أنواع النقود والنقد. المال والنقد

يستخدم الناس المال منذ آلاف السنين. خلال هذا الوقت الطويل ، خضع للعديد من التغييرات. إذا كان لوسائل الدفع في القرن التاسع عشر دائمًا تجسيدًا ماديًا ، ففي القرن العشرين سننظر أدناه) بدأت في الوجود ليس فقط كأشياء مادية.

في البداية ، ظهرت النقود على شكل عملات معدنية ، وكان هذا لا يزال في العصور القديمة. هذا النوع من وسائل الدفع لم يخرج عن التداول بعد. في وقت لاحق ، تم اختراع النقود الورقية لتحل محل النقود المعدنية. لكن لم يكن من الممكن تمامًا استبدال العملات المعدنية بمساعدة الأوراق النقدية. لفترة طويلة ، كانت هذه هي الأنواع الرئيسية للأموال الموجودة بالتوازي.

ظهرت اليوم أنواع جديدة من وسائل الدفع ، ولكن مع ذلك ، لم ينفد استخدام الفواتير والعملات المعدنية. لا يزالون يملأون محافظ وجيوب الناس العاديين.

في الوقت الحاضر ، يتم استخدام العملات المعدنية والفواتير الورقية والأموال الإلكترونية والائتمانية. إن اختيار وسائل الدفع متنوع للغاية ، لكن جوهرها الأساسي لم يتغير.

أي نوع من المال يستخدم اليوم؟ يقسم خبراء السوق المالية أنواع النقود إلى 4 فئات:

• سلعة.
• الإئتمان؛
• مضمون
• فيات.

المال سلعة

في البداية ، ظهر المال في المجتمع على أنه مادي وطبيعي. أي ، تم تنفيذ وظيفتهم بواسطة نوع من السلع التي يمكن أن تكون بمثابة مقياس مقابل عناصر أخرى. يمكن أن تكون نقود السلع جلود حيوانات وأصداف ولآلئ وأشياء أخرى كثيرة لها قيمة معينة في المجتمع البشري. كان لوسيلة الدفع هذه عيبًا واحدًا مهمًا - وهي مجموعة متنوعة جدًا في الطبيعة.

ثم كانت هناك عملات معدنية ، خالية من هذا العيب ، ولكنها تتعلق أيضًا بأموال السلع. كانت مصنوعة في الأصل من الذهب والفضة والمعادن الأخرى. يمكن صهرها بسهولة وصنعها منها ، على سبيل المثال ، المجوهرات.

لا تزال أنواع المال السلعية موجودة حتى اليوم. على سبيل المثال ، يمكن اعتبار السجائر التي تستخدم كوسيلة للدفع مثل هذه الأموال في السجون.

أموال مضمونة

الدرجة التالية هي المال المضمون. أنواع النقود من هذه الفئة هي سلع (شهادات ، علامات) يمكن استبدالها بكمية معينة من المعدن الثمين. وتسمى أيضًا مساومة أو ممثل. في الواقع ، هم ممثلو وسائل دفع السلع.

هناك نسخة مفادها أن مكان ظهورهم الأولي كان سومريا القديمة. لقد توصلوا إلى تماثيل طينية مخبوزة من الأغنام والماعز لتبادل الحيوانات الحقيقية عند الطلب.

في البداية ، كانت الأوراق النقدية تعتبر أيضًا أموالًا مضمونة ، بينما افترضوا وجود عدد معين من العملات المعدنية. اليوم تم إلغاء معيار الذهب. النقود الورقية هي نقود رمزية ، على الرغم من بقاء اسمها.

جلب الرحالة ماركو بولو من القرن الثالث عشر أخبارًا من الصين إلى أوروبا تفيد بأن الصينيين استخدموا النقود الورقية لعدة قرون. كان الأوروبيون في تلك الأيام يستخدمون العملات المعدنية فقط. بعد ثلاثة قرون فقط ، في أوروبا ، فهموا التطبيق العملي والملاءمة للأوراق النقدية التي تم تأمينها بالذهب.

النقود الورقية

بطريقة أخرى ، يُطلق على النقود الفاخرة اسم نقود رمزية ، أو مزيفة ، أو مصدرة ، أو نقود ورقية. لا يتم تأمين وسيلة الدفع هذه بأي شيء ملموس ، ولكن يتم قبولها كدفعة للسلع والخدمات. جميع الأموال غير النقدية والإلكترونية ، وكذلك الأموال الموجودة في الحسابات المصرفية والفواتير الورقية في جيوبنا ومحافظنا ، هي نقود ورقية. يرى بعض الباحثين أن الناس سيتوقفون قريبًا عن استخدام النقود الورقية.

يفضل الكثير من الناس اليوم الأموال غير النقدية ، وفي الوقت نفسه ، لا يتم استخدام البطاقات البلاستيكية فحسب ، بل يتم أيضًا تجميعها في المحافظ الافتراضية.

أموال الائتمان

هناك فئة معينة من الناس الذين يفضلون العيش في الديون. ربما ، خاصة بالنسبة لهم ، تم إنشاء وسيلة أخرى للدفع - أموال الائتمان. تمثل أنواع المال في هذه الفئة في الواقع دينًا رسميًا بطريقة معينة. يمكن أن تبدو مختلفة. بطاقة أو شيك أو فاتورة. أصبحت النقود في شكل ديون رسمية منتشرة الآن على نطاق واسع وتعمل على دفع ثمن السلع والخدمات في كل مكان تقريبًا ، مما يؤدي إلى إزاحة النقود. هذا النوع من العلاج محفوف بالمخاطر والفخ النفسي. هذا يرجع إلى حقيقة أنه من الممكن أخذ أموال من الحساب بأي مبلغ ، ولكن لا يستطيع الجميع إعادتها.

موضوع مثير جدا للاهتمام. سيخبرنا الوقت ماذا سيحدث في المستقبل. وعلى الرغم من أنه تم توقع اختفاء وسائل الدفع المادية واستبدالها بالنقود الورقية والائتمانية لفترة طويلة ، إلا أن الفواتير الورقية والعملات المعدنية لا تزال قيد الاستخدام ولا تتخلى عن مراكزها.

لطالما عرفت البشرية المال، ولكن الحاجة إليها في اقتصاد الكفاف كانت ذات طبيعة عرضية ، حيث تم تبادل الفوائض المتبقية عرضًا فقط. تم تبادل البضائع وفق الصيغة: Т-Т. استلزم تطور قوى الإنتاج وعلاقات الإنتاج تقسيمًا اجتماعيًا للعمل وخلق ظروفًا لظهور فائض المنتج ومعه الحاجة إلى التبادل. اتخذت جميع القيم المادية المنتجة في المجتمع شكل سلع ، وهذا يتطلب قياس تكاليف العمالة المضمنة فيها. تم إجراء هذا القياس من خلال مقارنة قيمة سلعة معينة بقيمة سلعة معينة تستخدم كمكافئ عالمي - النقود.

مال -منتج،وهو المعادل العالمي لقيمة السلع الأخرى. مع ظهور النقود ، بدأ تبادل البضائع وفقًا للصيغة: T-D-T ، أي يتم استبدال السلعة بمبلغ معين من المال ، ثم يتم شراء سلعة أخرى مع العائدات. تم تقسيم عالم السلع إلى جزء سلعي وسلعة خاصة تلعب دور المكافئ العالمي - النقود.

كالمالفي عصور تاريخية مختلفة وفي بلدان مختلفة ، ظهرت سلع مختلفة ، ثم المعادن النبيلة ، والتي تبين فيما بعد أنها الأنسب لهذا الدور. ترتبط المشاركة في أداء دور المال بالمعادن الثمينة بخصائص مثل القسمة والتجانس والمثابرة.

في الأدبيات الاقتصادية ، تتميز المراحل التالية في تطور النقود:

المرحلة الأولى - ظهور النقود مع أداء وظائفها بواسطة السلع العشوائية ؛

المرحلة الثانية - تأمين معادل عالمي للذهب.

المرحلة الثالثة - الانتقال إلى النقود الورقية أو الائتمانية ؛

المرحلة الرابعة - الطرد التدريجي للنقد من التداول.

المرحلة الأولىمتأصلزراعة الكفاف ، عندما يتم إنتاج المنتجات لاستهلاكهم الخاص ، وكان الفائض يستخدم في مبادلة منتجات الشركات المصنعة الأخرى ، غالبًا عن طريق الصدفة. يتطلب تطوير إنتاج السلع المختلفة مراعاة تكافؤ قيمتها وساهم في الاختيار بين التنوع العالمي لمعادل عام معين في شكل سلع ذات درجة عالية. السيولةوبالتالي ، القدرة على التنفيذ. وتشمل هذه البضائع الماشية والفراء والأحجار الكريمة والمعادن.

المرحلة الثانية - التخصيص كمكافئ عالمي للذهب ، والذي كان في ذلك الوقت يتمتع بصفات مثل الندرة ، والتجانس ، والقابلة للقسمة ، وفترة الصلاحية ، والقيمة العالية ، وتوافر الكميات الكافية.

المرحلة الثالثة - التحول إلى النقود الورقية ، والذي ارتبط بعدم قدرة النقود من المعادن الثمينة على الاستجابة للظروف الاقتصادية الحالية. من أجل الراحة ، بدأ تطبيق الدفع مقابل البضائع فاتورة الصرف، وهو التزام كتابي غير مشروط على المدين بدفع المبلغ المبين عليه خلال الفترة المحددة. من أجل مرونة تداول الأوراق النقدية ، تم تقديم الأوراق النقدية ، والتي تم إصدارها من قبل البنك المركزي من خلال إعادة خصم الكمبيالات.

المرحلة الرابعة - يواصل التطور في الوقت الحاضر ، بهدف الإزالة التدريجية للنقد من التداول. حركة الأموال في الحسابات تحدث بمساعدة الفحوصات،وهي نوع من أنواع الكمبيالات التي تحتوي على أمر غير مشروط من الساحب لمؤسسة الائتمان بدفع المبلغ المحدد فيه لحامل الشيك.

في الستينيات من القرن العشرينيظهر نوع جديد من الأجهزة الإلكترونية لمعالجة الشيكات - النقود الإلكترونية.هو نظام إلكتروني يعمل من خلال إرسال الإشارات الإلكترونية ويسمح بإجراء معاملات الائتمان والدفع دون استخدام الوسائط الورقية.

انخفاض الحاجةفي الأوراق النقدية النقدية المرتبطة بظهور خاص طرق الدفععلى شكل بطاقة بلاستيكية ذات شريط مغناطيسي أو شريحة مضمنة تحتوي على معلومات حول الحساب المصرفي للعميل.

يتم التعبير عن جوهر المال في وحدة ثلاث خصائص:

في شكل تبادل مباشر عالمي - يمكن استبدال النقود بسلع أخرى ؛

في شكل قيمة تبادلية مستقلة - يمكن تبادل النقود مقابل سلع بقيمة رمزية رمزية لا تتوافق مع قيمتها الحقيقية ؛

في شكل تجسيد لوقت العمل الضروري اجتماعيًا ، يقيس المال تكلفة العمل المتجسد في سلعة ما.

2. وظائف المال

جوهر الماليتجلى في الوظائف التي يؤدونها. تخلق وحدة الوظائف فكرة النقود كمنتج محدد خاص يشارك كعنصر ضروري في عملية إعادة إنتاج المجتمع.

مقياس القيمة - في هذه الوظيفة ، يُطلق على النقود المتداولة المبلغ المرجح للنقود ؛ فهم يقيسون قيمة جميع السلع ككميات تحمل نفس الاسم ، متطابقة نوعياً وقابلة للمقارنة من الناحية الكمية ، لأن جميع السلع كقيم تمثل عمالة ملموسة ونفقات العمالة زمن. القيمة التي يتم التعبير عنها بالنقود هي السعر الذي يتم التعبير عنه بكمية معروفة لسلعة نقدية - الذهب.

كمية الذهبيقاس بوزنه ، ويؤخذ وزن معين من الذهب كوحدة قياس لكتلته ، وهذه الوحدة تحددها الدولة كوحدة نقدية ويسمى مقياس السعر. وبالتالي ، يتم التعبير عن جميع أسعار السلع في عدد معين من الوحدات النقدية أو في عدد معين من وحدات الوزن من الذهب.

لمقارنة الأسعاريجب تخفيض البضائع ذات القيمة المختلفة إلى نفس الحجم. مقياس أسعار المعدن المعدني ، المأخوذ في بلد معين كوحدة نقدية ويعمل على قياس الرغوات لجميع السلع الأخرى.

بين المالكمقياس للقيمة والمال كمقياس للأسعار ، هناك اختلافات كبيرة. يشير المال كمقياس للقيمة إلى جميع السلع الأخرى ، وينشأ تلقائيًا ، ويتغير اعتمادًا على مقدار العمل الاجتماعي المنفق على إنتاج منتج نقدي. النقود ، كمقياس للسعر ، تحدده الدولة ، تعمل كمبلغ وزن ثابت من المعدن ، وتتغير مع قيمة هذه السلعة.

دورخدماتدفعتتجلى في خدمة المدفوعات خارج نطاق تداول السلع ، في توفير وسداد القروض النقدية ، في سداد متأخرات الأجور ، ودفع الضرائب ، والمدفوعات الاجتماعية ، والفوائد على القروض.

كماخدماتمناشدةيخدم المال سلسلة التحولات المستمرة للسلع إلى نقود وأموال إلى سلع (TDT) ، كونه وسيطًا في البيع والشراء ، فضلاً عن كونه وسيلة للسيطرة من جانب المشتري على إنتاج السلع ، مما يزيل الاختلالات بين الطلب والتوريد.

كيف مخزن للقيمة يتم سحب الأموال بعد بيع السلع والخدمات مؤقتًا من التداول وتجميعها لإجراء عمليات شراء في المستقبل. يتم تنفيذ المدخرات لفترة قصيرة في شكل فتح حسابات إيداع لدى مؤسسات الائتمان. مدخرات طويلة الأجل - في شكل استثمارات في الأوراق المالية الحكومية والعقارات والمجوهرات والمعادن الثمينة.

المال العالمي- هذا مالفي نظام العلاقات الاقتصادية الدولية. وقد تم تسهيل ظهورهم من خلال تعميق التقسيم الدولي للعمل وإنشاء سوق مالي عالمي. كأموال عالمية ، يعمل الذهب كوسيلة نهائية للدفع في حالات تكوين ميزان مدفوعات سلبي ، وكذلك تجديد احتياطيات العملات للتسويات الدولية الحالية. بالإضافة إلى الذهب ، العملة القابلة للتحويل بحرية ، تُستخدم وحدة المحاسبة الدولية لحقوق السحب الخاصة كأموال عالمية.

المال العالمي له ثلاثة أغراض: وسائل الدفع العالمية ؛ القوة الشرائية الشاملة وتجسيد الثروة الاجتماعية. كوسيلة دفع دولية ، تعمل الأموال في التسويات على الأرصدة الدولية (ميزان المدفوعات). كوسيلة دولية للشراء ، يتم استخدام المال لشراء السلع مباشرة من الخارج ودفع ثمنها نقدًا. كتجسيد للثروة الاجتماعية ، فهي وسيلة لتحويل الثروة الوطنية من بلد إلى آخر عند تحصيل التعويضات أو تقديم القروض.

3. أنواع المال.

اعتمادًا على ما إذا كان للأموال قيمة حقيقية ، يتم تقسيمها إلى:

· مال حقيقيالتي لها قيمة حقيقية ؛

· إشارات ذات قيمة ليس لها قيمة حقيقية.

ل مال حقيقيترتبط:

1) عملة كاملة - عملة فضية أو ذهبية ، تتوافق تسميتها مع قيمة الذهب الموجود فيها ؛

2) الأوراق النقدية المتداولة بالذهب هي أوراق بنكية صادرة عن بنوك تجارية كبرى بشرط أن تكون بها سبائك ذهب. وفقًا للمتطلب الأول ، كان من المقرر استبدال الأوراق النقدية بالذهب.

ل علامات القيمةترتبط:

1) ورقة المساومة عبارة عن عملة معدنية صغيرة لا تتطابق تسميتها مع قيمة المعدن الموجود فيها.

2) النقود الورقية هي النقود التي تصدرها الخزانة بناءً على طلب حكومة الاتحاد الروسي لتغطية نفقات الميزانية. إطلاقها غير مشروط باحتياجات تداول السلع وبالتالي يؤدي إلى التضخم. هذه الأموال لا يدعمها شيء ولا آلية لسحبها من التداول. لذلك ، فإنهم يتناقصون باستمرار ، لا سيما عندما تنهار الثقة في الحكومة. النقود الورقية في شكل أذون خزانة.

3) النقود الائتمانية - التي تصدر للتداول من قبل البنك المركزي عند إقراض الحكومة و بنوك تجارية... عند سداد القرض ، يتم سحب المبلغ المقابل من التداول ، أي هناك آلية لسحب الأموال الدائنة. يتم تأمين أموال الائتمان بسبب عند إصدار القرض ، يطلب البنك المركزي ضمانات. تكون أموال الائتمان في شكل أوراق نقدية إذا كانت موجودة نقدًا. يمكن أن توجد في شكل غير نقدي.

اعتمادًا على ما إذا كان المال له شكل مرئي ، يتم تقسيمه إلى نقود وأموال غير نقدية.

النقد هو المال الذي له شكل مرئي.

الأموال غير النقدية- هذه أموال ليس لها شكل مرئي وهي موجودة في شكل سجلات في الحسابات المصرفية.

الأموال غير النقديةمن المعتاد التصنيف وفقًا لدرجة السيولة... تحت السيولةتعني قدرة المال على إجراء الدفع بسرعة.

1) النقد هو الأكثر سيولة ، ولكنه أيضًا أكثر أنواع الأصول غير المربحة التي لا تدر دخلاً.

2) الودائععند الطلب - هذه هي أرصدة التسوية والحسابات الجارية وغيرها من حسابات العملاء ، والتي يمكن سحبها عند الطلب.

3) الودائع التي تصل أجل استحقاقها إلى سنة واحدة - ودائع لأجل ذات أجل استحقاق 2 ، 5 ، 9 أشهر.

4) الودائع لأكثر من عام واحد - الأموال غير المخصصة للاستخدام في حجم الأعمال الحالي ، سيتم استخدامها في معدل الأعمال المستقبلي.

4. أشكال صرف النقود. تأثير القضية النقدية على تضخم الأسعار

التضخم - الترجمة من اللاتينية "التضخم" تعني "الانتفاخ" ، يرتبط بالإفراط في الإفراج عن النقود الورقية غير المضمونة في التداول.

لأول مرة ظهر التضخمفيما يتعلق بإلغاء معيار العملة الذهبية. خلال تلك الفترة ، تم تهيئة الظروف لارتفاع مستمر وحاد في الأسعار ، فضلاً عن زيادة الإنفاق في الميزانية بسبب تمويل العجز ، مما ساهم في انخفاض قيمة المال.

التضخم الحديثلا يرتبط فقط بانخفاض قيمة المال نتيجة لارتفاع الأسعار ، ولكن أيضًا بالحالة الحرجة للاقتصاد ككل. السبب الرئيسي للتضخم هو انتهاك النسب بين مختلف مجالات الاقتصاد: التراكم والاستهلاك ، العرض والطلب ، دخل الدولة ونفقاتها ، مصادر رأس مال القروض واستخدامها ، حجم وعرض النقود المتداولة والاحتياجات من الاقتصاد مقابل المال.

التضخم الحديثيولد في عملية التكاثر نفسها ، ولكن تم العثور على مظاهرها الملموسة في مجال المال. في هذه الحالة ، يسمى التضخم الناتج عن العوامل النقدية تضخم الطلب وليس التضخم النقدي - تضخم التكلفة.

ل تضخم الطلب يمكن أن يؤدي إلى زيادة الإنفاق العسكري ، وعجز في الموازنة العامة للدولة وزيادة في الدين المحلي ، وانبعاث العملة الوطنية بما يتجاوز احتياجات التجارة. ل تضخم التكلفة- انخفاض نمو إنتاجية العمل وانخفاض الإنتاج ، وأزمة طاقة مصحوبة بارتفاع حاد في أسعار النفط ، وزيادة في الأسعار والأجور مع تباطؤ في إنتاجية العمالة.

النماذج الأساسيةاستقرار التداول النقدي المرتبط بالعمليات التضخمية هي إصلاحات نقدية وسياسات مناهضة للتضخم.

الإصلاح النقدي- هو - هيالتحول الكلي أو الجزئي للنظام النقدي الذي تقوم به الدولة من أجل استقرار تداول الأموال.

كأداةالإصلاحات النقدية يمكن للدولة أن تستخدم الإبطال ، والترميم ، وتخفيض قيمة العملة ، والتسمية ، والعلاج بالصدمة.

الإبطال - إعلان الدولة أن الأوراق النقدية المستهلكة غير صالحة.

فئة - توسيع نطاق الأسعار "بشطب الأصفار" على الأوراق النقدية.

استعادة - هذا هو استعادة محتوى الذهب السابق للوحدة النقدية.

طرق العلاج بالصدمة - كانت مستخدمة على نطاق واسع في الممارسات الدولية أثناء الانتقال من اقتصاد الدولة إلى اقتصاد السوق. في "العلاج بالصدمة" ، يتم تطبيق مثل هذه الإجراءات الصارمة مثل تجميد الأجور ، وخفض الإنتاج ، وزيادة البطالة ، وما إلى ذلك.

مكافحة التضخم سياسة - هذه مجموعة من التدابير لتنظيم الدولة للاقتصاد تهدف إلى مكافحة التضخم.

انكماشي سياسة- هذه طرق للحد من الطلب على النقود من خلال الآليات النقدية والضريبية عن طريق خفض الإنفاق الحكومي ، وزيادة معدل الفائدة على القروض ، والحد من المعروض النقدي. مثل هذه السياسة تسبب تباطؤ في النمو الاقتصادي وحتى ظواهر الأزمة.

2. الدورة النقدية والنظام النقدي

1. مفهوم تداول النقود. التداول النقدي وغير النقدي

معدل دوران الأموال - هي حركة النقود في أداء وظائفها نقدًا وغير نقدي ، وخدمة بيع البضائع ، وكذلك المدفوعات غير السلعية والتسويات في الاقتصاد.

معدل دوران النقد هي مجموعة مدفوعات لفترة زمنية معينة وتعكس حركتها كوسيلة للتبادل ووسيلة للدفع.

يرتبط مجال استخدام النقد بشكل أساسي بدخل ومصروفات السكان:

· توطين السكان مع تجارة التجزئة وشركات التموين العام.

· أجور الشركات على العمل ؛

· جني الأموال من قبل السكان للودائع وتلقيها على الودائع.

- دفع معاشات التقاعد والبدلات والمنح الدراسية ومزايا التأمين.

- دفع ثمن الأوراق المالية ودفع الدخل عنها.

· مدفوعات المرافق وخدمات الإسكان.

· دفع الضرائب من قبل السكان للموازنة.

معدل دوران غير نقدييتعامل مع التسويات بين:

· الكيانات القانونية لمختلف أشكال الملكية.

· الكيانات الاعتبارية والأفراد لدفع الأجور والدخل من الودائع والأوراق المالية عند إصدار القروض.

· الكيانات القانونية والأفراد والسلطات التنفيذية على جميع المستويات لدفع المدفوعات للموازنة والأموال خارج الميزانية ، وكذلك عند تلقي الأموال من الميزانية.

· البنوك والمؤسسات المالية المختلفة والسكان.

الذي - التي. المال باستمرارينتقلون من مجال إلى آخر: عندما يتم إيداعه في حسابات مع مؤسسات ائتمانية ، يصبح النقد غير نقدي ؛ وعندما يتم سحبه من الحساب ، يصبح نقديًا مرة أخرى.

التوقعيتم تنفيذ معدل الدوران النقدي على أساس توقعات معدل الدوران النقدي ، مما يعكس حجم ومصادر إيصالات جميع النقدية في مكاتب النقد في البنوك وإصدارها إلى المنظمات والمؤسسات والأفراد ، مع مراعاة نتيجة الانبعاث أو سحب الأموال من الدوران. تتم العملية على مراحل:

المرحلة 1:يشمل إعداد المؤسسات الائتمانية للحسابات المتوقعة للتدفقات النقدية المتوقعة إلى مكاتب النقد ومدفوعاتها بناءً على السلاسل الزمنية و "تقرير عن معدل دوران النقد لمؤسسات بنك روسيا" أو على أساس الطلبات الأساسية الواردة من المؤسسات المخدومة. يتم إعداد التوقعات على أساس ربع سنوي مع التوزيع حسب الأشهر وإرسالها إلى الحساب المراسل لدى بنك روسيا قبل أسبوعين من الربع المتوقع.

المرحلة الثانية:بعد تلقي التوقعات ، يقوم البنك المركزي للاتحاد الروسي ، على أساس ربع سنوي مع التوزيع حسب الأشهر ، بإعداد توقعات للدوران النقدي للإيصالات والنفقات ونتائج الانبعاثات لمؤسسات الائتمان المخدومة بناءً على تحليل دوران النقد المار من خلال مكاتب النقد ، وإرسالها إلى المكاتب الإقليمية لبنك روسيا قبل أسبوع من بداية الربع. تستخدم مكاتبها النقدية هذه المكاتب عند إعداد الطلبات لتعزيز مكتب النقد الدوار.

الحسابات التنبؤية للانبعاثاتتؤخذ الأموال في الاعتبار عند وضع تدابير لتنظيم التدفق النقدي في الدولة.

الجدول 2.1

توقعات دوران النقد

يشكل معدل الدوران غير النقدي جزءًا كبيرًا من معدل دوران البلاد النقدي ، مما يساهم في تركيز الموارد النقدية في البنوك.

قيمة المدفوعات غير النقديةتكمن في حقيقة أنه عندما تتوسع ، يتم تقليل كمية النقد المطلوبة للتداول بشكل كبير ، وبالتالي ، يتم تقليل تكاليف التداول في شكل نفقات إنتاج ونقل وتخزين وتدمير الأموال.

ينقسم التداول غير النقدي عادة إلى نوعين:

معدل دوران السلع - دفع ثمن البضائع من قبل الأفراد والكيانات القانونية ؛

معدل دوران غير السلع - المدفوعات في عملية تكوين وتوزيع الدخل القومي ، والائتمان ، والتأمين ، وكذلك في شكل مدفوعات أخرى ذات طبيعة غير سلعية.

يتم تنظيم التداول غير النقدي الحديث في الاتحاد الروسي وفقًا لعدة مبادئ أساسية:

1. يتعين على المؤسسات بجميع أشكال الملكية الاحتفاظ بأموالها في حسابات مصرفية. لا يُسمح إلا بمبالغ صغيرة من النقد ضمن الحد المسموح به في المكاتب النقدية للمؤسسات.

2. يجب أن يتم الجزء الرئيسي من المدفوعات غير النقدية من خلال البنك.

3. يجب إصدار طلب للدفع إما قبل الشحن أو بعده.

4. يتم الدفع من قبل عميل البنك مقابل السلع والخدمات المستلمة فقط بموافقة الكيان القانوني أو الفرد الذي يتم تقديم الخدمة له.

5. يتم اختيار أشكال المدفوعات غير النقدية التي تسمح بها لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي من قبل الشركة وفقًا لتقديرها الخاص.

يسمح لك الامتثال لهذه المبادئ بالحفاظ على قانونية معدل دوران الأموال.

يتم تنفيذ المدفوعات غير النقديةعلى أساس وثائق التسوية التي وضعها البنك المركزي للاتحاد الروسي وبما يتوافق مع قواعد تدفق المستندات ذات الصلة. الأنواع الرئيسية لوثائق التسوية في الاتحاد الروسي عند إجراء مدفوعات غير نقدية هي: أوامر الدفع ، وطلبات الدفع ، والشيكات ، وخطاب الاعتماد ، وأوامر التحصيل ، والبطاقات البلاستيكية ، إلخ.

أمر دفع - وثيقة تسوية تحتوي على أمر الدافع للبنك الذي يخدمه بتحويل الأموال من حسابه إلى حساب متلقي الأموال. عند إصدار أوامر دفع غير نقدية ، فإن مبادرة الدفع تنتمي إلى الدافع.

مطالبة الدفع - وثيقة تسوية يقدمها متلقي الأموال إلى البنك الذي يخدمه للتحصيل ، أي تتضمن مطلبًا بأن يدفع الدافع مبلغًا معينًا من خلال البنك. عند تنظيم التسويات مع مطالبات الدفع ، فإن مبادرة الدفع تخص متلقي الأموال ، وليس دافعها ، كما في حالة أمر الدفع.

طلب التحصيل - وثيقة تسوية صاغها البنك أو المؤسسة عندما تم منحهما الحق في شطب الأموال بشكل لا يقبل الجدل.

أمر دفع، طلب الدفع وأمر التحصيل متحدان تقليديًا في النظرية المالية بمصطلح واحد "موافقات". كل هذه المستندات غير قابلة للتفاوض ، أي التنازل عنهم إلى طرف ثالث غير متوقع.

خطاب اعتماد - التزام نقدي مشروط للبنك ، صادر عنه نيابة عن العميل (الدافع) لصالح الطرف المقابل بموجب الاتفاقية (المستلم).

خطاب اعتماد افتتاحي للبنك(البنك المصدر) ، قد يقوم بالدفع أو الدفع أو القبول أو حساب الكمبيالة ، أو تفويض السلطة إلى بنك آخر لتنفيذ مثل هذه العمليات ، مع مراعاة توفير المستندات المنصوص عليها في خطاب الاعتماد وجميع ما يخصه تم استيفاء الشروط.

تعد البطاقة البلاستيكية من أكثر الأدوات ديناميكية للمدفوعات غير النقدية.

2. قانون تداول النقود. عرض النقود وسرعة تداولها

قانون تداول الأمواليحدد مبلغ المال المطلوب لأداء وظائف وسيط الصرف ووسيلة الدفع. يعتمد مبلغ المال المطلوب لأداء وظائف النقود كوسيلة تداول على ثلاثة عوامل تحددها ظروف الإنتاج:

1) عدد السلع والخدمات المباعة في السوق (اتصال مباشر) ؛

2) مستوى أسعار السلع والتعريفات (الارتباط المباشر) ؛

3) سرعة تداول النقود (التغذية الراجعة).

أسس كارل ماركس هذه العلاقة لأول مرة.

مبلغ من الماللتكون بمثابة وسيلة اتصالتُعرَّف بأنها نسبة مجموع أسعار السلع إلى متوسط ​​عدد دورات الوحدات النقدية التي تحمل الاسم نفسه (سرعة تداول الأموال):

حيث K هو مقدار المال المطلوب كوسيلة تداول ؛

S - مجموع أسعار السلع والخدمات المباعة ؛

C هو متوسط ​​عدد عمليات دوران الأموال كوسيلة تداول (سرعة تداول الأموال).

سرعة تداول الأموال يتم تحديده من خلال عدد الثورات للوحدة النقدية لفترة زمنية معينة ، نظرًا لأن نفس الأموال تنتقل باستمرار من pyk إلى اليد خلال فترة معينة ، وتخدم بيع البضائع وتقديم الخدمات.

يؤدي زيادة المعروض النقدي مع نفس حجم السلع في السوق إلى انخفاض قيمة المال ، أي أنه في النهاية أحد عوامل العملية التضخمية.

وبالتالي ، يتم تحديد مبلغ المال المطلوب للتداول والدفع بالشروط التالية:

أ) الحجم الإجمالي للسلع والخدمات المتداولة (الاعتماد المباشر) ؛

ب) مستوى أسعار السلع والتعريفات الجمركية على الخدمات (الاعتماد المباشر: كلما ارتفعت الأسعار ، كلما تطلب الأمر المزيد من الأموال) ؛

ج) درجة تطور المدفوعات غير النقدية (التغذية الراجعة) ؛

د) سرعة تداول الأموال بما في ذلك الائتمان (التغذية الراجعة).

مع ظهور الوظائفكوسيلة للدفع ، تصبح الصيغة (2.1) أكثر تعقيدًا إلى حد ما ، ويأخذ القانون الذي يحدد مبلغ النقود المتداولة الشكل التالي:

K = (S 1 -S 2 + S 3 -P) / C ، (2.2)

حيث S 1 - مجموع أسعار السلع والخدمات ؛

S 2 - مجموع أسعار البضائع المباعة بالدين ؛

S 3 - مقدار مدفوعات الالتزامات ؛

ف - المدفوعات المتبادلة.

مع مناولة المعادنتم تنظيم كمية الأموال المتداولة تلقائيًا ، باستخدام وظائف المال ككنز ، أي إذا انخفضت الحاجة إلى المال ، فإن الأموال الفائضة تذهب إلى الكنوز ؛ إذا زادت ، كان هناك تدفق عائد للمال.

بناء على هذه الملاحظةصاغ ك.ماركس قانون تداول النقود الورقية: يجب إصدار النقود الورقية بكميات يتم تداول الذهب الذي يحل محله. إن قضية النقود الورقية بكميات كبيرة تؤدي إلى اضطراب الدورة النقدية وإلى التضخم. لم يكن للقانون تطبيق عملي في الظروف الاقتصادية الرأسمالية ، لكن النظام النقدي للاتحاد السوفيتي كان مبنيًا على هذا المبدأ.

عرض النقودهوأهم مؤشر كمي للتداول النقدي ويمثل الحجم الإجمالي للمشتريات ووسائل الدفع التي تخدم الدوران الاقتصادي. يجب تحديد مبلغ الأموال الائتمانية غير القابلة للتبادل من خلال قيمة جميع القيم في الدولة من خلال رأس المال النقدي.

لتحليل التغيرات الكميةللتداول النقدي ، يتم استخدام مجموعات خاصة من الأصول - المجاميع النقديةتوزيع المعروض النقدي حسب درجة السيولة. يتضمن كل مؤشر لاحق للكتلة المؤشر السابق ، بالإضافة إلى مبلغ جديد من الموارد المالية وفقًا لدرجة السيولة (الجدول 2.2).

الجدول 2.2

هيكل المجاميع النقدية في الاتحاد الروسي

يعتبر تحليل هيكل وديناميكيات عرض النقود ذا أهمية كبيرة في تطوير إرشادات البنك المركزي للاتحاد الروسي للسياسة النقدية.

مؤشر إحصائيالمعروض النقدي هو القاعدة النقدية ، والتي تشمل مجموع MO ، والنقد في مكاتب النقد في البنوك ، وكذلك الاحتياطيات المطلوبة للبنوك لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي وأموالها في حسابات المراسلة.

التغييريمكن أن يكون حجم المعروض من النقود نتيجة لكلا التغيرات في المعروض من النقود المتداولة ، وتسريع معدل دورانها.

سرعة تداول الأموال هو مؤشر على اشتداد حركتها عندما تعمل كوسيط تداول ووسيلة للدفع. من الصعب تحديده كميًا ، لذلك يتم استخدام طرق غير مباشرة لحسابه ، بما في ذلك:

· سرعة حركة النقود في تداول قيمة الناتج الاجتماعي أو تداول الدخل كنسبة من الناتج القومي الإجمالي ، أو الدخل القومي إلى عرض النقود (المجاميع Ml أو M2). يشير هذا المؤشر إلى العلاقة بين تداول الأموال وعمليات التنمية الاقتصادية ؛

· يتم تحديد معدل دوران الأموال في معدل دوران المدفوعات بنسبة مبلغ المال في الحسابات المصرفية إلى متوسط ​​القيمة السنوية للعرض النقدي المتداول. يشير هذا المؤشر إلى سرعة المدفوعات غير النقدية.

يتم أيضًا تطبيق مؤشرات أخرى لمعدل دوران الأموال. في الممارسة الروسية ، اعتمادًا على اكتمال تغطية حجم التداول النقدي ، هناك:

· معدل إعادة الأموال إلى مكاتب النقد في البنك المركزي للاتحاد الروسي كنسبة مبلغ الأموال المستلمة إلى المكاتب النقدية للبنك إلى متوسط ​​المبلغ السنوي للنقود المتداولة ؛

· معدل تداول الأموال في التداول النقدي ، محسوبًا بقسمة مبلغ الإيصالات وإصدار النقد (بما في ذلك مكاتب البريد وفروع سبيربنك) على متوسط ​​المبلغ السنوي للنقود المتداولة.

على سرعة تداول الأموالتؤثر العوامل الاقتصادية العامة ، مثل التطور الدوري للإنتاج ، ومعدل نموه ، وتحركات الأسعار ، وكذلك العوامل النقدية (النقدية). تشمل العوامل النقدية هيكل معدل دوران المدفوعات (نسبة الأموال النقدية وغير النقدية) ، وتطوير عمليات الائتمان والتسويات المتبادلة ، ومستوى أسعار الفائدة على القروض في سوق المال ، وكذلك إدخال أجهزة الكمبيوتر للعمليات في المؤسسات الائتمانية واستخدام النقود الإلكترونية في المستوطنات. كما أنه يعتمد على تواتر دفع الدخل ، ومدى إنفاق السكان لأموالهم ، ومستوى المدخرات والتراكم.

3. النظام النقدي للدولة

النظام النقدي - تاريخيا تم تطويرها وتثبيتها من خلال هيكل التشريع الوطني للتداول النقدي في البلاد. هناك نوعان من الأنظمة النقدية:

1) نظام تداول المعادن ، الذي يقوم على النقود الحقيقية (الفضة ، الذهب) ، يؤدي جميع الوظائف الخمس ، ويتم تبادل الأوراق النقدية المتداولة بحرية مقابل نقود حقيقية.

2) نظام تداول الائتمان الورقي ، حيث يتم استبدال النقود الحقيقية بعلامات القيمة ، ويتم تداول الأوراق (أذون الخزانة) أو النقود الائتمانية.

مع المعدنالتداول النقدي ، يتم تمييز نوعين من الأنظمة النقدية: ثنائية المعدن و monometallism ، اعتمادًا على مقدار المعدن المقبول كمكافئ عالمي وقاعدة تداول نقدي.

نظام المعدنين - نظام نقدي يُسند فيه دور المكافئ العالمي إلى معدنين (الفضة والذهب). يُتوخى سك العملات المعدنية مجانًا وتداولها غير المقيد. أنشأ السوق مقياسين لأسعار البضائع. هذا النظام لا يضمن استقرار التداول النقدي ، حيث أن التغيير في قيمة أحد المعادن النقدية يؤدي إلى تقلبات في أسعار السلع.

أدت الحاجة إلى استقرار النظام النقدي ، وهو مكافئ عالمي واحد ، إلى الانتقال إلى monometallism.

مونوميتاليزم - نظام نقدي يعمل فيه معدن واحد (فضي أو ذهبي) كمكافئ عالمي. في ظل هذا النظام ، تعمل العملات المعدنية من معدن نبيل وعلامات قيمة يمكن استبدالها بالعملات المعدنية.

في معظم البلدان المتقدمة ، في نهاية القرن التاسع عشر ، تم استبدال المعدن المعدني أحادي المعدن والذهب الأحادي (على وجه الخصوص ، في روسيا منذ عام 1897).

هناك ثلاثة أنواع من معدن الذهب الأحادي:

عملة ذهبية؛

سبيكة ذهب؛

معايير صرف الذهب.

معيار العملة الذهبية(التي تقابل فترة المنافسة الحرة وتطوير الإنتاج ونظام الائتمان والتجارة) تميزت بتداول الذهب ، وسك العملات المعدنية بحرية ، وتبادل الأوراق النقدية بدون عوائق مقابل الذهب ، ولا تحظره حركة الذهب بين البلدان. ومع ذلك ، فإن هذا المعيار يتطلب توافر كميات كافية من احتياطيات الذهب في مراكز الانبعاث. تسببت الحرب العالمية الأولى ، التي تطلبت نفقات عسكرية كبيرة ، في زيادة عجز ميزانية الدول المتحاربة وأدت إلى إلغاء معيار العملة الذهبية في معظم البلدان.

بعد نهاية الحرب العالمية الأولىتم تقديم أشكال مبتورة من monometallism الذهب: معيار السبائك الذهبية (بريطانيا العظمى ، فرنسا) ، حيث تم تبادل الأوراق النقدية لقضبان الذهب ، ومعيار تبادل الذهب (ألمانيا ، النمسا ، الدنمارك ، النرويج ، إلخ) ، حيث تم استخدام الأوراق النقدية. تبادل الشعارات (وسائل الدفع بالعملة الأجنبية) ، واستبدالها بالذهب. نتيجة للأزمة الاقتصادية العالمية (1929-1933) ، تم القضاء على جميع أشكال الذهب الأحادي وتم إنشاء نظام لأموال الائتمان الورقي الذي لا يمكن استبداله بأموال حقيقية. وفر نظام النقود الورقية المركز المهيمن للأوراق النقدية الصادرة عن مركز إصدار الدولة.

النظم النقدية الحديثةالبلدان المتقدمة ، على الرغم من خصائصها ، لديها العديد من السمات المشتركة. وهي تشمل العناصر التالية: العملة ، مقياس الأسعار ، أنواع النقود التي تعتبر سندات قانونية ، نظام الإصدار ، الجهاز الحكومي لتنظيم تداول النقد.

وحدة العملة- هو - هيورقة نقدية قانونية تعمل على قياس والتعبير عن أسعار جميع السلع والخدمات. عادة ما يتم تقسيمها إلى أجزاء صغيرة متناسبة. تستخدم معظم الدول نظام القسمة العشرية (1 دولار أمريكي يساوي 100 سنت).

مقياس السعر - اختيار الوحدة النقدية للدولة ووسيلة التعبير عن قيمة البضاعة من خلال وزن محتوى المعدن النقدي في هذه الوحدة المختارة.

انبعاث - اصدار اموال النقد والاوراق المالية للتداول. ينظم القانون إصدار الأموال وتنفذه الدولة ، وتوزع هذه الوظيفة بين البنك المركزي والخزانة. يصدر البنك المركزي النقود الائتمانية - الأوراق النقدية (الأوراق النقدية). تصدر الخزانة سندات الخزانة وورقات المساومة.

اعتمادًا على من يصدر المال ، هناك نوعان من الانبعاثات:

· الميزانية- هذا هو موضوع النقود الورقية الذي تقوم به وزارة الخزانة بناء على طلب حكومة الدولة لتغطية نفقات الميزانية. إن قضية النقود ليست مشروطة باحتياجات تداول السلع وبالتالي تؤدي إلى التضخم. هذه الأموال لا يدعمها شيء ولا آلية لسحبها من التداول. لذلك ، فإنهم يتناقصون باستمرار ، لا سيما عندما تنهار الثقة في الحكومة. النقود الورقية في شكل أذون خزانة.

· الإئتمان- هذه هي قضية النقود التي يقوم بها البنك المركزي بإقراض الحكومة والبنوك التجارية. عند سداد القرض ، يتم سحب المبلغ المقابل من التداول ، أي هناك آلية لسحب الأموال الدائنة. يتم تأمين أموال الائتمان بسبب عند إصدار القرض ، يطلب البنك المركزي ضمانات. تكون أموال الائتمان في شكل أوراق نقدية إذا كانت موجودة نقدًا. يمكن أن توجد في شكل غير نقدي.

أنواع المال، وهي مناقصة قانونية ، وهي عبارة عن أموال دائنة وأوراق نقدية بشكل أساسي ، وأوراق نقدية صغيرة ، بالإضافة إلى نقود ورقية (سندات الخزينة). وبالتالي ، توجد في الولايات المتحدة عملات ورقية متداولة بمبلغ 100 و 50 و 20 و 10 و 2 و 1 دولار ؛ سندات الخزانة الأمريكية مقابل 100 دولار و 1 دولار و 50 دولارًا و 25 و 10 و 1 سنت عملات من الفضة والنحاس والنيكل والنحاس.

في الدول المتقدمة اقتصاديًاكقاعدة عامة ، لا يتم إصدار النقود الورقية الحكومية (أذون الخزانة) أو يتم إصدارها بكميات محدودة. في البلدان المتخلفة ، لديهم تداول واسع إلى حد ما.

نظام الانبعاثات- الإجراءات المقررة قانونا لإصدار وتداول الأوراق النقدية الائتمانية والورقية. تتم عمليات الانبعاث (إصدار وسحب الأموال من التداول) في الولايات:

يتم إصدار الأوراق النقدية من قبل البنك المركزي بثلاث طرق:

· منح قروض للمؤسسات الائتمانية في صورة إعادة خصم الكمبيالات.

· إقراض الخزينة بضمان الأوراق المالية الحكومية.

· إصدار أوراق النقد عن طريق صرفها بالعملة الأجنبية.

في العديد من الدول الصناعيةتحت تأثير التضخم المتزايد ونمو ظواهر الأزمة في الاقتصاد ، أصبح الاستهداف واسع الانتشار - تحديد الأهداف من أجل تنظيم نمو عرض النقود المتداولة والائتمان ، والتي يجب أن تسترشد بها البنوك المركزية. يحدد البنك المركزي ، بالاتفاق مع الجهات الحكومية ، مقدار الزيادة في عرض النقود ، ويقصرها على النمو بالقيمة الحقيقية.

يتم النظر في هذا الإجراءكشكل مهم من أشكال مكافحة التضخم وضمان الاستقرار الاقتصادي. في الولايات المتحدة ، يتم استهداف المجاميع النقدية الأربعة (Ml ، M2 ، M3 ، M4) ، في فرنسا ، M2 فقط. ومع ذلك ، أظهر هذا الشكل من التنظيم كفاءة ضعيفة وفي عدد من البلدان تخلوا عن الاستهداف (كندا ، اليابان).

النظام النقدي للاتحاد الروسييعمل وفقًا للقانون الفيدرالي للبنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا) المؤرخ 12 أبريل 1995 ، والذي حدد أساسه القانوني.

العملة الرسمية(العملة) في بلدنا هو الروبل. يحظر إدخال وحدات نقدية أخرى على أراضي الاتحاد الروسي. العلاقة بين الروبل والذهب أو المعادن النفيسة الأخرى لم تنشأ بموجب القانون. تم تحديد سعر الصرف الرسمي للروبل مقابل العملات الأجنبية نتيجة التداول في بورصة العملات بين البنوك في موسكو (MICEX) ويتم نشره في الصحافة.

حق حصريإن إصدار النقد وتنظيم تداولها وسحبها على أراضي الاتحاد الروسي مملوك من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي. وهو مسؤول عن حالة التداول النقدي من أجل الحفاظ على النشاط الاقتصادي الطبيعي في البلاد.

أنواع المالالتي لديها قوة دفع هي الأوراق النقدية والعملات المعدنية. تمت الموافقة على عينات من الأوراق النقدية والعملات المعدنية من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي ، ويتم نشر الإعلان عن إصدار عينات جديدة ووصفها في وسائل الإعلام. وهي إلزامية للاستخدام بقيمتها الاسمية في جميع أنحاء البلاد وجميع أنواع المدفوعات ، وكذلك للإيداع في الحسابات ، في الودائع للتحويل. يجب ألا تكون مدة سحب الأوراق النقدية القديمة سنة واحدة ولا تزيد عن خمس سنوات. عند التبادل ، لا يُسمح بأي قيود على المبالغ وموضوعات الصرف. يمكن اعتبار الأوراق النقدية والعملات المعدنية غير صالحة بموجب القانون (لم تعد مناقصة قانونية). يعاقب القانون على التزوير وكسب المال بشكل غير قانوني.

من أجل تنظيم تداول الأموال ، يقع على عاتق البنك المركزي للاتحاد الروسي الالتزامات التالية:

التنبؤ وتنظيم إنتاج ، ونقل وتخزين الأوراق النقدية والعملات المعدنية ، وكذلك إنشاء صناديق احتياطي لها ؛

وضع قواعد التخزين والنقل وتحصيل النقد للبنوك ؛

تحديد علامات الملاءة للأوراق النقدية وإجراءات استبدال الأوراق النقدية والعملات المعدنية التالفة ، وكذلك إتلافها ؛

تطوير إجراءات لإجراء المعاملات النقدية لمؤسسات الائتمان ؛

تنظيم وتنظيم المدفوعات غير النقدية ؛

ترخيص أنظمة التسوية للمؤسسات الائتمانية.

نقديتم إصداره للتداول على أساس تصريح إصدار - مستند صادر عن مجلس إدارة البنك المركزي للاتحاد الروسي في حدود إصدار الأموال المتداولة التي أنشأتها حكومة الاتحاد الروسي.

يقوم البنك المركزي للاتحاد الروسي وحكومة الاتحاد الروسي بوضع وتنفيذ سياسة نقدية موحدة للدولة تهدف إلى حماية وضمان استقرار الروبل.

3. المالية والنظام المالي

1. جوهر ووظائف التمويل

مصطلح "التمويل"(من Lat. Financia - الدخل ، النقد) تم استخدامه لأول مرة في القرنين الثالث عشر والخامس عشر في المدن التجارية في إيطاليا. في المستقبل ، حصل مصطلح "التمويل" على توزيع دولي وبدأ استخدامه كمفهوم مرتبط بنظام العلاقات النقدية بين السكان والدولة فيما يتعلق بتكوين صناديق الأموال.

ظهور التمويل يرجع إلىنشوء الدولة ومرتبط بحقيقة أن الدولة قامت بعدد من الوظائف الاجتماعية والسياسية والاقتصادية ، مثل حماية الحدود والنظام العام ، وبناء المباني العامة ، وشن الحروب ، إلخ. ونتيجة لذلك ، كانت هناك حاجة إلى موارد معينة لأداء هذه الوظائف.

مع تطور المجتمعيتزايد تأثير الدولة على الاقتصاد ويصاحب ذلك تطور نظام المالية العامة. في الوقت نفسه ، تظهر أنواع مختلفة من الوسطاء الماليين ، الذين يجمعون ويعيدون توزيع الأموال المجانية لريادة الأعمال ومدخرات السكان. مجال التمويل آخذ في التوسع ، مصطلح "التمويل" يتجاوز نطاق المالية العامة ويغطي مجالات جديدة (تمويل المشاريع والتمويل العام).

تمويل - هو - هينظام العلاقات الاقتصادية فيما يتعلق بالتعليم , توزيع واستخدام الدخل النقدي في شكل أموال من الدولة والكيانات التجارية والسكان.

جوهر التمويلكفئة اقتصادية في هذا التمويل دائمًا ما يكون له شكل نقدي للتعبير. الشرط المسبق لوجود التمويل هو الحركة الحقيقية للأموال ، والسبب هو حاجة جميع الكيانات في الصناديق لعملها. لكن التمويل يختلف عن المال ، سواء من حيث المحتوى أو في الوظائف المؤداة. المال هو المعادل العالمي الذي يتم من خلاله قياس مدخلات العمل. التمويل هو أداة اقتصاديةتوزيع إعادة توزيع الدخل القومي ، وسيلة لمراقبة تكوين واستخدام الأموال من الأموال.

تتمثل المهمة الرئيسية للتمويل في توفير الموارد المالية والائتمانية للقطاع الحقيقي للاقتصاد.

الموارد المالية هي مجموعة من الأموال تحت تصرف الكيانات التجارية أو الدولة أو السكان ، أي الأموال لخدمة العلاقات المالية.

مالي مصادرالمتراكمة من قبل الدولة مركزيةوتتكون على حساب الإيرادات الضريبية والإيرادات غير الضريبية ، وكذلك مدفوعات السكان. تسمى الموارد المتبقية تحت تصرف الشركات لامركزيةوتتكون من الدخل النقدي والمدخرات للمؤسسات نفسها.

يتجلى جوهر التمويل كفئة اقتصادية في الوظائف التي يؤدونها.

توزيع وظيفة هو الرئيسي. موضوعات التوزيع هي الكيانات القانونية والأفراد ، الذين يتم تشكيل الأموال النقدية المستهدفة تحت تصرفهم. أهداف دالة التوزيع هي قيمة الناتج المحلي الإجمالي وجزء من الثروة الوطنية. يخدم التمويل مراحل مختلفة من توزيع الناتج المحلي الإجمالي ، ويشارك في توزيعه الأساسي وإعادة توزيعه.

الطريقة الماليةيغطي التوزيع مستويات مختلفة من الإدارة الاقتصادية: الفيدرالية والإقليمية والمحلية. يتميز بهيكل متعدد المراحل يولد أنواعًا مختلفة من التوزيع - داخل المزرعة ، وداخل القطاع ، وبين القطاعات ، وبين الأقاليم ، وبين الدول. عن طريق التمويل ، لا تؤثر الدولة فقط في إعادة توزيع الدخل القومي بين مجالات الإنتاج وغير الإنتاج وداخل هذه المجالات ، ولكن أيضًا على الإنتاج وتراكم رأس المال ومجال الاستهلاك.

بشكل عام ، تسمح وظيفة توزيع التمويل بما يلي:

· إنشاء أموال مستهدفة على مستوى الكيانات الاقتصادية ، والدولة ، والسكان ، والحكومات المحلية ؛

· تقوية الدولة.

· تنمية قوى المجتمع المنتجة.

· تكوين احتياطيات على مستوى الكيان الاقتصادي والدولة وتحقيق مدخرات للمواطنين.

وظيفة التحكمالماليةمن خلال ممتلكاتهم لتكون بمثابة وسيلة للتحكم في عملية توزيع القيمة وإعادة توزيع المنتج الاجتماعي. محتوى الوظيفة هو ضمان السيطرة على الحركة وتكوين القيم المادية في المجتمع ، فضلا عن مسار توزيع واستخدام الأموال. تعمل الرقابة المالية عندما يتدفق المال ورأس المال من خلال أنظمة وأشكال الدفع ، والائتمان ، والضرائب ، والضمانات ، إلخ.

من مهام الرقابة المالية- التحقق من الامتثال للتشريعات المتعلقة بالمسائل المالية ، وحسن توقيت واكتمال الوفاء بالالتزامات المالية لنظام الميزانية ، وخدمة الضرائب ، والبنوك ، وكذلك الالتزامات المتبادلة للكيانات الاقتصادية للتسويات والمدفوعات.

الوظيفة التنظيميةالمالية... ترتبط هذه الوظيفة بتدخل الدولة من خلال المالية (الإنفاق الحكومي والضرائب والائتمان الحكومي) في عملية إعادة الإنتاج.

جميع الوظائفالمالية تعمل في وقت واحد. يمكن للتمويل ، في وحدته وتفاعله ، أن يعبر عن نفسه كفئة لتوزيع القيمة.

2. النظام المالي وصلاته

مالي النظام - هذه مجموعة من مجالات العلاقات المالية المختلفة ، تتميز بخصوصيات تكوين واستخدام الأموال ودور مختلف في إعادة الإنتاج الأخرى.

مالي النظامهو نظام واحد ، لأنه يقوم على مصدر واحد للموارد - الدخل القومي. يرجع تمايز النظام المالي إلى روابط منفصلة إلى خصوصيات أداء الموضوعات الاقتصادية للمجتمع ، والاختلافات في طرق توزيع واستخدام الأموال.

عمل جميع الروابط يخضع لمشترك الأهداف -تعبئة الموارد المالية وتوزيعها وإعادة توزيعها.

أرز. 3.1 روابط النظام المالي للاتحاد الروسي

يتضمن النظام المالي للاتحاد الروسي الروابط التالية العلاقات المالية:

· نظام الموازنة العامة للدولة.

· الصناديق الخاصة خارج الميزانية ؛

· الائتمان الحكومي.

· صناديق التأمين.

· تمويل المنشآت بمختلف أشكال الملكية.

وبالتالي الماليةيتكون النظام الروسي من ثلاثة مجالات كبيرة: التمويل الحكومي العام ، وتمويل الأعمال التجارية ، وتمويل التأمين (الشكل 3.1).

على الصعيد الوطني المالية - هي صناديق مركزية يتم إنشاؤها عن طريق توزيع وإعادة توزيع الدخل القومي المتولد في مجال الإنتاج المادي. الغرض الأساسي من هذا المجال هو مركزية الصناديق لتنظيم الاقتصاد وحل المشكلات الاجتماعية على مستوى الاقتصاد الوطني.

تمويل الأعمال التجارية - هذه أموال لامركزية تتكون من الدخل النقدي والمدخرات للمؤسسات نفسها. هذا هو المكان الذي تتشكل فيه الحصة العظمى من الموارد المالية للدولة. يتم إعادة توزيع بعض هذه الموارد على إيرادات الموازنة على جميع المستويات وإلى الأموال من خارج الميزانية. المكان الرئيسي بينهم ينتمي إلى تمويل الشركات التجارية.

تأمينالمخصصةفي مجموعة منفصلة بسبب خصوصيات علاقات التأمين ، بما في ذلك آلية تكوين صناديق مؤسسات التأمين ، واستخدامها بطرق مختلفة عن تلك المستخدمة في مجالات العلاقات المالية الأخرى.

عملية التراكموتوظيف الموارد المالية في نظام الإدارة المالية للدولة وترتبط الكيانات التجارية ارتباطًا مباشرًا بعمل الأسواق والمؤسسات المالية.

إذا كانت المهمةيجب أن تضمن المؤسسات المالية الحركة الأكثر كفاءة للأموال من المالكين إلى المقترضين ، ثم تتمثل مهمة الأسواق المالية في تنظيم التجارة في الأصول والخصوم المالية بين المشترين والبائعين للموارد المالية. إن حل هذه المشكلة معقد بسبب عدد من الأسباب الموضوعية ، لأنه من الضروري مراعاة وجود مصالح مختلفة للمشاركين في السوق ، ومخاطر الوفاء بالالتزامات ، وما إلى ذلك.

تعمل الأسر والشركات والدولة كمشترين وبائعين في الأسواق المالية.

4. تمويل الدولة

1. ميزانية الدولة والضرائب

ميزانية الدولة - الرابط الأكبر لتمويل الدولة ، وهو شكل من أشكال التعليم وإنفاق الأموال التي تضمن عمل سلطة الدولة. تعود الطبيعة الموضوعية لعلاقات الميزانية إلى حقيقة أن جزءًا معينًا من الدخل القومي يجب أن يتركز في أيدي الدولة ، وهو أمر ضروري لحل المهام الموكلة إلى الدولة.

الجوهر الاقتصادي يتم التعبير عن الميزانية في نظام العلاقات المالية بين الدولة وهيئات الحكم الذاتي والكيانات الاقتصادية والسكان على دعم الحياة للدولة ككل.

الجوهر الاجتماعي يتم تحديد الميزانية ، من ناحية ، من خلال مستوى العبء الضريبي لمجموعات معينة من السكان والكيانات الاقتصادية ، من ناحية أخرى ، من خلال اتجاه استخدام أموال الميزانية.

من وجهة نظر قانونيةالدخلهي وثيقة تأخذ شكل قانون ، تشريع قانوني ، يتم على أساسه تكوين الأموال وإنفاقها لأداء الوظائف الوطنية ، ووظائف الكيانات التابعة للاتحاد الروسي والحكومات المحلية.

ميزانية الدولةهو شكل خاص من علاقات إعادة التوزيع المرتبط بعزل جزء من الدخل القومي في أيدي الدولة من أجل استخدامه لتلبية احتياجات المجتمع بأسره. بمساعدة ميزانية الدولة ، هناك إعادة توزيع للدخل القومي (أحيانًا الثروة الوطنية) بين قطاعات الاقتصاد ، ومجالات النشاط العام ، وأقاليم الدولة. بالإضافة إلى ذلك ، يتم تنفيذ تدابير التنظيم المالي للدولة للاقتصاد من خلال ميزانية الدولة.

تؤدي الموازنة العامة للدولة الوظائف التالية:

· إعادة توزيع الدخل القومي.

· تنظيم الدولة وتحفيز الاقتصاد ؛

· الدعم المالي للسياسة الاجتماعية.

· السيطرة على التعليم واستخدام الصندوق المركزي للأموال.

في العلاقة بين الميزانية والاقتصاد والمجتمع ، يتم تقليديا حل مشكلتين رئيسيتين.

الأول هوبحيث عندما يتم سحب جزء كبير من القيمة المضافة والممتلكات للكيانات الاقتصادية ، فإنها لا تحرمها من فرص ريادة الأعمال ، والتكاثر البسيط والموسع. يجب أن تتوفر لدى الشركات المصنعة جميع الشروط اللازمة لنشاط تجاري فعال.

المشكلة الثانيةإلى ضمان الحماية الاجتماعية الكافية للأشخاص ذوي الإعاقة.

نظام الميزانية -هو - هيبناءً على العلاقات الاقتصادية والأعراف القانونية ، مجموع موازنات الدولة بكافة أنواعها.

وفقًا لقانون ميزانية الاتحاد الروسي ، يتكون نظام الميزانية من ثلاثة مستويات:

الموازنة الفيدرالية وميزانيات الأموال الخارجة عن الميزانية للدولة ؛

موازنات الكيانات المكونة للاتحاد الروسي وميزانيات الصناديق الحكومية الإقليمية من خارج الميزانية ؛

ثالثا- الميزانيات المحلية.

عملية الميزانية هي إجراءات لتطوير وتنفيذ الميزانيات.

تغطي عملية الميزانيةأربع مراحل لنشاط الموازنة: إعداد مشروعات الموازنات. النظر في الميزانيات والموافقة عليها ؛ تنفيذ الميزانيات إعداد تقرير عن تنفيذ الموازنات واعتمادها. جميع مراحل عملية الميزانية مترابطة وهي انعكاس مباشر للحياة الاقتصادية للمجتمع.

المشاركون في عملية الميزانية هم: رئيس الاتحاد الروسي؛ الهيئات التشريعية (التمثيلية) والتنفيذية ؛ السلطات النقدية هيئات الرقابة المالية للدولة والبلديات ، وكذلك المسؤولون الرئيسيون عن أموال الميزانية.

كل مشاركعملية الميزانية لها أهدافها الخاصة وصلاحياتها الخاصة بالميزانية. تتولى الرقابة على تنفيذ الميزانيات أجهزة الخزينة.

تعتمد الميزانية على الإيرادات الحكومية.

الإيرادات الحكومية -هو - هينظام العلاقات النقدية ، الذي يرتبط بتكوين الموارد المالية تحت تصرف الدولة ومؤسسات الدولة. الدخل بمثابة القاعدة المالية للدولة.

تكوين الإيرادات الحكوميةيعود ذلك إلى حد كبير إلى الأساليب التي تجمع بها الدولة الأموال التي تحتاجها. في اقتصاد السوق ، الطرق الرئيسية للتعبئة هي الضرائب والقروض والانبعاثات.

مكان مركزيفي نظام الإيرادات العامة الضرائبالعمل كأداة رئيسية لإعادة توزيع الدخل القومي وضمان تعبئة جزء كبير من الموارد المالية (من 80 إلى 90٪).

ضريبةتركيزالمدفوعات الإجبارية وغير القابلة للسداد المنصوص عليها في القانون والتي يدفعها الدافع بمبلغ معين وفي وقت معين. يتجلى جوهر ودور الضرائب في وظائفها: المالية والتنظيمية والرقابية.

نسبة الموارد الماليةتعتمد الميزانيات على السياسة المالية في كل مرحلة تاريخية من تطور الدولة ويتم اعتمادها سنويًا عند اعتماد قانون الميزانية. ميزانية الاتحاد أو الفيدراليةتتميز بوظائف وهدف هذه الميزانية التي تحل مشاكل الدولة ككل (الجيش ، العلم ، الثقافة ، إنجازات الفضاء والإنتاج). تشكل الميزانية الفيدرالية 50٪ إلى 70٪ من الموارد المالية. الميزانية الإقليميةتشكل موارد المنطقة وتحل المشاكل الإقليمية في مجال الميزانية والمؤسسات البلدية. يمثل 20٪ إلى 50٪ من الموارد المالية.

الميزانيات المحليةتشكل موارد مكان إقامة محدد للسكان (مدينة ، قرية) ، تمويل الإسكان والأنشطة المجتمعية ، التعليم قبل المدرسي ، المؤسسات البلدية. يمثل 5٪ إلى 20٪ من الموارد المالية.

جميع الميزانياتتعمل بشكل مستقل: الميزانيات المحلية غير مدرجة في ميزانيات الأقاليم مع إيراداتها ونفقاتها ، والأخيرة غير مدرجة في الميزانية الفيدرالية.

الثانية في الماليةقيمة طريقة تعبئة الإيرادات الحكومية قروض.ويرجع ذلك إلى وجود فجوة بين الإيرادات الضريبية ونفقات الميزانية. يشكل إصدار القروض الدين العام. الأساس المالي لسداد القروض هو الضرائب.

الطريقة الثالثةيخدم تعبئة الإيرادات الحكومية النقود الورقية والائتمان انبعاث. هذه هي الطريقة الأكثر لا تحظى بشعبية ، لأنها تؤدي إلى زيادة في عرض النقود الزائدة وزيادة التضخم.

إنفاق الحكومة- هو - هيالعلاقات النقدية التي تنشأ في المرحلة النهائية من عملية التوزيع فيما يتعلق باستخدام إيرادات الدولة المركزية واللامركزية. يرتبط محتوى وطبيعة الإنفاق الحكومي ارتباطًا مباشرًا بوظائف الدولة ، الاقتصادية ، الاجتماعية ، الإدارية ، العسكرية (الدفاع).

إنفاق الحكومةتتم بطرق مختلفة: عن طريق التمويل ومن خلال تقديم القروض والائتمانات. الطريقة الرئيسية هي التمويل ، أي توفير الأموال بشكل مجاني وغير قابل للإلغاء في أشكال مختلفة لتنفيذ الأنشطة ذات الصلة.

استخداميجب أن يخضع الإنفاق العام من أي مصدر للضوابط المالية ومبادئ الشرعية والكفاءة والمنفعة.

تشمل المجالات الرئيسية للإنفاق الحكومي ما يلي:

الإنفاق الاجتماعي - من أهم أنواع المصاريف ومنها نفقات الرعاية الصحية والتعليم والضمان الاجتماعي والتأمينات الاجتماعية. ويمول ما يقرب من 3/4 حجمها الإجمالي من الميزانية والأموال الخارجة عن الميزانية. في السنوات الأخيرة ، ازداد بشكل كبير دور التمويل المحلي في تغطية تكاليف توسيع البنية التحتية الاجتماعية ، والحفاظ على مؤسسات التعليم والرعاية الصحية. تميل النفقات إلى النمو بسبب تطور التقدم العلمي والتكنولوجي. على حساب النفقات الاجتماعية للدولة ، يتم تمويل التدابير لضمان إعادة إنتاج القوة العاملة ، ومؤهلات العمال ، ودفع إعانات البطالة ، وما إلى ذلك.

المصاريف الاقتصادية الخارجية يرتبط بحقيقة أن الدولة بطريقة أو بأخرى تساعد الشركة المصنعة على اقتحام السوق. وهي عبارة عن إعانات مباشرة للشركات من الميزانية ، وإعفاء المصدرين من الضرائب ، ومنح قروض للمصدرين أو المستوردين بشروط تفضيلية ، وتأمين الصادرات ، وما إلى ذلك. وتشمل هذه المجموعة أيضًا النفقات الحكومية على تنفيذ مختلف المعاهدات الدولية والثقافية والعلمية وغيرها. روابط.

التكاليف الاقتصادية لها أهمية اقتصادية كبيرة. وهي تساهم في إعادة هيكلة الإنتاج الاجتماعي ، وبناء الإمكانات العلمية والتقنية ، وتحديث المؤسسات وإعادة التجهيز التقني لجميع قطاعات الاقتصاد الوطني. تلعب الاستثمارات دورًا مهمًا. يتم إنفاقها على تمويل قطاعات البنية التحتية (النقل والاتصالات والطرق واستصلاح الأراضي) التي تتطلب استثمارات رأسمالية ضخمة. تشمل التكاليف الاقتصادية

· تمويل الصناعات التقدمية الجديدة مثل الطاقة النووية وصناعة الفضاء.

· تمويل الصناعات غير المربحة (تعدين الفحم ، الزراعة).

· تمويل المشاريع البحثية وخاصة الأساسية منها والتي تتطلب تركيزاً كبيراً للموارد المالية.

الإنفاق الدفاعي (النفقات العسكرية) من أهم النفقات الحكومية. وهي تشمل تكلفة الحفاظ على الموظفين ؛ أسلحة. المعدات المادية والتقنية ؛ بناء المنشآت العسكرية البحث والتطوير العسكري؛ توفير معاشات تقاعدية للعسكريين وأفراد أسرهم ؛ تدريب الموظفين؛ إنشاء الاحتياطيات والاحتياطيات في حالة الحرب ، إلخ. هذه نفقات عسكرية مباشرة.

هناك أيضا تكاليف عسكرية غير مباشرة.، بمعنى آخر. التكاليف المرتبطة بالقضاء على عواقب الحرب. عند تكوين الميزانية العسكرية ، يجب مراعاة طبيعتها غير القابلة للنقض وغير المنتجة. فقط الإنفاق على البحث والتطوير العسكريين يمكن أن يجلب فوائد اقتصادية بشكل غير مباشر.

تكاليف الإدارة - يشمل نفقات صيانة الهيئات التشريعية والتنفيذية لسلطة الدولة ، للحفاظ على السلطة القضائية ، وهيئات إنفاذ القانون ومكتب المدعي العام. تهيمن نفقات الإدارة على مصاريف الرواتب ونفقات السفر ودفع تكاليف النقل والمرافق ، إلخ.

مصروفات الخدمة الحالية للديون الداخلية والخارجية -تنشأ عند استخدام الائتمان العام لتغطية عجز الميزانية.

2. أموال الدولة من خارج الميزانية

إصلاح النظامارتبط التمويل العام في التسعينيات من القرن العشرين في روسيا بظهور نظام الأموال خارج الميزانية. تم إنشاءهم من خلال الحاجة إلى حل عاجل لبعض المشاكل الاجتماعية والاقتصادية ذات الأهمية الحيوية للمجتمع.

الأموال الخارجة عن الميزانية- إحدى طرق إعادة توزيع الدخل القومي للدولة لصالح فئات اجتماعية معينة من السكان. يتم إنشاؤها على أساس القوانين ذات الصلة للسلطات الاتحادية ، والتي تنظم أنشطتها ، ومصادر توليد الدخل ، والإجراءات وتوجيهات الاستخدام.

اتجاهات الإنفاقيتم تحديد دخول الأموال من خارج الميزانية حسب الغرض من الأموال والظروف الاقتصادية المحددة ومحتوى البرامج المطورة والمنفذة.

بمساعدة أموال الدولة من خارج الميزانية ، يمكن حل عدد من المهام:

تقديم المساعدة والخدمات الاجتماعية للسكان ؛

ضمان استعادة القدرة على العمل والحفاظ عليها ؛

التأثير على عملية الإنتاج ؛

توفير إجراءات حماية البيئة.

صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسيتشكيل (FIU)كمؤسسة مالية وائتمانية مستقلة لغرض إدارة مخصصات المعاشات التقاعدية. الغرض الرئيسي هو الحفاظ على دخل الأسرة. تخضع هيئة مراقبة التمويل السياسي وأموالها لملكية الدولة للاتحاد الروسي ، وليست جزءًا من الميزانيات والصناديق الأخرى ولا تخضع للمصادرة.

يتم تشكيل صناديق صندوق التقاعدوفقًا للوائح صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي على حساب أقساط التأمين لأصحاب العمل ؛ أقساط التأمين للموظفين ؛ مخصصات الميزانية الاتحادية ؛ جزء من الأموال المستلمة نتيجة رسملة (الاستثمار في الأوراق المالية) للأموال الحرة مؤقتًا ؛ المساهمات الطوعية من الكيانات القانونية والقروض المصرفية. يتم تحميل أقساط التأمين الخاصة بأرباب العمل في PFR على تكلفة المنتجات (الأشغال والخدمات).

صندوق التأمين الاجتماعي للاتحاد الروسي(FSS)بهدف توفير ضمانات الدولة في نظام التأمين الاجتماعي وزيادة السيطرة على الإنفاق الصحيح والفعال لصناديق التأمين الاجتماعي وهي مؤسسة مالية وائتمانية مستقلة تابعة للدولة. والغرض الرئيسي هو ضمان ازدهار الأسرة في حالة العجز المؤقت أو استعادة الصحة (القسائم) أو المزايا الاجتماعية. تدير حكومة الاتحاد الروسي FSS بمشاركة جميع الاتحادات النقابية الروسية.

تتشكل أموال الصندوق على حسابأقساط التأمين على أصحاب العمل ؛ اشتراكات التأمين للمواطنين العاملين لحسابهم الخاص والذين يحق لهم الحصول على تغطية التأمين الاجتماعي الحكومي ؛ الدخل من استثمار جزء من الأموال المؤقتة المجانية من FSS في الأوراق المالية السائلة والودائع المصرفية ضمن الأموال التي توفرها الميزانية للفترة ذات الصلة ؛ المساهمات الطوعية من الأفراد والكيانات القانونية ؛ المخصصات من الميزانية الجمهورية للاتحاد الروسي ؛ مصدر دخل آخر.

صندوق التأمين الصحي الإجباري(MHIF)مخصص لتجميع الأموال للتأمين الصحي الإجباري. يوفر التأمين الصحي الإجباري لجميع مواطني الاتحاد الروسي فرصًا متساوية لتلقي الرعاية الطبية والصيدلانية على حساب MHIF. لتنفيذ وثيقة التأمين الصحي مع

مفهوم الماليأتي من اليونانية القديمة "دوناكا" ، والتي تعني "العملة النحاسية" ، والتي جاءت إلى اللغة الروسية من خلال اللغات التركية (التنغي). يُعتقد أنه قبل ظهور النقود ، كان هناك تبادل مباشر للبضائع ، مقايضة في الإصدار الحديث. في العصور القديمة ، كانت القبائل والشعوب المختلفة حول العالم تستخدم كنقود: اللؤلؤ ، الأصداف ، الأحجار المختلفة ، الماشية ، الفراء ، الجلود ، قضبان الملح ، السبائك الحديدية ، جذوع المعادن ، الأشياء المعدنية. في آشور ومصر القديمة ، منذ 4000 عام ، بدأ استخدام الذهب كنقود. في القرن السابع قبل الميلاد ، ظهرت العملات المعدنية الأولى المسكوكة. انتشر هذا النوع من النقود بسرعة ، لأنه كان من السهل تخزينها ونقلها ووزنها قليلًا وبتكلفة عالية. وفي عام 910 م ، ظهرت النقود الورقية الأولى في الصين. و (فقط!) بعد سبعة قرون ، ظهرت النقود الورقية الأولى في أوروبا - في السويد عام 1661 ، وفي روسيا - عام 1769 (الأوراق النقدية التي قدمتها كاثرين الثانية). هذا هو الموجز تاريخ المال.

في الوقت الحاضر ، يعد المال مصطلحًا في النظرية الاقتصادية ، ويعني نوعًا خاصًا من المنتجات يحتوي على أقصى قدر من السيولة وهو مقياس عالمي لقيمة السلع والخدمات الأخرى.

مفهوم النقدغالبًا ما يكون مرادفًا للمال. من وجهة نظر جامعي القاموس الاقتصادي الحديث ، فإن الصناديق النقدية "تُجمع في شكل نقود وغير نقدية للدولة والشركات والسكان والصناديق الأخرى التي يمكن تحويلها بسهولة إلى أموال". ببساطة ، النقد هو نقود وأموال غير نقدية.

وظائف المال.

وظائف المالفي الاقتصاد يعني تجسيد المال كظاهرة اقتصادية.

1. مقياس القيمة.لكل منتج سعره الخاص ، نفس خصائص القياس مثل الطول في الهندسة ، أو الكتلة في الفيزياء ، أو المدة الزمنية. وحدة العملة(روبل ، دولار ، بترودولار) معيار لقياس قيمة البضائع.
2. وسائل الدورة الدموية.في دوران السلع والخدمات ، يعمل المال كوسيط. النقطة المهمة في هذه الوظيفة هي - السيولة... قد لا يقوم البائع في السوق باستبدال دجاجه على الفور بعلف مركب ، ولكن بعد فترة ، لأنه في حين أن هناك ما يكفي من العلف المركب ولا يوجد مكان لتخزينه ، يجب شراؤه مرة أخرى لاحقًا. أود أن أسمي هذه الوظيفة أكثر تحديدًا - سهولة الاستخدام.
3. وسيلة الدفع... وظيفة مهمة في سداد الديون. إذا تم شراء البضاعة بالدين ، فإن هذا الدين ينعكس في النقود وليس في كمية البضاعة ، والتغير في سعر البضاعة لا يؤثر على مقدار الدين. أي أنك أخذت جهاز تلفزيون مقابل مائة دولار ، وادفع مائة دولار في موعد الاستحقاق ، حتى لو كان التلفزيون بالفعل ثمانين دولارًا.
4. وسيلة للتراكم.هذه هي وظيفة نقل القوة الشرائية إلى المستقبل. إذا كنت تقوم بتربية الدجاج ، فلا يمكنك وضع عدد قليل من الكتاكيت في الأسبوع ثم توسيع القلم لتلك الدجاجات. لكن يمكنك توفير المال. النقطة السلبية هي ظاهرة التضخم.
5. المال العالمي.وظيفة النقود كوسيلة للدفع على نطاق دولي. في هذه الوظيفة ، يكون المفهوم الأكثر أهمية هو العملة القابلة للتحويل بحرية ، أي المقارنة المناسبة بين سعر النقود في بلد ما مع سعر النقود في بلد آخر.
6. الكنز المشكل. الكنز ليس بالضرورة كنز للقراصنة ، أو قيم الحضارة المصرية القديمة في الأهرامات. في علم الاقتصاد ، الكنوز هي نفسها التراكم (انظر أعلاه كوسيلة للتراكم) ، إلا أنها لا تملك هدفًا محددًا. وهذا يعني فقط توفير أموال إضافية "ليوم ممطر".
7. وظيفة النقود الدولية. إن النقود (العملة) في بعض البلدان - اليورو والدولار والجنيه الإسترليني - تؤدي الآن نظيرًا من الذهب والفضة والأحجار الكريمة.

أنواع المال.

1. المال سلعة(إنها أيضًا حقيقية أو طبيعية أو حقيقية أو مال حقيقي). نوع من النقود ، وهو سلعة لها قيمتها وفائدتها الخاصة: العملات الذهبية ، واللؤلؤ ، والأصداف ، والفراء ، والأحجار ، إلخ. في الوقت الحاضر ، تُستخدم أموال السلع بشكل أساسي كمخزن للقيمة أو للتحصيل).
2. أموال مضمونة(هم أيضًا أوراق مساومة أو أموال تمثيلية). المال يمثل سلعة معينة المال. كان السومريون القدماء يمتلكون نقودًا على شكل تماثيل طينية للأغنام والماعز يمكن استبدالها بأغنام وماعز حقيقية. كانت الأوراق النقدية والأوراق النقدية في الأصل أيضًا أموالًا مضمونة وخضعت للتبادل مقابل العملات الذهبية والفضية المقابلة ، ولكن الأوراق النقدية أصبحت الآن نقودًا رمزية.
3. النقود الورقية(رمزي ، مزيف ، مرسوم ، نقود ورقية). هذا النوع من النقود ليس له قيمة مستقلة ، أو أن قيمته غير متناسبة مع القيمة الاسمية: التكلفة الأولية ، تكلفة إنتاج ورقة نقدية من مائة دولار لا تكلف مائة دولار. حقيقة مثيرة للاهتمام هي أنه في عصرنا هذا النوع من المال ، الأكثر موثوقية وغير المضمونة ، هو الأكثر شعبية وانتشارًا في المجال الاقتصادي للمجتمع.
4. النقود الإلكترونية.هذه هي نفس النقود الورقية ، وتستخدم فقط للدفع الإلكتروني (عبر الإنترنت ، والمحطات الإلكترونية ، وما إلى ذلك) ، حيث إنه من المستحيل فعليًا تحويل فاتورة مائة دولار من كمبيوتر إلى آخر ، ولكن يمكن القيام بذلك إلكترونيًا.
5. أموال الائتمان.في جوهرها ، نقود الائتمان هي الحق في المطالبة بالديون في المستقبل في شكل نقود إلكترونية أو قانونية أو مضمونة أو سلعة. وبالتالي ، فهو دين رسمي بشكل خاص في شكل ضمان معين (على سبيل المثال ، كمبيالة ، إيصال).

من نفسي ، بناءً على تعريف الأموال ، يمكنني تحديد اثنين آخرين نوع الأموال:

• السيولة النقدية- نوع من السلع أو النقود المضمونة أو الإلزامية التي لها شكل مادي (أي ، يمكن للفرد تخزينها ، وحملها معه ، وإعطائها ، ودفعها ، وما إلى ذلك). من الملائم أن تدفع نقدًا مقابل شيء ما بشكل سري ، لكن من المستحيل الدفع عن بُعد ؛
• الأموال غير النقدية- نوع الأموال في الحسابات المصرفية ، والتي يتم استخدامها للدفع عن طريق تحويل الأموال من حساب إلى آخر. في بعض الأحيان ، تعني الأموال غير النقدية أيضًا الأموال الإلكترونية والائتمانية. يرتبط ظهور النقود غير النقدية في المقام الأول بالراحة. عند شراء شقة ، يكون من الأنسب بكثير إعطاء البائع قطعة من الورق ، مما يعني أن مليون روبل من هذا الحساب الآن ملك له ، بدلاً من إحضار حقيبة كاملة معه. عامل مهم آخر في ظهور الأموال غير النقدية هو الأمن. تم اختراع أول تحويلات غير نقدية (في شكل شيكات وفواتير) من قبل ممولي فرسان فرسان الهيكل في القرنين الحادي عشر والثاني عشر من أجل حماية أنفسهم من اللصوص على الطرق.

يُعتقد أن هذا هو تاريخيًا النوع الأول من مكافئ التبادل. في أوقات مختلفة ، يمكن لشعوب مختلفة استخدام الأصداف والحيوانات الأليفة وجلودها ، وبعض الأشياء القيمة القياسية ، مثل رؤوس الحربة ، كنقود. على مستوى أعلى من التطور الحضاري ، أصبحت العملات الذهبية والفضية معادلة. تعتبر أموال السلع غير ملائمة للتداول المتكرر ، لأنها ثقيلة جدًا وغير قابلة للتجزئة أو تتدهور أثناء التخزين. لكن الأهم من ذلك أنها مكلفة للغاية في التصنيع. بعد كل شيء ، يجب أن تتوافق تكلفة تصنيعها مع قيمتها الاسمية ، وإلا فإن المال الطبيعي لن يؤدي وظيفة المنتج المثالي الذي يعادل تكلفة السلع الأخرى. في الوقت نفسه ، مع تطور الاقتصاد ، تزداد الحاجة إلى المال ، مما يجعل النظام النقدي للدولة مكلفًا للغاية. إن تكلفة المال في مثل هذا الاقتصاد قابلة للمقارنة دائمًا بحجم الناتج المحلي الإجمالي ، أي أن الكثير من الموارد لا يتم توجيهها إلى إنتاج السلع والخدمات ، ولكن إلى إنتاج المال ، مما يقلل من إمكانات الإنتاج الإجمالية للبلد .

حاليًا ، تُستخدم أموال السلع كمخزن للقيمة وللتحصيل (عملة استثمارية).

الثانية ، الأموال المضمونة أو التمثيلية. وتشمل هذه الأوراق النقدية التي يمكن استبدالها بمبلغ معين من الأصل الحقيقي الأساسي: الذهب والفضة. كان مظهرهم في المقام الأول بسبب سهولة الاستخدام - الراحة والأمان الأكبر في النقل ، وعدم وجود ضرر حقيقي ومحو الذهب في عملية التداول ، وما إلى ذلك.

ومع ذلك ، اليوم ، بعد إلغاء معيار الذهب ، لم تعد الأوراق النقدية مضمونة بالمبادلة مقابل سلعة ثابتة وتحولت إلى نقود رمزية ، محتفظة باسمها السابق.

ثالثًا ، ما يسمى بالنقود أو النقود الرمزية. هذه هي الأوراق النقدية الحديثة. يتم إصدارها من قبل البنوك المركزية. يتم تحديد قيمة هذه الأموال من خلال جودتها ، أي من خلال كيفية أدائها لوظائفها ومقدار الاعتراف بها كوسيلة للدفع من قبل المشاركين في العمليات الاقتصادية. النقود الورقية ليس لها قيمة خاصة بها ، لكنها تكتسبها لأنها تؤدي وظيفتها. وإلى جانب ذلك ، تستند قيمتها إلى حقيقة أن الدولة تعترف بها كعملة قانونية على أراضيها وتقبلها لدفع الضرائب.

يدر إصدار النقود الورقية نوعين من الدخل: ضريبة الملكية وضريبة التضخم. Seigniorage هو ربح ناتج عن الفرق في السعر بين قيمة الأموال المكتسبة وقيمة السوق ، وقيمة التبادل. ضريبة التضخم هي الدخل الذي يتلقاه البنك المصدر أو الدولة عن طريق إصدار أموال إضافية لتمويل نفقاتها. تتسبب هذه الإجراءات في حدوث تضخم ، وهذا هو السبب في أنه من المعتاد تسمية هذا الربح بالتضخم.

وتجدر الإشارة إلى أنه بالإضافة إلى الأوراق النقدية والعملات المعدنية ، تشمل النقود الورقية الأموال غير النقدية في الحسابات المصرفية ، وكذلك النقود الإلكترونية.

رابعًا ، يخصص علم الاقتصاد الحديث أموال الائتمان في مجموعة منفصلة.

وهناك نظام آخر لتصنيف النقود: النقدية وغير النقدية. علاوة على ذلك ، من المعتاد الإشارة إلى النقد ليس فقط الأوراق النقدية وأذون الخزانة ، ولكن أيضًا الأموال الائتمانية مثل الكمبيالات والشيكات والأوراق النقدية. تشمل الأموال غير النقدية قيودًا في الحسابات المصرفية ، بما في ذلك بطاقات الدفع البلاستيكية والبطاقات البلاستيكية الائتمانية والأموال الإلكترونية.

اليوم ، الروبل الروسي ، مثل العملات الرئيسية في العالم ، هو نقود ورقية. عادة ما يسمى مقدار الأموال المتداولة عرض النقود.

في روسيا ، يتم تنظيم تداول الأموال ومسألة النقود بموجب المادة 75 من دستور الاتحاد الروسي ، والتي تنص على أن "العملة في الاتحاد الروسي هي الروبل. يتم تنفيذ إصدار النقود حصريًا من قبل بنك روسيا. لا يُسمح بإدخال الأموال الأخرى وإصدارها في الاتحاد الروسي ".

تعتبر النقود فئة متطورة وقد شهدت منذ نشأتها تغيرات كبيرة ، تجلت في الانتقال من استخدام بعض أنواع المال إلى أخرى ، وكذلك في تغيير ظروف عملها وفي زيادة دورها.

في مناطق معينة من تداول الأموال وفي فترات مختلفة في ظل ظروف معينة ، يتم استخدام أنواع مختلفة من النقود.

أنواع المال:

• إكمال:
  • المال سلعة؛
  • نقود معدنية
• معيب:
  • نقود ورقية؛
  • أموال الائتمان.

مال جيد- النقود التي تكون فيها القيمة الاسمية (القيمة المشار إليها) مساوية للقيمة الحقيقية لهذه النقود ، أي تكلفة تكاليف إنتاجها.

معيب- النقود التي تكون قيمتها الاسمية أكبر من القيمة الحقيقية. قوتهم الشرائية تتجاوز تكلفة إنتاجهم. لذا ، فإن النوع الأول من المال هو نقود السلع.

في العصور القديمة ، كانت الطريقة الوحيدة للحصول على ما تريد دون اللجوء إلى القوة أو السرقة هي المقايضة ، أي تبادل البضائع دون وسطاء (في عصرنا ، عند تبادل البضائع ، يعتبر المال وسيطًا). لنفترض أن مستوطنة ما حصلت على محصول كبير من الحبوب في عام واحد ، واستبدلوا هذه الحبوب بمعدن حصل عليه الناس من مستوطنة مجاورة. ويبدو أن كل شيء على ما يرام. ولكن قد يحدث أن الجيران لا يحتاجون إلى الكثير من الحبوب ، ومن ثم لن يكون هناك طلب على الحبوب وسوف تضيع. واذا لم يكن هناك طرفان في الصرف الا اكثر ولكل طرف بضاعته الخاصة. سيكون من المستحيل تقريبًا إجراء تبادل.

أدت مساوئ المقايضة إلى ظهور وسطاء قادرين على تلبية مجموعة واسعة من الطلبات. أصبحت الحبوب والماشية هؤلاء الوسطاء. هذه هي الطريقة التي ظهرت بها نقود السلع.

النقود المعدنية

كانت النقود المعدنية أو العملات المعدنية (النحاس والفضة والذهب) تصنع بأشكال مختلفة: أولاً قطعة ثم وزن. في وقت لاحق ، بدأت العملة في الحصول على سمات مميزة حددتها الدولة: مظهر العملة ، ووزنها. تبين أن الشكل المستدير للعملة هو الأكثر ملاءمة للاستخدام ، وكان وجهها يسمى الوجه ، والعكس - العكسي ، والحافة - الحافة.

ظهرت العملات المعدنية المستديرة الأولى في ليديا ، في القرن السابع قبل الميلاد ، على أراضي تركيا الحالية ، وكانت مصنوعة من الإلكتروم (نوع من الذهب يحتوي على نسبة عالية من الفضة). من ليديا ، انتشرت العملات بسرعة إلى اليونان. كان لكل عملة صورة إله المدينة الراعي. في مكان ما في منتصف القرن الخامس قبل الميلاد ، أدت العملات المعدنية إلى معيار واحد وتم سكها فقط من الفضة والذهب. تم القيام بذلك لتسهيل التداول ولتحديد قيمة العملة المعدنية بشكل أكثر دقة. كل عملة لها رموز تشير إلى مكان الإنتاج.

كان للعملة اليونانية تأثير كبير على النقود الحديثة. كان الإغريق هم أول من نقش صور أناس أحياء على عملات معدنية. بعد فتوحات الإسكندر الأكبر ، انتشرت تقنية سك النقود باستخدام قالبين للوجه والعكس إلى جميع المناطق الواقعة تحت سيطرته. بناءً على هذه التكنولوجيا ، بدأت روما وأوروبا الغربية لاحقًا في سك العملات المعدنية. في كييف روس ، ظهرت العملات المعدنية الأولى المسكوكة في القرنين التاسع والعاشر. في الوقت نفسه ، كانت العملات الذهبية متداولة - عملات معدنية ذهبية وفضية - عملات معدنية مصنوعة من الفضة.

اكتسبت العملات الذهبية شعبية هائلة. تمامًا ، تحولت الدول إلى تداول الذهب في منتصف القرن التاسع عشر. كانت بريطانيا العظمى هي الرائدة بين هذه الدول. كما تعلم ، كان لديها عدد كبير من المستعمرات والسيادة ، لذا احتلت بريطانيا العظمى المرتبة الأولى في تعدين الذهب. كانت أسباب التحول إلى تداول الذهب هي خصائص المعدن النبيل:

• التوحيد في الجودة.
• القابلية للانقسام والاتصال دون فقدان ممتلكاتهم ؛
• تركيز أكبر للقيمة ؛
• إصرار؛
• تعقيد التعدين والمعالجة.

جعلت خصائص الذهب هذا المعدن أنسب لتحقيق الغرض من المال. لكن التداول الذهبي لم يدم طويلاً في العالم. بعد الحرب العالمية الأولى ، بدأت عملية شيطنة الذهب - عملية الخسارة التدريجية لوظائف النقود بواسطة الذهب. كان الذهب منافسًا للدولار ، لذلك حاولت الولايات المتحدة إلغاء الذهب كأساس للنظام النقدي العالمي. بعد الحرب العالمية الثانية ، أنشأت الولايات المتحدة سعر صرف للبنوك المركزية الأجنبية ، حيث تم تداول الدولار مقابل الذهب. عزز هذا الموقف العالمي للدولار. في السبعينيات ، في مؤتمر جامايكا ، تقرر استبعاد الذهب من التداول.

نقود ورقية

النقود الورقية هي أهم اكتشاف للبشرية. جمع أسلوب إنتاج النقود الورقية بين هذين الاكتشافين. ظهرت النقود الورقية الأولى في الصين منذ 800 م. كان من الصعب للغاية نقل العملات المعدنية لمسافات طويلة ، لذلك فكرت الحكومة في إنشاء نقود ورقية. لقد بدأت في الدفع للتجار ليس بالعملات المعدنية ، ولكن بشهادات خاصة ، والتي تم استبدالها بسهولة بأموال "صعبة". هذه الشهادات تصور الناس والأشجار والمسؤولين وضعوا توقيعاتهم وأختامهم. إلى الغرب ، من المرجح أن المسافرين العائدين من الصين جلبوا النقود الورقية. ظهرت في روسيا عام 1769.

النقود الورقية سهلة الاستخدام للغاية. مقارنة بالعملات المعدنية ، فهي أسهل في التخزين وملائمة للحساب. هذه الأموال تصدرها الدولة. النقود الورقية محمية بعلامات خاصة مثل العلامات المائية وأنظمة الألوان المختلفة وما إلى ذلك. يتم ذلك لحماية أموال الحكومة. من الصعب جدًا تزوير هذا النوع من المال.

للنقود الورقية وظيفتان: وسيلة للتبادل ووسيلة للدفع. لا يجوز استبدالها بالذهب فلا تخرج عن التداول. في بعض الأحيان ، تصدر الدولة ، التي تفتقر إلى الأموال ، المزيد والمزيد من النقود الورقية. لكن هذا قد يكون خطيرًا إذا لم تأخذ في الاعتبار حجم التجارة في البلد. نتيجة لذلك ، تتعطل النقود الورقية في التداول وتنخفض قيمتها.

لذا ، فإن جوهر النقود الورقية يكمن في أنها تصدر من الدولة ، ولا يمكن استبدالها بالذهب ، ولها مسار معين.

أموال الائتمان

تنشأ أموال الائتمان عندما يتم الشراء والبيع عن طريق الائتمان. يرتبط مظهرها بوظيفة النقود كوسيلة للدفع ، حيث يكون المال التزامًا يجب سداده بعد فترة محددة مسبقًا بأموال صالحة. في بداية تطوير أموال الائتمان ، كان هدفهم: توفير النقود الورقية والمعدنية ؛ تعزيز تنمية العلاقات الائتمانية.

سند إذني- التزام كتابي غير مشروط من المدين بسداد مبلغ معين بعد فترة زمنية معينة في مكان محدد. هناك سند إذني صادر عن المدين وسند صرف مكتوب من قبل الدائن وإرساله إلى المدين للتوقيع مع إعادته إلى الدائن.

واليوم هناك أذون خزانة تصدرها الدولة لتغطية عجز الموازنة والفجوة النقدية. سندات الصداقة التي يكتبها شخص لآخر لغرض محاسبتها في البنك.

تتميز الفاتورة بالميزات التالية:

• الانعكاس ، أي تحويل الكمبيالة كوسيلة للدفع إلى دائنين آخرين ، مما يخلق إمكانية المقاصة المتبادلة لالتزامات كمبيالات الصرف ؛
• لا يحتوي المستند على أي معلومات حول المعاملة ؛
• مطلوب دفع الفاتورة.

الكمبيالة لها حدود تداول معينة:

• يستخدمها أشخاص على دراية جيدة بالوضع المالي لبعضهم البعض ؛
• يخدم بشكل رئيسي تجارة الجملة ؛
• يسدد بين المشاركين في تداول الكمبيالات نقدا.

يتم إصدار فاتورة تجارية مقابل ضمان البضاعة. يتم إصدار فاتورة بنكية من قبل البنك المصدر إذا كان هناك مبلغ معين من العميل في الإيداع. على عكس فاتورة البنك التجاري ، تحتوي نسختها الروسية على نموذج إيداع. وهو في الأساس سند إذني ، حيث يتم إصداره من قبل عميل البنك إلى مورِّده لدفع ثمن البضائع ، ولكن يمكن اعتماده لطرف ثالث. تمنح فاتورة البنك الشركة وسيلة دفع جديدة مضمونة من قبل البنك.

الأوراق النقدية- الأموال الصادرة عن البنك المركزي. بدأ إنتاجها في القرن السابع عشر. على عكس الكمبيالة ، فإن الأوراق النقدية تعني التزام دين غير محدد المدة ، مضمون بضمان من البنك المركزي ، والذي في كثير من البلدان مملوك للدولة. تصدر البنوك المركزية للدول عملات ورقية من نوع وحجم معينين. الأوراق النقدية هي نقود وطنية في أراضي بلد معين. لتصنيع الأوراق النقدية ، يتم استخدام ورق خاص ؛ كما يتم اتخاذ تدابير لحماية الأوراق النقدية من التزوير.

يتم تداول الأوراق النقدية في الوقت الذي تقدم فيه البنوك قروضًا للدولة وعندما يتم استبدال العملة الأجنبية بأوراق نقدية من بلد معين. لا يمكن استبدال الأوراق النقدية بالذهب.

إيصال- مستند بنموذج معين ، يحتوي على أمر صادر من المالك القانوني للحساب ، بشأن سداد المبلغ المبين فيه لحامل هذا الشيك. يسمى تداول مثل هذه الشيكات الشيك. يشارك الأشخاص التالية أسماؤهم في تداول الشيكات: صاحب الحساب ، والشخص الذي يأخذ الائتمان من صاحب الحساب ، أي الدائن ، والدافع لهذا الشيك ، وغالبًا ما يكون مصرفًا أو مؤسسة ائتمانية أخرى.

ظهرت الشيكات لأول مرة في إنجلترا حوالي القرن السادس عشر. مع مرور الوقت ، بدأ نظام الائتمان في التطور ، لذلك انتشرت الشيكات على نطاق واسع.

• اسمى، صورى شكلى، بالاسم فقط- لفرد ليس له الحق في تحويل الشيك إلى أي شخص ؛
• حامل- شيك لا يشير إلى اسم المستلم ؛
• طلب- صادرة لشخص معين له الحق في التحويل إلى شخص آخر.

في الأساس ، تُستخدم الشيكات لتلقي النقود الورقية النقدية ، في أحد البنوك أو في مؤسسة إقراض أخرى. أبسط عملية هي التسوية بين عملاء بنك واحد ؛ عند التسويات بين عملاء البنوك المختلفة ، يتم أخذ الشيكات في الاعتبار من قبل غرفة المقاصة. تستخدم الشيكات المصرفية أيضًا ، بشكل رئيسي في المدفوعات الدولية. إنهم يقومون بمدفوعات تجارية.

في عام 1992 ، تبنت روسيا اللوائح الخاصة بالشيكات. حددت قواعد فحص الإعارة. تم إنشاء نقابة شيكات خاصة توحد أكبر البنوك التجارية. إجراءات استلام الشيك هي كما يلي: يدخل العميل في اتفاقية مع بنك معين مدرج في النقابة ، ويدفع للبنك المبلغ الذي تم فتح الحساب من أجله ، ويتسلم دفتر شيكات.

النقود الإلكترونية

فيما يتعلق بتوسع تداول الشيكات في النصف الثاني من القرن العشرين ، بدأت الحاجة إلى طرق دفع جديدة. بفضل التقدم العلمي والتقني وتطور تكنولوجيا الكمبيوتر ، أصبح من الممكن إنشاء أجهزة إلكترونية مؤتمتة لمعالجة الشيكات. ساهمت هذه الأجهزة الإلكترونية والقدرة على نقل الإشارات عن بعد دون استخدام النماذج الورقية في ظهور النقود الإلكترونية.

ما هي النقود الإلكترونية؟ هذه الأموال ، مثل أي أموال أخرى ، ضرورية لأداء وظيفة النقود كوسيلة للدفع. وهذا يعني أنه يمكنك الدفع بالنقود الورقية ، ولكن يمكنك أيضًا استخدام النقود الإلكترونية.

النقود الإلكترونية سهلة الاستخدام للغاية. حاليًا ، يتم تنفيذ معظم المعاملات بين البنوك بمساعدتهم. وكل هذا على مستوى عالمي. بالفعل في أكثر من مائتي دولة ، يتم تنفيذ المدفوعات الإلكترونية ، ويتم تداول النقود الإلكترونية. هذا يشير إلى أن النقود الإلكترونية اكتسبت الثقة في نفسها.

المدفوعات الإلكترونية

هناك العديد من أنظمة الدفع الإلكتروني التي تتعامل مع المدفوعات الإلكترونية. هذه المدفوعات مريحة للغاية.

يستخدم معظم الناس في روسيا هذه المحافظ الإلكترونية بالفعل. بمساعدة المدفوعات الإلكترونية ، يمكن لأي شخص دفع تكاليف اتصالات الهاتف المحمول لنفسه ولعائلتي ، والتلفزيون الفضائي ، والوصول إلى الإنترنت ، وفواتير الخدمات ، وأكثر من ذلك بكثير. بالطبع ، تختلف هذه النقود الإلكترونية عن النقود العادية ، لكن يمكنك شراء كل شيء بها كما هو الحال مع النقود العادية. بالطبع ، كل هذه المدفوعات (أو كلها تقريبًا) تتم عبر الإنترنت.

لكن القوة الكاملة للنقود الإلكترونية لا تكمن في هذا فقط. إنها تسمح لك بإجراء تحويلات فورية بين الأفراد في أي وقت وفي أي مكان بأقل عمولة.

مصادر المعلومات:

• bibliotekar.ru - أنواع المال ؛
• fingramm.ru - ما هي أنواع المال ؛
• money.banks-credits.ru - رابط للمادة "أنواع المال".

في هذه المقالة سننظر في أنواع النقود ، وما هو جوهرها ، وننظر في بعض الأمثلة ، ونتتبع أيضًا تطور أنواع النقود.

الأنواع الرئيسية للمال

على الصعيد العالمي ، هناك نوعان رئيسيان من المال:

1. مال صالح، بمعنى آخر. المال ، الذي يتوافق اسمه مع قيمته الحقيقية (الجوهرية). مثال على هذا النوع من النقود هو النقود على شكل قضبان وعملات مصنوعة من الذهب (انظر المعيار الذهبي). كانت الغالبية العظمى من الأنظمة النقدية في العصور المبكرة تعمل على أساس المال الحقيقي (انظر أشكال النقود وتطورها).
2. النقود الورقية، بمعنى آخر. المال ، الذي تكون قيمته الحقيقية ، كقاعدة عامة ، أقل بكثير من قيمتها الاسمية. على سبيل المثال ، تكلفة عمل فاتورة 100 دولار أقل من 10 سنتات. النقود الورقية هي العمود الفقري لجميع الأنظمة النقدية الحديثة.

نشأ النقود في مرحلة معينة من تطور المجتمع (انظر أصل النقود) ، عندما ظهرت سلعة وسيطة معينة في عملية التبادل ، والتي بدأت تلعب دور مقياس عالمي ، أو ، إذا جاز التعبير ، ما يعادل قيمة البضائع المتبادلة. هذه هي الطريقة التي نشأ بها أقدم نوع من النقود تاريخياً - نقود السلع.

المال سلعة

في العصور التاريخية المختلفة وبين الشعوب المختلفة ، كانت السلع والأشياء المختلفة بمثابة نقود (أي سلع وسيطة): الماشية والحبوب والملح والشاي والتبغ والمجوهرات ورؤوس الأسهم ورؤوس الحربة ، كانت هناك أيضًا أشياء "غريبة" تمامًا ، على سبيل المثال ، قذائف Cowrie ، إلخ. في مستوى أعلى من تطور حضارتنا ، تم استبدال الأشياء المذكورة أعلاه بالمعادن الثمينة - الذهب والفضة بشكل أساسي.

المال سلعة(لا يزال يطلق عليهم في كثير من الأحيان نقودًا حقيقية ، أو نقودًا طبيعية ، أو نقودًا حقيقية أو نقودًا حقيقية) - هذا نوع من المال ، تعمل فيه سلعة معينة ، والتي لها قيمة جوهرية ولها فائدة معينة. لذلك ، يمكن استخدام هذا المنتج كأموال ومباشرة كمنتج (وفقًا للغرض الرئيسي منه). على سبيل المثال ، يمكن استخدام الملح كأموال (لإجراء عمليات تبادل السلع) وكسلعة للاستهلاك الشخصي - الاستهلاك المباشر ، وتمليح اللحوم ، والسلخ ، وما إلى ذلك.

مع تطور التبادل ، ترسخ دور النقود في سلعة واحدة - المعادن الثمينة (الذهب والفضة). كان هذا بسبب خصائصها الفيزيائية والكيميائية مثل:

• قابلية النقل (الوزن الصغير يحتوي على قيمة كبيرة - على عكس الملح على سبيل المثال) ؛
• قابلية النقل (سهولة النقل - مقابل الشاي) ؛
• القابلية للقسمة (لا يؤدي تقسيم سبيكة الذهب إلى قسمين إلى خسارة القيمة - على عكس الثروة الحيوانية) ؛
• القابلية للمقارنة (قضيبان من الذهب لهما نفس الوزن لهما نفس القيمة - على عكس الفراء) ؛
• التعرف (يسهل تمييز الذهب والفضة عن المعادن الأخرى) ؛
• الندرة النسبية (التي تزود المعادن الثمينة بقيمة عالية إلى حد ما) ؛
• مقاومة التآكل (المعادن الثمينة لا تتآكل ولا تفقد قيمتها بمرور الوقت - على عكس الفراء والجلد والأصداف).

كانت هناك أنواع مختلفة من الأنظمة النقدية القائمة على المعادن الثمينة في بلدان مختلفة:

• أحادية المعدن (عند استخدام معدن واحد فقط كنقود - إما ذهب أو فضة) ؛
• ثنائية المعدن (عندما تم استخدام كلا المعدنين كنقود).

في البداية ، تم استخدام المعادن الثمينة في شكل سبائك. تتطلب خدمة التبادل وزنًا وتقسيمًا ثابتًا للسبائك. لذلك ، في القرن السابع قبل الميلاد. في روما القديمة ، في معبد الإلهة ، بدأت العملات المعدنية بالارض ، وتم وضع وزن المعدن وصك صورة الحاكم. هكذا ظهرت أولى العملات المعدنية وتداول النقود بناءً على العملات المعدنية.

على الرغم من أن نقود السلع الأساسية قد انتهى استخدامها منذ فترة طويلة ، إلا أنه في الوقت الحالي ، وفي ظل ظروف معينة ، لا تزال بعض السلع تعمل كأموال. على سبيل المثال ، في السجون ، يمتلك السجناء منتجًا مثل السجائر ، وفي أماكن القتال ، يمكن استخدام الأسلحة والذخيرة كأموال ، أثناء الأزمات الاقتصادية الشديدة - السكر ، والملح ، والشاي ، والمباريات ، وما إلى ذلك.

خرجت نقود السلع من التداول بسبب وجود عدد من أوجه القصور فيها. كقاعدة عامة ، هذه هي:

• غير محمول (غير مضغوط): استهلك مساحة كبيرة (حجم كبير) - غير مريح أثناء التخزين ؛
• ثقيل - غير مريح أثناء النقل ؛
• غير قابل للتجزئة (على سبيل المثال ، الماشية الحية) ؛
• تتدهور أثناء التخزين
• تصنيع مكلف للغاية (نظرًا لأن القيمة الحقيقية للنقود (البضائع) يجب أن تتوافق مع القيمة الاسمية ، وإلا فلن تتمكن هذه السلع من أداء وظائف النقود) ؛
• كمية المال (البضائع) غير كافية لتلبية احتياجات اقتصاد الدولة مع نمو الإنتاج ومستوى التنمية الاقتصادية.

في الوقت الحالي ، يمكن أن يكون دور نقود السلع هو عملات معدنية استثمارية مصنوعة من معادن ثمينة ، والتي لها قوة العطاء القانوني داخل الدولة.

أرز. أنواع النقود

أموال مضمونة- النوع التالي من النقود تطوريًا بعد نقود السلع. النقود المضمونة (وتسمى أيضًا نقود التغيير ، النقود التمثيلية) هي النقود ، والتي تتمثل في دور العلامات أو الشهادات ، والتي يمكن استبدالها عند التقديم مقابل مبلغ ثابت من سلعة معينة أو نقود سلعة ، على سبيل المثال ، الذهب أو الفضة. في الواقع ، الأموال المضمونة هي ممثل نقود السلع.

كان ظهور الأموال المضمونة في المقام الأول بسبب سهولة الاستخدام - الراحة والأمان الأكبر في النقل ، وعدم وجود ضرر حقيقي ومحو الذهب في عملية التداول.

يُعتقد أن أول نقود مضمونة ظهرت في سومر القديمة ، حيث تم استخدام تماثيل الأغنام والماعز المصنوعة من الطين المخبوز للدفع. يمكن استبدال هذه التماثيل عند تقديم الأغنام والماعز الحية.

في البداية ، كانت الأوراق النقدية تصدق على وجود مبلغ مناسب من العملات المعدنية كاملة الوزن وتم تأمينها. ومع ذلك ، اليوم ، بعد إلغاء معيار الذهب ، لم تعد الأوراق النقدية مضمونة بالمبادلة مقابل سلعة ثابتة ، لذلك تحول هذا النوع من النقود مثل "النقود المضمونة" إلى نوع جديد من النقود - "النقود الرمزية" (أو " fiat money ") ، مع الاحتفاظ بالاسم السابق.

النقود الورقية

النقود الورقية(تسمى أيضًا النقود الرمزية ، النقود الورقية ، نقود المراسيم ، النقود المزيفة) - هذه أموال ليس لها قيمة مستقلة أو أقل بكثير من قيمتها الاسمية. من ناحية أخرى ، ليس للنقود الورقية أي قيمة (قيمة حقيقية جوهرية) ، ولكنها من ناحية أخرى قادرة على أداء وظائف النقود ، لأن الدولة تقبلها كدفعة ضرائب ، وتعلن أيضًا أنها مناقصة قانونية على أراضيها.

اليوم ، الشكل الرئيسي للنقود الورقية هو الأوراق النقدية والأموال غير النقدية المودعة في حساب مصرفي. وفي الوقت نفسه ، فإن مفهوم "النقود غير النقدية" هو مفهوم مشروط ، لأنه يتعلق أساسًا بالمدفوعات غير النقدية (غير النقدية) ، أي حول تسويات المدينين مع الدائنين دون استخدام النقد. عند إجراء مدفوعات نقدية ، يستخدمها مالك الأوراق النقدية (الأوراق النقدية) مباشرة وفقًا لتقديره الخاص ، وفي حالة المدفوعات غير النقدية ، يقوم الشخص المرخص له بتقديم الطلبات المناسبة على البنك ، والتي لم يعد تنفيذها يعتمد عليه. الأمر نفسه ينطبق على وحدات القيمة لأنظمة الدفع الإلكترونية غير الورقية (نوع من النقود الإلكترونية).

كقاعدة عامة ، يتم إصدار الأموال من قبل الدولة التي يمثلها البنك المركزي للبلد. يدر إصدار النقود الورقية نوعين من الدخل: ضريبة الملكية وضريبة التضخم. Seigniorage- هذا هو الربح الناتج عن اختلاف السعر بين قيمة الأموال المحققة والقيمة السوقية للتبادل. ضريبة التضخم- الدخل الذي يحصل عليه البنك المصدر أو الدولة بإصدار أموال إضافية لتمويل مصاريفها. تتسبب هذه الإجراءات في حدوث تضخم ، وهذا هو السبب في أنه من المعتاد تسمية هذا الربح بالتضخم.

مع انتشار بطاقات الدفع والنقود الإلكترونية ، يتم إخراج الأوراق النقدية تدريجياً من التداول ، خاصة في البلدان المتقدمة ، حيث يكون نصيب التداول النقدي ضئيلاً.

أرز. أنواع النقود الحديثة

يميز علم الاقتصاد الحديث هذا النوع من المال على أنه "نقود ائتمانية" في مجموعة منفصلة. أموال الائتمان- هذه هي حقوق المطالبة في المستقبل فيما يتعلق بالأفراد أو الكيانات القانونية ، دين رسمي بشكل خاص ، عادة في شكل ورقة مالية قابلة للتحويل ، والتي يمكن استخدامها لشراء سلع (خدمات) أو سداد ديونك الخاصة. عادة ما يتم سداد هذه الديون في تاريخ معين ، على الرغم من وجود خيارات عند السداد في أي وقت عند الطلب. تحمل أموال الائتمان مخاطر عدم الوفاء بالمتطلبات.

أمثلة على أموال الائتمان هي كمبيالة وشيك.

تنشأ أموال الائتمان مع تطور إنتاج السلع ، عندما يتم البيع والشراء بالدفع على أقساط (عن طريق الائتمان). يرتبط مظهرها بوظيفة المال كوسيلة للدفع ، حيث تعمل كالتزام يجب سداده في وقت محدد.

تتمثل إحدى ميزات أموال الائتمان في أن إطلاقها للتداول مرتبط بالاحتياجات الفعلية لدوران الأموال. القرض مضمون مقابل أنواع معينة من المخزون ، ويتم سداد القروض عندما تنخفض أرصدة القيم. بفضل هذا ، من الممكن تحقيق ربط حجم وسائل الدفع المقدمة للمقترضين بالحاجة الفعلية لدوران الأموال.

المال الائتماني ليس له قيمته الخاصة ، فهو تعبير رمزي عن القيمة الموجودة في السلعة المعادلة. عادة ما يتم إصدارها للتداول من قبل البنوك عند إجراء عمليات الائتمان. سارت أموال الائتمان في مسار التطور التالي: فاتورة ، فاتورة مقبولة ، ورقة نقدية ، شيك ، نقود إلكترونية ، وبطاقات ائتمان.

وهناك نظام آخر لتصنيف النقود: النقدية وغير النقدية.

علاوة على ذلك ، من المعتاد الإشارة إلى النقد ليس فقط الأوراق النقدية وأذون الخزانة ، ولكن أيضًا الأموال الائتمانية مثل الكمبيالات والشيكات والأوراق النقدية.

تشمل الأموال غير النقدية قيودًا في الحسابات المصرفية ، بما في ذلك بطاقات الدفع البلاستيكية والبطاقات البلاستيكية الائتمانية والأموال الإلكترونية.

تعتبر النقود فئة متطورة وقد شهدت منذ نشأتها تغيرات كبيرة ، تجلت في الانتقال من استخدام بعض أنواع المال إلى أخرى ، وكذلك في تغيير ظروف عملها وفي زيادة دورها. في مناطق معينة من تداول الأموال وفي فترات مختلفة في ظل ظروف معينة ، يتم استخدام أنواع مختلفة من النقود.

أنواع المال:

• إكمال:
  • المال سلعة؛
  • نقود معدنية
• معيب:
  • نقود ورقية؛
  • أموال الائتمان.

نقود الدرجة العالية هي النقود التي تكون فيها القيمة الاسمية (القيمة المشار إليها) مساوية للقيمة الحقيقية لهذه النقود ، أي تكلفة تكاليف إنتاجها.

معيب - النقود التي تكون قيمتها الاسمية أكبر من القيمة الحقيقية. قوتهم الشرائية تتجاوز تكلفة إنتاجهم. لذا ، فإن النوع الأول من المال هو نقود السلع.

في العصور القديمة ، كانت الطريقة الوحيدة للحصول على ما تريد دون اللجوء إلى القوة أو السرقة هي المقايضة ، أي تبادل البضائع دون وسطاء (في عصرنا ، عند تبادل البضائع ، يعتبر المال وسيطًا). لنفترض أن مستوطنة ما حصلت على محصول كبير من الحبوب في عام واحد ، واستبدلوا هذه الحبوب بمعدن حصل عليه الناس من مستوطنة مجاورة. ويبدو أن كل شيء على ما يرام. ولكن قد يحدث أن الجيران لا يحتاجون إلى الكثير من الحبوب ، ومن ثم لن يكون هناك طلب على الحبوب وسوف تضيع. واذا لم يكن هناك طرفان في الصرف الا اكثر ولكل طرف بضاعته الخاصة. سيكون من المستحيل تقريبًا إجراء تبادل.

أدت مساوئ المقايضة إلى ظهور وسطاء قادرين على تلبية مجموعة واسعة من الطلبات. أصبحت الحبوب والماشية هؤلاء الوسطاء. هذه هي الطريقة التي ظهرت بها نقود السلع.

أنواع النقود - النقود المعدنية

كانت النقود المعدنية أو العملات المعدنية (النحاس والفضة والذهب) تصنع بأشكال مختلفة: أولاً قطعة ثم وزن. في وقت لاحق ، بدأت العملة في الحصول على سمات مميزة حددتها الدولة: مظهر العملة ، ووزنها. تبين أن الشكل المستدير للعملة هو الأكثر ملاءمة للاستخدام ، وكان وجهها يسمى - الوجه ، والعكس - والعكس ، والحافة - الحافة. ​​ظهرت العملات المعدنية المستديرة الأولى في ليديا ، في القرن السابع قبل الميلاد ، على أراضي تركيا الحالية ، كانت مصنوعة من الإلكتروم (مجموعة متنوعة من الذهب تحتوي على نسبة عالية من الفضة). من ليديا ، انتشرت العملات بسرعة إلى اليونان. كان لكل عملة صورة إله المدينة الراعي. في مكان ما في منتصف القرن الخامس قبل الميلاد ، أدت العملات المعدنية إلى معيار واحد وتم سكها فقط من الفضة والذهب. تم القيام بذلك لتسهيل التداول ولتحديد قيمة العملة المعدنية بشكل أكثر دقة. تحتوي كل عملة على رموز تشير إلى مكان إنتاجها ، وكان للعملة اليونانية تأثير كبير على النقود الحديثة. كان الإغريق هم أول من نقش صور أناس أحياء على عملات معدنية. بعد فتوحات الإسكندر الأكبر ، انتشرت تقنية سك النقود باستخدام قالبين للوجه والعكس إلى جميع المناطق الواقعة تحت سيطرته. بناءً على هذه التكنولوجيا ، بدأت روما وأوروبا الغربية لاحقًا في سك العملات المعدنية. في كييف روس ، ظهرت العملات المعدنية الأولى المسكوكة في القرنين التاسع والعاشر. العملات الذهبية - العملات الذهبية والفضية - العملات المعدنية المصنوعة من الفضة كانت متداولة في نفس الوقت ، واكتسبت العملات الذهبية شعبية هائلة. تمامًا ، تحولت الدول إلى تداول الذهب في منتصف القرن التاسع عشر. كانت بريطانيا العظمى هي الرائدة بين هذه الدول. كما تعلم ، كان لديها عدد كبير من المستعمرات والسيادة ، لذا احتلت بريطانيا العظمى المرتبة الأولى في تعدين الذهب. كانت أسباب التحول إلى تداول الذهب هي خصائص المعدن النبيل:

• التوحيد في الجودة.
• القابلية للانقسام والاتصال دون فقدان ممتلكاتهم ؛
• تركيز أكبر للقيمة ؛
• إصرار؛
• تعقيد التعدين والمعالجة.

جعلت خصائص الذهب هذا المعدن أنسب لتحقيق الغرض من المال. لكن التداول الذهبي لم يدم طويلاً في العالم. بعد الحرب العالمية الأولى ، بدأت عملية شيطنة الذهب - عملية الخسارة التدريجية لوظائف النقود بواسطة الذهب. كان الذهب منافسًا للدولار ، لذلك حاولت الولايات المتحدة إلغاء الذهب كأساس للنظام النقدي العالمي. بعد الحرب العالمية الثانية ، أنشأت الولايات المتحدة سعر صرف للبنوك المركزية الأجنبية ، حيث تم تداول الدولار مقابل الذهب. عزز هذا الموقف العالمي للدولار. في السبعينيات ، في مؤتمر جامايكا ، تقرر استبعاد الذهب من التداول.

أنواع النقود - النقود الورقية

النقود الورقية هي أهم اكتشاف للبشرية. جمع أسلوب إنتاج النقود الورقية بين هذين الاكتشافين. ظهرت النقود الورقية الأولى في الصين منذ 800 م. كان من الصعب للغاية نقل العملات المعدنية لمسافات طويلة ، لذلك فكرت الحكومة في إنشاء نقود ورقية. لقد بدأت في الدفع للتجار ليس بالعملات المعدنية ، ولكن بشهادات خاصة ، والتي تم استبدالها بسهولة بأموال "صعبة". هذه الشهادات تصور الناس والأشجار والمسؤولين وضعوا توقيعاتهم وأختامهم. إلى الغرب ، من المرجح أن المسافرين العائدين من الصين جلبوا النقود الورقية. ظهرت في روسيا عام 1769. النقود الورقية مريحة للغاية في التداول. مقارنة بالعملات المعدنية ، فهي أسهل في التخزين وملائمة للحساب. هذه الأموال تصدرها الدولة. النقود الورقية محمية بعلامات خاصة مثل العلامات المائية وأنظمة الألوان المختلفة وما إلى ذلك. يتم ذلك لحماية أموال الحكومة. من الصعب للغاية تزوير هذه النقود ، فالعملة الورقية لها وظيفتان: وسيلة للتبادل ووسيلة للدفع. لا يجوز استبدالها بالذهب فلا تخرج عن التداول. في بعض الأحيان ، تصدر الدولة ، التي تفتقر إلى الأموال ، المزيد والمزيد من النقود الورقية. لكن هذا قد يكون خطيرًا إذا لم تأخذ في الاعتبار حجم التجارة في البلد. نتيجة لذلك ، تتعطل النقود الورقية في التداول وتنخفض قيمتها.

لذا ، فإن جوهر النقود الورقية يكمن في أنها تصدر من الدولة ، ولا يمكن استبدالها بالذهب ، ولها مسار معين.

أنواع النقود - نقود الائتمان

تنشأ أموال الائتمان عندما يتم الشراء والبيع عن طريق الائتمان. يرتبط مظهرها بوظيفة النقود كوسيلة للدفع ، حيث يكون المال التزامًا يجب سداده بعد فترة محددة مسبقًا بأموال صالحة. في بداية تطوير أموال الائتمان ، كان هدفهم: توفير النقود الورقية والمعدنية ؛ تعزيز تنمية العلاقات الائتمانية.

تدريجيا ، مع تطور العلاقات الرأسمالية بين السلع والنقود ، يتغير جوهر نقود الائتمان. تطورت أموال الائتمان تدريجياً: فاتورة ، فاتورة مقبولة ، ورقة نقدية ، شيك ، نقود إلكترونية ، وبطاقات ائتمان.

الكمبيالة هي التزام مكتوب غير مشروط من المدين بدفع مبلغ معين بعد فترة زمنية معينة في مكان محدد. هناك سند إذني صادر عن المدين وسند صرف مكتوب من قبل الدائن وإرساله إلى المدين للتوقيع مع إعادته إلى الدائن.
واليوم هناك أذون خزانة تصدرها الدولة لتغطية عجز الموازنة والفجوة النقدية. سندات الصداقة التي يكتبها شخص لآخر لغرض محاسبتها في البنك.

تتميز الفاتورة بالميزات التالية:

• الانعكاس ، أي تحويل الكمبيالة كوسيلة للدفع إلى دائنين آخرين ، مما يخلق إمكانية المقاصة المتبادلة لالتزامات كمبيالات الصرف ؛
• لا يحتوي المستند على أي معلومات حول المعاملة ؛
• مطلوب دفع الفاتورة.

الكمبيالة لها حدود تداول معينة:

• يستخدمها أشخاص على دراية جيدة بالوضع المالي لبعضهم البعض ؛
• يخدم بشكل رئيسي تجارة الجملة ؛
• يسدد بين المشاركين في تداول الكمبيالات نقدا.

في روسيا ، تعمل أذونات الأعمال التجارية والمصرفية والخزينة وأنواع أخرى منها في مجالات مختلفة.
يتم إصدار فاتورة تجارية مقابل ضمان البضاعة. يتم إصدار فاتورة بنكية من قبل البنك المصدر إذا كان هناك مبلغ معين من العميل في الإيداع. على عكس فاتورة البنك التجاري ، تحتوي نسختها الروسية على نموذج إيداع. وهو في الأساس سند إذني ، حيث يتم إصداره من قبل عميل البنك إلى مورِّده لدفع ثمن البضائع ، ولكن يمكن اعتماده لطرف ثالث. تمنح فاتورة البنك المؤسسة وسيلة دفع جديدة يضمنها البنك ، أما الفاتورة فهي عبارة عن نقود يصدرها البنك المركزي. بدأ إنتاجها في القرن السابع عشر. على عكس الكمبيالة ، فإن الأوراق النقدية تعني التزام دين غير محدد المدة ، مضمون بضمان من البنك المركزي ، والذي في كثير من البلدان مملوك للدولة. تصدر البنوك المركزية للدول عملات ورقية من نوع وحجم معينين. الأوراق النقدية هي نقود وطنية في أراضي بلد معين. لتصنيع الأوراق النقدية ، يتم استخدام الأوراق الخاصة ، كما يتم اتخاذ تدابير لحماية الأوراق النقدية من التزوير. يتم تداول الأوراق النقدية في الوقت الذي تقدم فيه البنوك قروضًا للدولة وعندما يتم استبدال العملات الأجنبية بأوراق نقدية لبلد معين. لا يمكن استبدال الأوراق النقدية بالذهب. الشيك هو مستند من شكل معين ، يحتوي على أمر صادر من المالك القانوني للحساب ، يدفع لحامل هذا الشيك المبلغ المحدد فيه. يسمى تداول مثل هذه الشيكات الشيك. يشارك الأشخاص التالية أسماؤهم في تداول الشيكات: صاحب الحساب ، والشخص الذي يأخذ الائتمان من مالك الحساب ، أي دائنه ، ودافع هذا الشيك ، وغالبًا ما يكون مصرفًا أو ائتمانًا آخر المؤسسة: ظهرت الشيكات لأول مرة في إنجلترا ، حوالي القرن السادس عشر. مع مرور الوقت ، بدأ نظام الائتمان في التطور ، لذلك انتشرت الشيكات على نطاق واسع.

هناك ثلاثة أنواع رئيسية من الشيكات:

• اسمي - لفرد ليس له الحق في تحويل الشيك إلى أي شخص ؛
• حامل - شيك لا يشير إلى اسم المستلم ؛
• أمر - صادر إلى شخص معين له الحق في التحويل إلى شخص آخر.

في الأساس ، تُستخدم الشيكات لتلقي النقود الورقية النقدية ، في أحد البنوك أو في مؤسسة إقراض أخرى. أبسط عملية هي التسوية بين عملاء بنك واحد ؛ عند التسويات بين عملاء البنوك المختلفة ، يتم أخذ الشيكات في الاعتبار من قبل غرفة المقاصة. تستخدم الشيكات المصرفية أيضًا ، بشكل رئيسي في المدفوعات الدولية. إنهم يقومون بمدفوعات تجارية.

في عام 1992 ، تبنت روسيا اللوائح الخاصة بالشيكات. حددت قواعد فحص الإعارة. تم إنشاء نقابة شيكات خاصة توحد أكبر البنوك التجارية. إجراءات استلام الشيك هي كما يلي: يدخل العميل في اتفاقية مع بنك معين مدرج في النقابة ، ويدفع للبنك المبلغ الذي تم فتح الحساب من أجله ، ويتسلم دفتر شيكات.

أنواع النقود - النقود الإلكترونية

فيما يتعلق بتوسع تداول الشيكات في النصف الثاني من القرن العشرين ، بدأت الحاجة إلى طرق دفع جديدة. بفضل التقدم العلمي والتقني وتطور تكنولوجيا الكمبيوتر ، أصبح من الممكن إنشاء أجهزة إلكترونية مؤتمتة لمعالجة الشيكات. هذه الأجهزة الإلكترونية والقدرة على نقل الإشارات عن بعد دون استخدام النماذج الورقية ساهمت في ظهور النقود الإلكترونية ، فما فائدة النقود الإلكترونية؟ هذه الأموال ، مثل أي أموال أخرى ، ضرورية لأداء وظيفة النقود كوسيلة للدفع. وهذا يعني أنه يمكنك الدفع بالنقود الورقية ، ولكن يمكنك أيضًا استخدام النقود الإلكترونية.

سهولة الاستخدام - الأموال الإلكترونية سهلة الاستخدام للغاية. هناك عدد كبير من أنظمة الدفع التي تقوم بصرف الأموال الإلكترونية. سنتحدث عنها لاحقًا. لكن هناك شيء واحد مهم: اليوم ، العمل مع هذه الأنظمة بسيط جدًا لدرجة أنه حتى الطفل يمكن أن يستفيد من المال.

النقود الإلكترونية سهلة الاستخدام للغاية. حاليًا ، يتم تنفيذ معظم المعاملات بين البنوك بمساعدتهم. وكل هذا على مستوى عالمي. بالفعل في أكثر من مائتي دولة ، يتم تنفيذ المدفوعات الإلكترونية ، ويتم تداول النقود الإلكترونية. هذا يشير إلى أن النقود الإلكترونية اكتسبت الثقة في نفسها.

أنواع النقود - المدفوعات الإلكترونية

هناك العديد من أنظمة الدفع الإلكتروني التي تتعامل مع المدفوعات الإلكترونية. هذه المدفوعات مريحة للغاية. يستخدم معظم الناس في روسيا هذه المحافظ الإلكترونية بالفعل. بمساعدة المدفوعات الإلكترونية ، يمكن لأي شخص دفع تكاليف اتصالات الهاتف المحمول لنفسه ولعائلتي ، والتلفزيون الفضائي ، والوصول إلى الإنترنت ، وفواتير الخدمات ، وأكثر من ذلك بكثير. بالطبع ، تختلف هذه النقود الإلكترونية عن النقود العادية ، لكن يمكنك شراء كل شيء بها كما هو الحال مع النقود العادية. بالطبع ، كل هذه المدفوعات (أو كلها تقريبًا) تتم عبر الإنترنت.
لكن القوة الكاملة للنقود الإلكترونية لا تكمن في هذا فقط. إنها تسمح لك بإجراء تحويلات فورية بين الأفراد في أي وقت وفي أي مكان بأقل عمولة.

بفضل تطوير التسويات الإلكترونية ، لا يستطيع الأشخاص التواصل عن بُعد فحسب ، بل يمكنهم أيضًا إجراء معاملات بأموال حقيقية. حتى يتمكن الناس من العمل من المنزل ، وإرسال نتائج أعمالهم عبر الإنترنت ، وتلقي الأجور من خلال أنظمة الدفع. موافق ، إنه مناسب! هذه الظاهرة أصبحت منتشرة على نطاق واسع. في روسيا ، يتم تطوير أنظمة الدفع بشكل أسرع من الغرب. لكن الجدير بالذكر عيوب المدفوعات الإلكترونية. يتطلب تنفيذها الوصول إلى الإنترنت ، والاتصالات المحمولة الرخيصة.

1- كيف أتى المال؟ 2. تسمية اساسيات وظائف المال. 3. ما هي أنواع المال الموجودة اليوم؟ 4. كيف تختلف العملات المعدنية عن الأوراق النقدية؟

إجابه:

الوظائف الرئيسية للنقود يكمن جوهر المال في حقيقة أنه تصنيف تاريخي يحل التناقض في إنتاج السلع بين قيمة الاستخدام والقيمة بسبب حقيقة أنهما سلعة معينة ، مع الشكل الطبيعي الذي يتسم به المجتمع الاجتماعي. وظيفة المعادل العالمي تتحد. يجد جوهر المال تعبيره المباشر في الوظائف التي يؤديها. بصفته مقياسًا للقيمة ، يقيس المال بالتالي قيمة جميع السلع الأخرى كمكافئ عالمي. تسمى قيمة السلعة ، معبراً عنها بالنقود ، سعرها. في السوق ، يمكن أن تنحرف الأسعار صعودًا أو هبوطًا عن القيمة ، اعتمادًا على توازن العرض والطلب. كوسيلة للتداول (وسيط شراء) ، يخدم المال معدل دوران البضائع ، أي أنه يعمل كوسيط في عمليات شراء وبيع البضائع. إن مشاركة النقود في التبادل ما هي إلا لحظة تداول (إنها عابرة). لذلك ، يمكن تنفيذ هذه الوظيفة عن طريق النقود الورقية والائتمانية المعيبة. ظهرت وظيفة النقود كوسيلة للدفع (وسائل الدفع) فيما يتعلق بتطور العلاقات الائتمانية ، أي مع إمكانية الدفع المؤجل. هناك فجوة بين بيع (شراء) المنتج والدفع النقدي له ، فالنقود من أعظم الاختراعات البشرية. يرتبط أصل النقود بـ7-8 آلاف قبل الميلاد ، عندما كان لدى القبائل البدائية فوائض في بعض المنتجات يمكن استبدالها بمنتجات أخرى ضرورية. تاريخيًا ، تم استخدام الماشية والسيجار والأصداف والحجارة وقطع المعدن كوسيلة لتسهيل التبادل - بدرجات نجاح متفاوتة. ولكن لكي تكون السلعة بمثابة نقود ، يجب أن تحظى بقبول عام من قبل كل من المشترين والبائعين كوسيلة للتبادل. يتم تحديد المال من قبل المجتمع نفسه ؛ كل ما يعترف به المجتمع كتداول هو المال. في الواقع ، المال هو سلعة تعمل كمكافئ عالمي ، يعكس قيمة جميع السلع الأخرى. النقود الأساسية في عصرنا: نقود سلع عالية الجودة ؛ نقود معدنية ؛ نقود ورقية معيبة ؛ نقود ائتمان. أوراق نقدية من عملة معدنية: تزداد تكلفة إنتاج العملات الذهبية والفضية بسبب قيمة المعدن المستخدم في سكها. لذلك ، يتم إطلاق سراحهم دائمًا بحذر شديد. في المقابل ، يمكن إصدار النقود الورقية ، التي ليس لها قيمة جوهرية ، بكميات كبيرة. عندما يصبح عدد الأوراق النقدية المتداولة فائضًا - وهو ما يمكن أن يحدث في أوقات الأزمات السياسية والاقتصادية الخطيرة - تبدأ القوة الشرائية في الانخفاض وترتفع الأسعار. في الحالات الأكثر خطورة ، يمكن أن يؤدي التضخم إلى انهيار مؤسسات عامة بأكملها ، كما حدث ، على سبيل المثال ، في ألمانيا في عشرينيات القرن الماضي.