατήρηση του Ενιαίου Κρατικού Μητρώου Νομικών Προσώπων, το φύλλο καταχώρισης του κρατικού μητρώου περιλαμβάνεται στο αρχείο εγγραφής μιας νομικής οντότητας. Σύμφωνα με την ρήτρα 19 των Κανόνων για τη διατήρηση του Ενιαίου Κρατικού Μητρώου Μεμονωμένων Επιχειρηματιών, το φύλλο καταχώρισης του κρατικού μητρώου περιλαμβάνεται στο αρχείο εγγραφής ενός μεμονωμένου επιχειρηματία.

Λάβετε απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων/Ενοποιημένο κρατικό μητρώο μεμονωμένων επιχειρηματιών

Ένα νέο απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων επιβεβαιώνει ότι ο αντισυμβαλλόμενος είναι εγγεγραμμένος και δεν έχει διαγραφεί κατά τη στιγμή της παραλαβής του. Επιπλέον, χρησιμοποιώντας το απόσπασμα του Ενοποιημένου Κρατικού Μητρώου Νομικών Προσώπων, μπορείτε να ελέγξετε τα στοιχεία που καθορίζονται από τους αντισυμβαλλομένους σε συμβάσεις και άλλα έγγραφα.

Ένα απόσπασμα μπορεί να ζητηθεί απευθείας από έναν πιθανό συνεργάτη ή χρησιμοποιώντας την υπηρεσία της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας.

Ο ισολογισμός σάς επιτρέπει να βγάλετε πολλά σημαντικά συμπεράσματα για την εταιρεία:

• Πρώτον, επιβεβαιώνει ότι η εταιρεία υποβάλλει αναφορές.
• Δεύτερον, σας επιτρέπει να διαπιστώσετε εάν ο οργανισμός διεξήγαγε οικονομικές δραστηριότητες.
• Τρίτον, από τα λογιστικά αρχεία μπορείτε να μάθετε για το «χαρτοφυλάκιο» κεφαλαίων που διαθέτει η εταιρεία. Εάν μια εταιρεία έχει πρακτικά μηδενική αξία ενεργητικού, σημαντικές υποχρεώσεις χρέους και εγκεκριμένο κεφάλαιο 10.000 ρούβλια, αυτός είναι ένας λόγος να σκεφτούμε αν αξίζει να δοθεί σε μια τέτοια εταιρεία, για παράδειγμα, ένα εμπορικό δάνειο. Ο τζίρος της εταιρείας που είναι πολύ χαμηλός σε σύγκριση με το ποσό της προτεινόμενης συναλλαγής μπορεί επίσης να υποδηλώνει ότι ο προμηθευτής κρύβει μέρος των εσόδων. Σε αυτή την περίπτωση, είναι καλύτερο να αρνηθείτε τη συμφωνία.

Με βάση τα δεδομένα χρηματοοικονομικής αναφοράς, είναι εύκολο να δημιουργηθεί μια οικονομική ανάλυση που θα δείχνει τη δυναμική των δραστηριοτήτων της εταιρείας και θα επιτρέψει σε κάποιον να αξιολογήσει τη χρηματοοικονομική της σταθερότητα. Στην υπηρεσία, στην κάρτα της εταιρείας μπορείτε να βρείτε συνδέσμους προς οικονομικές καταστάσεις και μικροοικονομικές αναλύσεις, οι οποίες θα σας επιτρέψουν να δείτε άμεσα βασικά σημεία στα λογιστικά έντυπα χωρίς να χρειάζεται να μελετήσετε μια μεγάλη και περίπλοκη οικονομική έκθεση για την εταιρεία.

Πληροφορίες σχετικά με νομικά πρόσωπα που έχουν καθυστερήσεις φόρου ή/και δεν έχουν υποβάλει φορολογικές δηλώσεις για περισσότερο από ένα χρόνο μπορείτε επίσης να λάβετε στον ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας.

Πρόσθετα Analytics

Είναι απαραίτητο να επαληθεύσετε την ακεραιότητα του αντισυμβαλλομένου και να συλλέξετε αποδεικτικά στοιχεία ότι έχετε πραγματοποιήσει τους απαραίτητους ελέγχους. Γιατί είναι σημαντικό? Σε περίπτωση αντιδικίας, αυτό θα επιβεβαιώσει ότι η εταιρεία σας έχει αποδείξει .

Από την άποψη των φορολογικών αρχών (), μια εταιρεία δεν έχει ασκήσει τη δέουσα επιμέλεια εάν δεν διαθέτει:

• προσωπικές επαφές της διοίκησης στην αντισυμβαλλόμενη εταιρεία κατά τη συζήτηση των όρων παράδοσης και κατά την υπογραφή συμβάσεων·
• έγγραφη επιβεβαίωση της εξουσίας του επικεφαλής της αντισυμβαλλόμενης εταιρείας, αντίγραφα του εγγράφου ταυτότητάς του ·
• πληροφορίες σχετικά με την πραγματική τοποθεσία του αντισυμβαλλομένου, καθώς και την τοποθεσία της αποθήκης, της παραγωγής και του χώρου λιανικής πώλησης·
• πληροφορίες σχετικά με τη μέθοδο απόκτησης πληροφοριών σχετικά με τον αντισυμβαλλόμενο (διαφήμιση, συστάσεις εταίρων, επίσημος ιστότοπος κ.λπ.)
• πληροφορίες σχετικά με την κρατική εγγραφή του αντισυμβαλλομένου στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων.
• πληροφορίες σχετικά με το εάν ο αντισυμβαλλόμενος έχει την απαραίτητη άδεια (εάν η συναλλαγή ολοκληρώνεται στο πλαίσιο μιας αδειοδοτημένης δραστηριότητας), πιστοποιητικό αποδοχής σε συγκεκριμένο τύπο εργασίας που εκδίδεται από οργανισμό αυτορρύθμισης·
• πληροφορίες σχετικά με άλλους συμμετέχοντες στην αγορά παρόμοιων αγαθών, έργων, υπηρεσιών, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που προσφέρουν χαμηλότερες τιμές.

Στοιχεία της εταιρείας

Διεύθυνση μαζικής εγγραφής

Μια μαζική διεύθυνση είναι ένα από τα σημάδια των εταιρειών fly-by-night. Στα τέλη του 2017, το Υπουργείο Οικονομικών εξέδωσε προειδοποίηση ότι εάν υπάρχουν επιβεβαιωμένες πληροφορίες σχετικά με την αναξιοπιστία των πληροφοριών που υποβάλλονται σχετικά με τη διεύθυνση νομικής οντότητας, η αρχή εγγραφής έχει το δικαίωμα να αρνηθεί την εγγραφή. Σύμφωνα με το έγγραφο, η συμπερίληψη πληροφοριών σχετικά με τη διεύθυνση μαζικής εγγραφής είναι η βάση για τον έλεγχο της ακρίβειας των δεδομένων στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων. Έτσι, με την εγγραφή εταιρειών σε μαζική διεύθυνση, ένα νομικό πρόσωπο ή ένας μεμονωμένος επιχειρηματίας κινδυνεύει να αρνηθεί την εγγραφή του.

Ωστόσο, ο αυστηρότερος έλεγχος στις μαζικές διευθύνσεις δεν ισχύει μόνο για νέες επιχειρήσεις, αλλά και για ήδη εγγεγραμμένες εταιρείες: η εφορία στέλνει επιστολές σε εταιρείες που πρέπει να παράσχουν αξιόπιστες πληροφορίες σχετικά με τη διεύθυνσή τους στην αρχή εγγραφής. Δεν θα είναι δυνατό να αγνοήσετε την ειδοποίηση από τις φορολογικές αρχές: εάν η διεύθυνση δεν επιβεβαιωθεί, τα υποβληθέντα έγγραφα δεν ανταποκρίνονται στην αξιοπιστία, τότε γίνεται καταχώριση για εσφαλμένες πληροφορίες σχετικά με τη διεύθυνση στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων, που μπορεί να οδηγήσει στον αποκλεισμό του οργανισμού από το μητρώο, σύμφωνα με. Η σύναψη συμφωνιών με αντισυμβαλλομένους που είναι εγγεγραμμένοι σε μαζικές διευθύνσεις είναι ακόμη πιο επικίνδυνη.

Πώς να ελέγξετε τη "μάζα" μιας διεύθυνσης; Πρώτον, μια υπηρεσία είναι διαθέσιμη στον ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας που ελέγχει τη διεύθυνση που έχει καταχωρίσει ο χρήστης με μια λίστα μαζικών διευθύνσεων. Δεύτερον, δείχνει ποιες εταιρείες είναι εγγεγραμμένες στην ίδια διεύθυνση με τον αντισυμβαλλόμενο ή την υπηρεσία για την οποία ενδιαφέρεται ο χρήστης. Σε ορισμένες περιπτώσεις, μια τέτοια «γειτονιά», ακόμη και αν δεν μιλάμε για μαζική εγγραφή, μπορεί να αποδειχθεί σημαντική.

Πραγματική τοποθεσία του αντισυμβαλλομένου

Η ασυμφωνία μεταξύ της πραγματικής και της νομικής διεύθυνσης από μόνη της δεν χαρακτηρίζει τον αντισυμβαλλόμενο σε καμία περίπτωση. Σύμφωνα με την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία, σχεδόν το 80% των ρωσικών εταιρειών δεν βρίσκονται στη νόμιμη διεύθυνση που καθορίστηκε κατά την εγγραφή. Ωστόσο, η εφορία συνιστά τον έλεγχο της πραγματικής τοποθεσίας του αντισυμβαλλομένου μαζί με άλλα δεδομένα.

Τέτοιες πληροφορίες μπορούν να ληφθούν με επίσκεψη στη νομική ή πραγματική διεύθυνση του σκοπούμενου συνεργάτη. Αυτό θα σας επιτρέψει όχι μόνο να διευκρινίσετε εάν το γραφείο του αντισυμβαλλομένου βρίσκεται πραγματικά εκεί, αλλά και να δείτε τις εγκαταστάσεις, τον χώρο παραγωγής ή λιανικής πώλησης και να μιλήσετε με υπαλλήλους και γείτονες στο κτίριο γραφείων. Μια τέτοια επίσκεψη μπορεί να είναι ιδιαίτερα παραγωγική εάν γίνει incognito, υπό το πρόσχημα ενός αγοραστή ή πιθανού συνεργάτη.

Στο Contour.Focus, μπορείτε να προβάλετε ένα πανόραμα κτιρίων και γύρω περιοχών για μια συγκεκριμένη νομική οντότητα με ένα κλικ. Αυτή η επιλογή ονομάζεται .

Εκτελεστότητα των όρων της σύμβασης για τον αντισυμβαλλόμενο

Είναι απαραίτητο να υπάρχουν προφανή στοιχεία ότι ο αντισυμβαλλόμενος έχει πραγματική ευκαιρία να εκπληρώσει τους όρους της σύμβασης. Πρώτα απ 'όλα, λαμβάνεται υπόψη ο χρόνος που δαπανάται για την παράδοση ή την παραγωγή αγαθών, την εκτέλεση εργασιών ή την παροχή υπηρεσιών.

Παραβιάσεις της φορολογικής νομοθεσίας

Ο φορολογούμενος έχει το δικαίωμα να ζητήσει από τις φορολογικές αρχές πληροφορίες σχετικά με την πληρωμή φόρων από τους αντισυμβαλλομένους. Δεν έχει σημασία αν η επιθεώρηση ανταποκρίνεται στο αίτημα της εταιρείας. Ο Κώδικας δεν θεσπίζει την υποχρέωση των φορολογικών αρχών να παρέχουν στους φορολογούμενους, κατόπιν αιτήματός τους, πληροφορίες σχετικά με την εκπλήρωση από τους αντισυμβαλλομένους των υποχρεώσεων που προβλέπονται από τη νομοθεσία περί φόρων και τελών ή για παραβιάσεις του νόμου ().

Όπως δείχνει η πρακτική της διαιτησίας, η δέουσα επιμέλεια της εταιρείας αποδεικνύεται από το ίδιο το γεγονός της επικοινωνίας με την εφορία με αίτημα βοήθειας στην επαλήθευση της ακεραιότητας των αντισυμβαλλομένων.

Για να καταγραφεί το γεγονός της επικοινωνίας με την επιθεώρηση, το αίτημα θα πρέπει να αποσταλεί με συστημένη επιστολή με απόδειξη παραλαβής (θα έχετε ένα αντίγραφο του αποθέματος και την επιστρεφόμενη ειδοποίηση) ή να υποβάλετε το αίτημα αυτοπροσώπως στην εφορία ( Σε αυτή την περίπτωση, θα έχετε αντίγραφο του αιτήματος με ένδειξη αποδοχής).

Υποθέσεις διαιτησίας

«Μαύρη λίστα» στον ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας

Μιλάμε για μητρώο αποκλεισμένων. Ο αποκλεισμός είναι μια διοικητική ποινή που συνίσταται στη στέρηση ενός ατόμου από ορισμένα δικαιώματα, ιδίως το δικαίωμα να κατέχει ηγετικές θέσεις στο εκτελεστικό όργανο μιας νομικής οντότητας, να συμμετέχει στο διοικητικό συμβούλιο (εποπτικό συμβούλιο) και να ασκεί επιχειρηματικές δραστηριότητες για τη διαχείριση ενός νομικού προσώπου.

Η βάση της έκπτωσης μπορεί να είναι η σκόπιμη ή εικονική πτώχευση, η απόκρυψη περιουσιακών ή περιουσιακών υποχρεώσεων, η παραποίηση λογιστικών και άλλων λογιστικών εγγράφων κ.λπ.

Για να αποφύγετε τη συνεργασία με εταιρείες των οποίων ο επικεφαλής έχει αποκλειστεί, αρκεί να ελέγξετε έναν πιθανό συνεργάτη μέσω μιας ειδικής υπηρεσίας στον ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας. Η αναζήτηση πραγματοποιείται με το όνομα του νομικού προσώπου και το OGRN.

Μέχρι το τέλος του 2018, η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία κυκλοφόρησε την υπηρεσία «Διαφανής Επιχείρηση» σε δοκιμαστική λειτουργία, η οποία μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τη συλλογή περιεκτικών πληροφοριών σχετικά με τον οργανισμό των φορολογουμένων και την άσκηση δέουσας επιμέλειας.

Εάν εισαγάγετε πληροφορίες σχετικά με το TIN, το OGRN ή το όνομα της εταιρείας στην αναζήτηση, θα εμφανιστούν οι ακόλουθες πληροφορίες:

• ημερομηνία κρατικής εγγραφής και κύριος αριθμός κρατικής εγγραφής της νομικής οντότητας, τρόπος σύστασης της νομικής οντότητας και όνομα της αρχής εγγραφής ·
• πληροφορίες σχετικά με την εγγραφή του οργανισμού στη φορολογική αρχή·
• κατάσταση της νομικής οντότητας·
• διεύθυνση του νομικού προσώπου και πληροφορίες σχετικά με τη διεύθυνση μαζικής εγγραφής ·
• OKVED;
• μέγεθος του εγκεκριμένου κεφαλαίου·
• ανακριβείς πληροφορίες σχετικά με τον επικεφαλής της εταιρείας, διαχείριση των δραστηριοτήτων πολλών άλλων νομικών προσώπων.
• κατηγορία μικρομεσαίων επιχειρήσεων.

Θα πρέπει να δώσετε προσοχή στο σημάδι του τριγώνου, το οποίο μπορεί να εμφανίζεται στην ενότητα ως προειδοποίηση. Αυτό σημαίνει ότι οι πληροφορίες απαιτούν ιδιαίτερη προσοχή.

Εξουσίες του προσώπου που υπογράφει έγγραφα

Κατά τον έλεγχο των αντισυμβαλλομένων, το Υπουργείο Οικονομικών συνιστά τη λήψη αποδεικτικών εγγράφων σχετικά με την εξουσία του διαχειριστή (του εκπροσώπου του). Εάν τα έγγραφα είναι υπογεγραμμένα από εκπρόσωπο της εταιρείας, πρέπει να λάβετε πληρεξούσιο ή άλλο έγγραφο από τον αντισυμβαλλόμενο που εξουσιοδοτεί αυτό ή εκείνο το πρόσωπο να υπογράφει έγγραφα για λογαριασμό της εταιρείας.

Το υπουργείο Οικονομικών συνιστά επίσης στους φορολογούμενους να ζητούν έγγραφα ταυτοποίησης από τον επικεφαλής της αντισυμβαλλόμενης εταιρείας. Αυτό θα επιβεβαιώσει ότι τα έγγραφα έχουν υπογραφεί από το άτομο που έχει την εξουσία να το κάνει. Επιπλέον, μπορεί να υπάρχουν περιπτώσεις όπου ο αντισυμβαλλόμενος είναι εγγεγραμμένος σε χαμένο ή κλεμμένο διαβατήριο. Μπορείτε να το μάθετε στον ιστότοπο του FMS.

Πληροφορίες συναλλαγής

Επιβεβαίωση προσωπικών επαφών κατά την ολοκλήρωση μιας συναλλαγής

Η έλλειψη προσωπικής επαφής κατά τη σύναψη μιας συναλλαγής μπορεί να υποδηλώνει ότι ο φορολογούμενος δεν επέδειξε τη δέουσα επιμέλεια. Τα δεδομένα που συλλέγονται σχετικά με τις συνθήκες σύναψης συμφωνίας με τον αντισυμβαλλόμενο (που συμμετείχε στις διαπραγματεύσεις, ποιος πούλησε τα αγαθά κ.λπ.) θα βοηθήσει να αποδειχθεί το αντίθετο.

Επαλήθευση εγγράφων συναλλαγής

Αυτή η διαδικασία σάς επιτρέπει να αποφύγετε όχι μόνο αξιώσεις από τις φορολογικές αρχές, αλλά και πιθανές νομικές διαφορές.

• ελέγξτε τη διεύθυνση που αναγράφεται στα έγγραφα του αντισυμβαλλομένου, ιδίως στα τιμολόγια·
• βεβαιωθείτε ότι τα έγγραφα του προμηθευτή δεν περιέχουν λογικές αντιφάσεις και συμμορφώνονται με τον Φορολογικό Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και άλλους νόμους·
• συγκρίνετε τις υπογραφές των εργαζομένων σε έγγραφα για να εξαλείψετε την κατάσταση όταν τοποθετούνται διαφορετικές υπογραφές για λογαριασμό ενός ατόμου (είναι καλύτερο να αποκλείσετε τέτοια έγγραφα ώστε η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία να μην τα κηρύσσει πλασματικά).

Η λίστα με τα "φίλτρα" δεν είναι πλήρης. Υπάρχουν άλλοι τρόποι για να είστε προσεκτικοί στην επιλογή ενός αντισυμβαλλομένου και να αποκτήσετε τις πιο ολοκληρωμένες πληροφορίες για αυτόν.

Όπως γνωρίζετε, η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία της Ρωσίας ελέγχει τη συλλογή και την πληρωμή φόρων από φυσικά πρόσωπα, νομικά πρόσωπα και μεμονωμένους επιχειρηματίες. Αυτή η επιθεώρηση έχει τη δική της ιστοσελίδα με πολλές χρήσιμες και δημοφιλείς λειτουργίες. Στον πόρο, κάθε τύπος φορολογούμενου μπορεί να καταχωρήσει τον προσωπικό του λογαριασμό, η χρήση του οποίου είναι απολύτως δωρεάν και διευκολύνει σημαντικά τη διαδικασία επικοινωνίας μεταξύ του πελάτη και της εφορίας.

Για νομικά πρόσωπα, η φορολογική επιθεώρηση έχει δημιουργήσει μια ειδική βάση δεδομένων για αυτά, πληροφορίες από την οποία μπορείτε να βρείτε επισκεπτόμενοι τον επίσημο ιστότοπο του egrul.nalog.ru. Παρέχει ανοιχτή πρόσβαση στη βάση δεδομένων σε όλους.

Πώς να αποκτήσετε πρόσβαση στον ιστότοπο;

Το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων είναι ένα ενιαίο κρατικό μητρώο νομικών προσώπων, τα δεδομένα για τα οποία αποθηκεύονται από το egrul.nalog.ru, τον επίσημο ιστότοπο της φορολογικής επιθεώρησης. Όλα τα ενδιαφερόμενα πρόσωπα μπορούν να μεταβούν σε αυτόν τον πόρο και να ελέγξουν δωρεάν πληροφορίες σχετικά με την παρουσία μιας συγκεκριμένης νομικής οντότητας στο μητρώο και να λάβουν βασικές πληροφορίες σχετικά με αυτό. Μπορείτε να επισκεφτείτε τον ιστότοπο στην επίσημη διεύθυνση https://egrul.nalog.ru.

Οι πληροφορίες που παρέχονται από τον επίσημο ιστότοπο egrul.nalog.ru περιέχουν μικρότερο όγκο πληροφοριών κατόπιν αιτήματος και παρέχεται πλήρης δήλωση γεγονότων μετά την πληρωμή. Οι πληροφορίες που παρέχονται δωρεάν περιέχουν μόνο έξι ενότητες, ενώ οι πληροφορίες που παραγγέλθηκαν έναντι χρημάτων αποτελούνται από 35 τέτοια είδη.

Δικτυακός τόπος

Χρήσιμες πληροφορίες στον ιστότοπο egrul.nalog.ru

Ένας πελάτης, έχοντας επισκεφτεί τον επίσημο ιστότοπο του egryul.nalog.ru, καταλαβαίνει αμέσως ότι υπόκειται στη φορολογική υπηρεσία, καθώς εργάζεται με το λογότυπό της.

Ο φορολογούμενος μπορεί να δει αμέσως τις νομοθετικές πράξεις σύμφωνα με τις οποίες παρέχονται όλες οι πληροφορίες σχετικά με το νομικό πρόσωπο και αποσπάσματα σχετικά με αυτό.

Εδώ ο πελάτης μπορεί να ορίσει αμέσως τα ακόλουθα κριτήρια αναζήτησης για να λάβει πληροφορίες σχετικά με τον οργανισμό που χρειάζεται:

• να επιλέξει μεταξύ μιας νομικής οντότητας και ενός μεμονωμένου επιχειρηματία·
• σημειώστε το OGRN/TIN ή το όνομα της νομικής οντότητας για την οποία θα παρέχονται πληροφορίες·
• πληκτρολογήστε OGRN ή TIN.
• εισάγετε τους αριθμούς από την εικόνα ασφαλείας.
• πατήστε το κουμπί αναζήτησης.

Κριτήρια αναζήτησης

Επίσης, ο επίσημος ιστότοπος στη διεύθυνση egrul.nalog.ru παρέχει στον πελάτη την ευκαιρία να δει θεματικό υλικό βίντεο σχετικά με τη δική του επιθεώρηση και την επιθεώρηση του αντισυμβαλλομένου.

Στην κεντρική σελίδα του ιστότοπου υπάρχει μια χρήσιμη ενότητα για τον χρήστη σχετικά με τον έλεγχο επιχειρηματικών κινδύνων, όπου μπορείτε να δείτε λίστες νομικών προσώπων που έχουν αποκλειστεί, δεν μπορούν να λάβουν μέρος σε αυτή τη δραστηριότητα, έχουν χρέη και πολλές άλλες χρήσιμες πληροφορίες.

Έλεγχος κινδύνου

Γενικές πληροφορίες σχετικά με το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων

Σε περίπτωση που ένα νομικό πρόσωπο έχει ανοίξει με επιτυχία τη δική του επιχείρηση, είναι απαραίτητο να καταχωρίσει πληροφορίες για τον εαυτό του στο κρατικό μητρώο. Το μητρώο αυτό τηρείται από τη φορολογική υπηρεσία της χώρας προκειμένου να ταξινομηθούν όλες οι υφιστάμενες επιχειρηματικές οντότητες. Όλες οι συναλλαγές που θα πραγματοποιήσουν στο μέλλον θα απαιτούν απόσπασμα από το μητρώο.

Το μητρώο νομικών προσώπων στον επίσημο ιστότοπο egrul.nalog.ru περιέχει τις ακόλουθες πληροφορίες:

• δεδομένα εγγραφής – λαμβάνονται μετά το άνοιγμα, το κλείσιμο ή την αναδιοργάνωση της οντότητας·
• καταγεγραμμένες αλλαγές - πτυχές που προκύπτουν κατά τη διαδικασία εργασίας.
• τεκμηρίωση – απαιτείται κατά την υποβολή σε ορισμένες αρχές.

Πληροφορίες σχετικά με την κρατική εγγραφή

Η καταχώριση των πληροφοριών μπορεί να πραγματοποιηθεί εγγράφως, οπότε αποκτά επίσημη ισχύ. Οι ηλεκτρονικές πληροφορίες δεν έχουν τέτοια ισχύ. Υπάρχουν επίσης ορισμένα δεδομένα στο μητρώο που μπορεί να είναι διαθέσιμα στο ίδιο το υποκείμενο και στις κρατικές υπηρεσίες.

Πληροφορίες απαλλαγής

Ένα απόσπασμα από το μητρώο είναι ένα έγγραφο που περιλαμβάνει βασικές πληροφορίες σχετικά με την ίδια τη νομική οντότητα και το είδος της δραστηριότητάς της, το οποίο μπορείτε να παραγγείλετε στον επίσημο ιστότοπο egrul.nalog.ru. Ένας οργανισμός μπορεί, κατά την κρίση του, να υποβάλει αυτό το έγγραφο σε κρατικές υπηρεσίες προκειμένου να λάβει ορισμένα οφέλη. Το απόσπασμα μπορεί να διατεθεί σε όλους και μπορεί να παραγγελθεί:

• οποιαδήποτε οργάνωση?
• ένα άτομο;
• κυβερνητικές υπηρεσίες;
• άλλα ενδιαφερόμενα άτομα.

Τα αποσπάσματα είναι:

• τακτικά – παρέχονται διαθέσιμες στο κοινό πληροφορίες·
• επέκταση – περιέχει δεδομένα διαβατηρίου, πληροφορίες για άδειες και τραπεζικούς λογαριασμούς.

Δείγμα

Οι δηλώσεις πληροφοριών μπορεί επίσης να είναι:

• μη επείγον - κοστίζει 200 ​​ρούβλια για τρίτους και παρέχεται 5 ημέρες από την αίτηση, μπορείτε να πληρώσετε χρησιμοποιώντας τα τραπεζικά στοιχεία ή χρησιμοποιώντας το τερματικό επιθεώρησης.
• επείγον - κοστίζει 400 ρούβλια για όλους τους πολίτες, εκδίδεται εντός της επόμενης ημέρας, ένα τέτοιο απόσπασμα εκδίδεται αποκλειστικά βάσει του γεγονότος του τέλους που καταβάλλεται στο κράτος.

Ένα απόσπασμα από τον επίσημο ιστότοπο egrul.nalog.ru περιλαμβάνει δεδομένα όπως:

• στοιχεία και όνομα ιδρύματος·
• αριθμός συμμετεχόντων και όγκος επενδύσεων κεφαλαίου·
• νόμιμη διεύθυνση;
• επίσημη κατάσταση·
• πληροφορίες σχετικά με τους νομικούς διαδόχους·
• τμήματα και τμήματα?
• πρόσωπο που εκπροσωπεί τα συμφέροντα της νομικής οντότητας·
• άδειες?
• είδη δραστηριοτήτων·
• ονόματα της διοίκησης και των μελών·
• τεκμηρίωση;
• γεγονότα εγγραφής σε μη δημοσιονομικά κεφάλαια.

Πώς να πάρετε ένα εκχύλισμα;

Το απαιτούμενο απόσπασμα από τον επίσημο ιστότοπο egrul.nalog.ru εκδίδεται σύμφωνα με έναν συγκεκριμένο αλγόριθμο, ο οποίος αποτελείται από τα ακόλουθα βήματα:

1. διαδικασία αίτησης – σε αυτό το στάδιο δεν υπάρχει επίσημη φόρμα, αλλά ο πελάτης πρέπει να γράψει το όνομα του οργανισμού και τις πληροφορίες που θα ήθελε να λάβει. Είναι επίσης απαραίτητο να αναφέρεται ο αριθμός των αντιγράφων και μερικές φορές ο σκοπός απόκτησης του αποσπάσματος.

Αίτηση

1. υποβολή αιτήματος στην Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία - τα συμπληρωμένα έγγραφα μπορούν να μεταφερθούν στην επιθεώρηση ή να σταλούν ταχυδρομικώς.
2. έκδοση αποσπάσματος - εκδίδεται έγγραφο στη διοίκηση του οργανισμού ή σε υπάλληλο με πληρεξούσιο.

Απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων

Η περίοδος ισχύος του αποσπάσματος καθορίζεται από τον σκοπό για τον οποίο εκδόθηκε και επιβεβαιώθηκε επίσημα από το νόμο:

• για τον σκοπό της αποξένωσης ορισμένου μεριδίου κεφαλαίου - το πιστοποιητικό ισχύει για έως και 30 ημέρες.
• για συμμετοχή σε διαγωνισμό – έξι μήνες·
• για δικαστικούς σκοπούς – ένα μήνα.

Σκοπός του πιστοποιητικού

Εάν το πιστοποιητικό ζητηθεί από την ίδια τη νομική οντότητα, μπορεί να χρειαστεί στις ακόλουθες περιπτώσεις:

• για συμβολαιογραφική επικύρωση εγγράφων ·
• απόκτηση νέου τραπεζικού λογαριασμού·
• για οποιαδήποτε συναλλαγή ακινήτων?
• να αλλάξει το είδος της δραστηριότητας?
• κατά τη συμμετοχή σε δημοπρασία ή διαγωνισμό·
• για επίσημες σχέσεις με αντισυμβαλλόμενους.

Ένα πιστοποιητικό μπορεί επίσης να χρειαστεί για τους ακόλουθους σκοπούς:

• να ανοίξει μια διαφορά με την εφορία.
• να υποβάλει αγωγή ενώπιον διαιτητικού δικαστηρίου·
• για τον προσδιορισμό του αντισυμβαλλομένου κατά την κατάρτιση συμφωνίας·
• για συναλλαγή αφαίρεσης μέρους του κεφαλαίου.

Πού μπορώ να πάρω πιστοποιητικό;

Ένας πολίτης που επιθυμεί να λάβει επίσημο απόσπασμα από το μητρώο νομικών προσώπων μπορεί να το κάνει με τρεις τρόπους:

• στο τμήμα της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας - είναι δυνατή η απόκτηση οποιουδήποτε πιστοποιητικού, εκτός από το ηλεκτρονικό. Για να γίνει αυτό, ο πελάτης πρέπει να συμπληρώσει μια αίτηση με το όνομα του τμήματος, το νομικό πρόσωπο και τον κωδικό, καθώς και τον λόγο του αιτήματος. Επισυνάψτε την αίτηση με υπογραφή και ημερομηνία, καθώς και τη σφραγίδα του ιδρύματος και καταβάλετε το δηλωμένο ποσό.
• μέσω εμπορικών οργανισμών - σε έναν τέτοιο οργανισμό ο χρήστης μπορεί να υποβάλει αίτηση μέσω Διαδικτύου και να λάβει πιστοποιητικό μέσω email.
• μέσω του επίσημου ιστότοπου egrul.nalog.ru - σε αυτήν την περίπτωση, ο χρήστης πρέπει να έχει ψηφιακή υπογραφή σε ηλεκτρονική μορφή, η οποία εκδίδεται σε εξειδικευμένα κέντρα.

Διαβάστε περισσότερα σχετικά με τον έλεγχο εταιρειών και μεμονωμένων επιχειρηματιών

• Μία ενέργεια – δύο αποτελέσματα ή για άλλη μια φορά σχετικά με τον έλεγχο των αντισυμβαλλομένων

  Η διενέργεια επαλήθευσης των αντισυμβαλλομένων εκπληρώνει δύο βασικούς σκοπούς: - ... εγγυήσεις, κ.λπ.). Η διενέργεια επαλήθευσης των αντισυμβαλλομένων εκπληρώνει δύο βασικούς στόχους: ... να επιβεβαιώσει την καλή πίστη στην επιλογή αντισυμβαλλομένου και την πραγματικότητα της συναλλαγής του αποσπάσματος... Λήφθηκε ένα αδικαιολόγητο φορολογικό όφελος: οι αμφισβητούμενοι αντισυμβαλλόμενοι δεν έχουν πάγια στοιχεία ενεργητικού, . .. με τον αιτούντα. Επιπλέον, οι αντισυμβαλλόμενοι κατέθεσαν στην εφορία σύμφωνα με... κανονισμούς, ιδού τα χαρτιά, ελέγχουμε τους αντισυμβαλλομένους.” Ναι, θα σκεπαστείς με χαρτιά...

• Τι είναι ο επιτόπιος φορολογικός έλεγχος;

  Ορισμός επιτόπιου φορολογικού ελέγχου. Είναι απαραίτητο να ελέγχετε προσεκτικά τους αντισυμβαλλομένους και να παρακολουθείτε... υπηρεσίες από την εταιρεία 1C (“1C: Counterparty” και “1SPARK Risks”). Είναι σημαντικό... μπορείτε επίσης να αναπτύξετε ειδικούς κανονισμούς για τον έλεγχο των αντισυμβαλλομένων και μην ξεχνάτε να διατηρείτε... εναλλακτικούς προμηθευτές. μακροχρόνια σχέση με τον αντισυμβαλλόμενο κλπ. Τέτοια προετοιμασία... όλων των «κρεμαστών» θεμάτων με αντισυμβαλλόμενους. Ωστόσο, και εδώ χρειάζεται να παραμείνετε... προσπάθειες συντονισμού των ενεργειών σας με αντισυμβαλλόμενους. Η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία έχει το δικαίωμα να ζητήσει από τους υπαλλήλους...

• Χαρακτηριστικά της σύγχρονης εργασίας με αντισυμβαλλόμενους

  Η φορολογική αρχή κατανοεί την επαλήθευση: των εξουσιών των προσώπων που ενεργούν για λογαριασμό του αντισυμβαλλομένου· διαθεσιμότητα κατάλληλων... που χαρακτηρίζουν την επιχειρηματική φήμη του εταίρου. φερεγγυότητα του αντισυμβαλλομένου· τον κίνδυνο μη εκπλήρωσης των υποχρεώσεων και πρόβλεψη... εκπλήρωσής τους· διαθεσιμότητα του αντισυμβαλλομένου με τους απαραίτητους πόρους εργασίας και παραγωγής... υπάρχει μεγαλύτερος αριθμός υπηρεσιών για τον έλεγχο των αντισυμβαλλομένων που επιτρέπουν την ολοκλήρωση... συμβάσεων. σχετικά με την ορθή εκτέλεση από τον αντισυμβαλλόμενο των υποχρεώσεων του φορολογούμενου, συμπεριλαμβανομένων...

• Τι πρέπει να αποδεικνύουν οι φορολογικές αρχές σε διαφορές σχετικά με τους αντισυμβαλλομένους fly by-night;
• Προστασία από φορολογικές διαφορές σχετικά με αδίστακτους αντισυμβαλλομένους

  Και η προσοχή είναι απόδειξη ελέγχου του αντισυμβαλλομένου σύμφωνα με διάφορα κριτήρια. Στη συνέχεια έχουμε... αποδεικτικά στοιχεία εφαρμογής τους: α) εξακρίβωση της ακεραιότητας του αντισυμβαλλομένου ως φορολογούμενου: πιστοποιητικό... στοιχείων. Αυτό θα αποδείξει ότι η επαλήθευση του αντισυμβαλλομένου έγινε πριν από τη σύναψη της συμφωνίας με... πληροφορίες για τα εργαλεία ελέγχου αντισυμβαλλομένων. Ημερομηνία (περίοδος) ελέγχου: 20 Νοεμβρίου 2016- ... αντισυμβαλλόμενος, τα οποία ελήφθησαν κατά τον έλεγχο. Πληροφορίες σχετικά με τα πρόσωπα επικοινωνίας του αντισυμβαλλομένου· για τους ειδικούς του αντισυμβαλλόμενου...

• Πόσο καιρό πριν η εφορία μπορεί να ζητήσει έγγραφα κατά τον έλεγχο αντισυμβαλλομένου;

  Ο φορέας που διενεργεί τον φορολογικό έλεγχο έχει δικαίωμα να ζητήσει από τον αντισυμβαλλόμενο ή από άλλους... από την ερώτηση, ο αντισυμβαλλόμενος του Οργανισμού διενεργεί φορολογικό έλεγχο. Επομένως, λόγω... της απαίτησης κατά τη διάρκεια επιτραπέζιου ελέγχου εγγράφων από αντισυμβαλλόμενους στο πλαίσιο του άρθ. ... Επιπλέον, σύμφωνα με τα δικαστήρια, ο αντισυμβαλλόμενος του ελεγχόμενου φορολογούμενου δεν έχει το δικαίωμα να εκτιμήσει... την παράλειψη προετοιμασίας ή παραλαβής από τον αντισυμβαλλόμενο από τον φορολογούμενο ή τη λήξη της περιόδου αποθήκευσης). ... αφορά αλληλογραφία με αντισυμβαλλόμενο για επιχειρηματικά θέματα. ...

• Εταιρείες Shell: πώς να προσδιορίσετε έναν επικίνδυνο αντισυμβαλλόμενο;

  Εξουσίες, πληροφορίες σχετικά με την πραγματική τοποθεσία του αντισυμβαλλομένου, καθώς και την τοποθεσία... πραγματικές επιχειρηματικές συναλλαγές με τους αντισυμβαλλομένους που έχουν ενδείξεις ονομαστικής δραστηριότητας (... επέδειξε δέουσα επιμέλεια κατά την επιλογή αντισυμβαλλομένων. Η φορολογική επιθεώρηση εντόπισε στη συνέχεια... συνιστά ακόμη στις εταιρείες να εφαρμόζουν τους κανονισμούς ελέγχου αντισυμβαλλομένους ως μέρος του χρονοδιαγράμματος ροής εγγράφων σε... το μέγιστο των εγγράφων κατά την αλληλεπίδραση με τους αντισυμβαλλομένους, που θα χρησιμεύουν ως απόδειξη της εκδήλωσης...

• Πώς να συνάψετε μια αξιόπιστη σύμβαση;

  Εργαστείτε για την αναζήτηση αντισυμβαλλομένου (συμβολαιογράφου) ή τον έλεγχο του αντισυμβαλλομένου. Επίσης... εργαστείτε για την εύρεση αντισυμβαλλομένου (συμβολαιογράφου) ή τον έλεγχο του αντισυμβαλλομένου. Περισσότερα... Μεθοδολογία για τη σύναψη συμφωνίας Έλεγχος του αντισυμβαλλομένου βάσει της σύμβασης Σκοπός του ελέγχου είναι να γνωρίζουμε... ότι οι αντισυμβαλλόμενοι θα επηρεάσουν αρνητικά την εικόνα της εταιρείας στα μάτια των εταίρων και των πελατών. Η επαλήθευση... κατά την επιλογή αντισυμβαλλομένου θα πρέπει να γίνει ο κανόνας... επιβεβαίωση της νομικής ικανότητας του αντισυμβαλλομένου που επιθεωρείται και της ικανότητας εκπλήρωσης των υποχρεώσεων που έχει αναλάβει...

• Φορολογικό ελάττωμα; Το δικαστήριο αναγνώρισε τα έξοδα της «γκρίζας» εταιρείας

  Είναι ένας γκρίζος αντισυμβαλλόμενος λόγος για να παραδεχτεί κανείς ότι οι συναλλαγές είναι εικονικές; Ως αποτέλεσμα επιτόπιου ελέγχου της εταιρείας... οι «ιδιαιτερότητες» του αντισυμβαλλομένου λειτούργησαν ως βάση για πρόσθετο δεδουλευμένο. Έχοντας αναλύσει τις δραστηριότητες μιας παράξενης εταιρείας, ... ένα cheat sheet για τον έλεγχο των αντισυμβαλλομένων. Συνιστάται στους φορολογούμενους να ελέγχουν με τους αντισυμβαλλομένους τους εάν έχουν την απαραίτητη... σύνεση κατά την επιλογή αντισυμβαλλομένων. ελέγξτε ότι οι αντισυμβαλλόμενοι διαθέτουν τα απαραίτητα περιουσιακά στοιχεία, ... αξιολογήστε την επιχειρηματική φήμη, τη φερεγγυότητα του αντισυμβαλλομένου, καθώς και τον κίνδυνο μη απόδοσης...

• Ανακρίσεις κατά τη διάρκεια φορολογικού ελέγχου: χαρακτηριστικά συμπεριφοράς και αναγνώριση μιας εταιρείας ως εταιρείας μιας ημέρας

  Ενημερωθείτε από τον υπεύθυνο για την επιλογή αναδόχων, τη διαδικασία υπογραφής συμβολαίων, λογιστικούς... ιδρυτές; 9. Συμφωνείτε για την επιλογή των αντισυμβαλλομένων ή τα έξοδα που πρέπει να πραγματοποιηθούν... προσδιορίζοντας την ταυτότητα του διαχειριστή αντισυμβαλλομένου και την επιχειρηματική φήμη του αντισυμβαλλομένου οργανισμού. 25. Κατά τη διάρκεια ελέγχου εξετάζεται η σχέση μεταξύ του φορολογούμενου και των αμφίβολων αντισυμβαλλομένων του. Οι διαχειριστές τέτοιων αντισυμβαλλομένων... αποδεικτικά στοιχεία, συμπεριλαμβανομένης της έλλειψης υπαλλήλων, περιουσίας, γραφείου, έλλειψης...

• Υποβολή εγγράφων ως μέρος επιθεώρησης γραφείου

  Έγγραφα στο πλαίσιο επιτραπέζιου ελέγχου μιας συγκεκριμένης φορολογικής δήλωσης (πιθανόν... απαιτούνται έγγραφα για να επαληθεύσει η φορολογική αρχή την εγκυρότητα των δηλωθέντων δαπανών (εκπτώσεις φόρου... το πρόσωπο της φορολογικής αρχής που διενεργεί τον φορολογικό έλεγχο έχει δικαίωμα να ζητήσει από τον ελεγχόμενο... την περίοδο που ζητήθηκε στο πλαίσιο φορολογικού ελέγχου εγγράφων (αδυναμία αποστολής ειδοποίησης για την αδυναμία... δηλώσεων του οργανισμού και του αντισυμβαλλομένου του (άτομο που δεσμεύεται από τον αντισυμβαλλόμενο να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις του ...

Ορισμοί και οδηγίες βήμα προς βήμα για έλεγχο αντισυμβαλλομένου... Φαίνεται ότι έχουν δίκιο, αλλά... παρείχαν τον Κανονισμό επιλογής αντισυμβαλλομένων και ένα Ερωτηματολόγιο για τον έλεγχο του αντισυμβαλλομένου σύμφωνα με επίσημους ιστότοπους... στο φόρο εξουσία; έλεγχος του γεγονότος εισαγωγής πληροφοριών σχετικά με τον αντισυμβαλλόμενο στο Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων. απόδειξη..., μετά η επιτροπή κούνησε το χέρι της στον αντισυμβαλλόμενο. Εάν ο έλεγχος επιβεβαίωσε το άψογο παρόν και μπορούν να προβλεφθούν... life hacks για την άψογη επαλήθευση των αντισυμβαλλομένων; Φύλλο έγκρισης συμφωνίας. Στο έγγραφο...

• «Τα ρομπότ δουλεύουν σκληρά, όχι οι άνθρωποι»: η «εσωτερική κουζίνα» της ανάλυσης πριν από τη δοκιμή

  Παρέχονται επίσης πληροφορίες για αντιεπιθεωρήσεις αντισυμβαλλομένων και αντισυμβαλλομένων αντισυμβαλλομένων). Συμπεράσματα (βέβαια μιλάμε... σε ελάχιστο ποσό, οι αντισυμβαλλόμενοι περιλαμβάνουν πιθανές fly-by-nights, δεν υπάρχουν πόροι... λαμβάνεται για τους αντισυμβαλλομένους του «προβληματικού» προμηθευτή και μετά οι αντισυμβαλλόμενοι του ο αντισυμβαλλόμενος και ούτω καθεξής... στο δικαστήριο. Έτσι, εάν οι αντισυμβαλλόμενοι ο φορολογούμενος που ελέγχεται δεν βρίσκονται στη βάση δεδομένων... ζητήστε έγγραφα για συναλλαγές με αντισυμβαλλόμενους...· πραγματοποιήστε τις ακόλουθες δραστηριότητες:... 4. ...

• Εργασία μπροστά: πώς και γιατί να προετοιμαστείτε για φορολογικό έλεγχο;

  Σχετικά με τον φορολογούμενο, προερχόμενο από αντισυμβαλλόμενους ή από τράπεζες εξυπηρέτησης... σχετικά με τον φορολογούμενο, προερχόμενο από αντισυμβαλλόμενους ή από τράπεζες εξυπηρέτησης... αντισυμβαλλομένους στο στάδιο της προελεγκτικής ανάλυσης και κατά τον έλεγχο, ... δέουσα επιμέλεια. Ο έλεγχος μπορεί να κινηθεί προς διάφορες κατευθύνσεις: αντισυμβαλλόμενοι για τις πιο... συμβουλευτικές και άλλες υπηρεσίες), επαλήθευση των μεγαλύτερων αντισυμβαλλομένων (ανάλογα με το ύψος του κύκλου εργασιών του φορολογούμενου... τέτοιος έλεγχος θα πρέπει να διενεργείται ακόμη και πριν από τη σύναψη συμφωνιών με αντισυμβαλλόμενοι....

• Φορολογική βελτιστοποίηση ή εγκληματικότητα;

  Κάτι παρόμοιο υπάρχει στις βάσεις δεδομένων για τον έλεγχο αντισυμβαλλομένων «Kommersant Kartoteka», «Kontur-Focus», «... η επαλήθευση του αντισυμβαλλομένου γίνεται σημαντική στο υπό εξέταση θέμα. Στο στάδιο της σύναψης συμφωνίας θα υπάρχουν... σύναψη συμφωνιών με αντισυμβαλλόμενους-μεταπωλητές ή μεσάζοντες («αλυσίδες αντισυμβαλλομένων») χωρίς την παρουσία εύλογων... Η παρουσία των ακόλουθων ενδείξεων σε εταιρείες και αντισυμβαλλόμενους: μαζικός διαχειριστής; μαζικός ιδρυτής? ... ή άλλα πρόσωπα)· έλλειψη ιστότοπου αντισυμβαλλομένου. Αυτοί οι παράγοντες σας επιτρέπουν...